決算短信：ソルクシーズ（4284）

2025年12月期 第２四半期 決算短信補足資料

決算短信（補足資料）要約（Markdown形式）

以下は、提供いただいた「SOLXYZ（ソルクシーズ） 2025年12月期 第2四半期 決算短信補足資料」を基に、個人投資家向けに整理した要点サマリーです。
（注）不明な項目は「–」で記載しています。投資助言は行いません。

基本情報

• 企業概要
  • 企業名：株式会社ソルクシーズ（SOLXYZ Co., Ltd.）
  • 主要事業分野：
  • ソフトウェア開発事業（SI/受託開発、保守（AMO）、機器販売）
  • コンサルティング事業（上流設計支援、DXコンサル等）
  • ソリューション事業（パッケージ・クラウドサービス、自動車教習所向け等）
  • 代表者名：代表取締役社長 秋山 博紀
  • 本社所在地：東京都港区芝浦（詳細は資料参照）
  • 資本金：1,494百万円
• 報告概要
  • 提出書類名：2025年12月期 第2四半期 決算短信（補足資料）
  • 対象会計期間：2025年12月期 第2四半期（中間期：2025年6月末まで）
  • 作成日 / 提出日：–（資料内に明記なし）
• セグメント（定義）
  • ソフトウェア開発事業：受託SI（設計～開発～移行）、保守、機器販売等（ソルクシーズ単体および複数連結子会社）
  • コンサルティング事業：上流工程の設計支援、DXコンサル等（連結子会社ベース）
  • ソリューション事業：パッケージライセンス、カスタマイズ、保守、クラウドサービス等（連結子会社ベース）
• 発行済株式
  • 期末発行済株式総数：26,820,594株（注：自己株式を含む表示のあり）
  • 自己株式（保有数）：6,647,972株（注記あり）
  • 時価総額：–（資料に記載なし）
  • 主な大株主（2025年6月30日現在、上位抜粋）
  • ㈱ビット・エイ：2,640千株（13.09%）
  • 長尾 章（取締役）：1,119千株（5.55%）
  • ㈱ヤクルト本社：1,060千株（5.25%）
  • ソルクシーズ従業員持株会：450千株（2.23%）
  • （その他は資料の株主一覧参照）
• 今後の予定
  • 株主総会：–（資料に記載なし）

連結業績ハイライト（第2四半期：百万円）

• 2025年12月期 第2四半期 実績（対前年・対計画）
  • 売上高：8,608（+10.3% 前年同期、計画8,400に対し102.5%）
  • 売上総利益：2,168（売上総利益率 25.2%）
  • 営業利益：729（+106.6% 前年同期、計画550に対し132.6%）
  • 経常利益：744
  • 親会社株主に帰属する中間純利益：400（+91.8%）
  • 減価償却費：205
  • のれん償却費：19
• 通期計画（2025年度）：売上高17,000、営業利益1,200、親会社株主に帰属する当期純利益700
  • 第2四半期進捗率（通期計画比）：売上高 50.6%／営業利益 60.8%／（中間）純利益 57.1%

セグメント別（第2四半期：百万円）

• 売上高構成（2025.2Q 実績）
  • ソフトウェア開発事業：6,382（74.1%）
  • コンサルティング事業：763（8.9%）
  • ソリューション事業：1,461（17.0%）
• 営業利益（セグメント別）
  • ソフトウェア開発事業：619（営業利益率 約7.2%）
  • コンサルティング事業：79（営業利益率 約0.9%）
  • ソリューション事業：35（営業利益率 約0.4%）
• セグメント別の要因（資料記載のポイント）
  • ソフトウェア開発：前期からの期ずれ大型官公庁案件の取り込み等で増収・高収益化。金融（クレジット・証券）や産業系で堅調。ただし銀行向けは一部ピークアウト。
  • コンサルティング：エッジコンピューティング、自動車向け需要、連結子会社buboの寄与で増収。要員増で受注増。
  • ソリューション：航空・防衛領域や状態監視系は好調。自動車教習所向けは道交法改正対応で立ち上がりが緩やかだったが復調。Fleekdriveの機能追加で業績回復傾向。

財務諸表要点（連結、2025年6月末）

• 貸借対照表（概略：百万円）
  • 総資産：11,460（前期末比 △810）
  • 流動資産：7,290（主な内訳：現金預金 4,281、売掛金 2,608）
  • 固定資産：4,169
  • 負債合計：4,569（前期末比 +805）
  • 流動負債：3,930（短期借入金が760→1,460に増加）
  • 固定負債：639（前期比減）
  • 純資産合計：6,890（前期末比 △1,615）
  • 自己資本比率（連結）：約60.1%（資料記載）
  • 備考：現金預金の減少（△445）は自己株式取得などが要因として挙げられている
• 損益計算書（第2四半期：上記ハイライト参照）
  • 売上高・営業利益の大幅改善（営業利益率 8.5%）
• キャッシュフロー（詳細は資料に明示なし）

収益性・効率性指標（要点）

• 売上総利益率（第2Q）：25.2%（前年同期 22.7% → 改善）
• 営業利益率（第2Q）：8.5%（前年同期 4.5% → 大幅改善）
• 総資産回転率（第2Q目安）：売上高/総資産 ≒ 8,608 / 11,460 ≒ 0.75倍（前年同四半期の水準より改善）
• セグメント利益率：ソフトウェア開発が主力で利益貢献が大きい（営業利益の大部分を占める）
• 背景説明：大型期ずれ案件の高収益寄与、クラウドサービスの業績回復、Fleekdriveの機能リリースや価格改定の効果等が粗利率・営業利益率改善につながっている

配当（資料ベース）

• 2025年度（予想／計画）
  • 1株当たり年間配当（会社計画のグラフ）：13.0円（2025年度予想）
  • 配当性向（会社計画グラフ）：およそ45.2%（2025年度予想）
• 中間配当・期末配当の内訳（具体額）：–（資料中に中間/期末別の明示なし）
• 特別配当：特別配当の記載なし（第2四半期に特別配当は無し）

中長期計画との整合性

• 連結中期計画（見直し）：2025–2027の数値目標（会社計画）
  • 2025計画：売上高17,000、経常利益1,200、当期純利益700
  • 2026計画：売上高18,000、経常利益1,600、当期純利益1,000
  • 2027計画：売上高20,000、経常利益2,000、当期純利益1,300
• 第2四半期実績の進捗：売上進捗50.6%、営業利益進捗60.8% → 通期計画に対して概ね順調な進捗（ただし上期が大型案件寄与の影響等あり）
• 中期方針：IT人材投資、既存事業拡大、自社プロダクト/M&A等による事業規模拡大、ストックビジネス強化（クラウド・IoT等）

競合状況・市場動向（資料記載の整理）

• 市場動向（抜粋）
  • DX、生成AI、クラウド、IoT、FinTech、CASE（自動車ソフト）などが成長領域
  • 金融（クレジット・証券）分野のDX需要は堅調、銀行向けは一部ピークアウトのプロジェクトあり
  • 製造業は米国関税等で投資が抑制される可能性もあり注視
  • 官公庁はガバメントクラウドや標準化の動きで需要継続
• 競合他社との比較：資料中で特定他社の業績比較数値は提示されていないため、相対的ポジションは以下の観点で整理
  • 強み：金融分野の安定顧客基盤、SIとストック型（クラウド/IoT）を両輪で持つグループ構成、複数の専門子会社による業種特化
  • 弱点・留意点：–（資料に直接の比較は無し）

今後の見通し（会社計画および注記）

• 2025年度通期見通し（会社計画）
  • 売上高17,000／営業利益1,200／経常利益1,200／親会社株主に帰属する当期純利益700（前年対比増収増益計画）
• 見通しに影響し得るリスク要因（資料記載）
  • 為替・関税政策（米国関税等）による製造業の設備投資抑制
  • 公的案件や大口案件の進捗・検収タイミング（受注残の変動）
  • IT人材の確保・要員シフト、プロジェクトのピークアウト
  • 原材料価格や外部環境の不確定要素、規制環境の変化
• 主要施策（業績支援）
  • 生成AI関連サービス（CoBrain）等の販路拡大、クラウドサービス（Fleekdrive等）強化、IoTソリューション拡大、人材投資およびM&A

重要な注記・会計関連

• 会計方針・注記
  • アウトソーシング業務と情報機器販売に関して過去に遡り見直しを実施（過年度補足資料との差異あり。注記参照）
  • 第2四半期の特別損益：連結で特別損益△49百万円計上（内容は資料内特別損益欄）
• その他重要事項
  • 法人税等の増加により税負担が増加（第2Qで法人税等 268百万円）
  • 自己株式取得に伴う純資産の減少（純資産合計の減少要因の一つとして明記）

トピックス（資料中の主要な企業活動）

• グループ内のトピックス（2025年上期）
  • Fleekdrive（クラウドストレージ）の機能リリースやマーケティング強化で回復傾向
  • 連結子会社イー・アイ・ソルがNIパートナープログラムで国内唯一のGold認定（技術・実績の評価）
  • eekが自治体向けeスポーツイベントを共催（地域展開）
  • IoT見守りサービス「いまイルモ」で四電工と販売代理店契約締結（自治体向け展開）

要約（ポイント）

• 第2四半期は売上高・営業利益ともに過去最高を更新。特に営業利益が前年同期比で大幅増（+106.6%）で、計画を上回る進捗。
• 主因は大型の期ずれ高収益案件、クラウドサービスの回復、子会社の業績寄与など。ソフトウェア開発事業が業績牽引。
• 一方で、総資産は減少、流動負債（短期借入金）が増加、純資産は自己株式取得等により前期末比で減少している点は注視が必要。
• 中期計画（2025–2027）ではストック型ビジネス強化や人材投資、M&A等を掲げており、第2四半期の実績は通期・中期目標に対し概ね順調な進捗を示している（詳細は資料の中期計画参照）。

（資料に関する問い合わせ先）
– 株式会社ソルクシーズ 経営企画室 市川
– E-mail: ir-post@solxyz.co.jp
– Tel: 03-6722-5011

以上。必要であれば、特定の項目（例えば「キャッシュフローの明細」「セグメント別の5ヶ年推移表」「主要KSIsの時系列グラフ」など）をより詳しく抜粋して再整理します。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.0)」によって自動生成されました。

本レポートは、不特定多数の投資家に向けた一般的な情報提供を目的としており、個別の投資ニーズや状況に基づく助言を行うものではありません。記載されている情報は、AIによる分析や公開データに基づいて作成されたものであり、その正確性、完全性、適時性について保証するものではありません。また、これらの情報は予告なく変更または削除される場合があります。

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なお、本レポートは、金融商品取引法に基づく投資助言を行うものではなく、参考資料としてのみご利用ください。特定の銘柄や投資行動についての判断は、個別の専門家や金融機関にご相談されることを強くお勧めします。