決算短信：エラン（6099）

2025年12月期第1四半期決算短信〔日本基準〕（連結）

株式会社エラン（6099） 2025年12月期 第1四半期決算短信 要約（Markdown）

免責：以下は提示資料（2025年5月2日付 決算短信）に基づく整理です。投資助言は行っていません。不明項目は「–」で示します。

基本情報

• 企業名：株式会社エラン
• 上場市場：東証
• コード：6099
• URL：https://www.kkelan.com/
• 主要事業分野：介護・医療関連サービス（主に「CS（ケア・サポート）セット」等）
• 代表者：代表取締役社長 社長執行役員 CEO 峯崎 友宏
• 問合せ先：執行役員 社長室長 原 秀雄（TEL 0263-41-0760）
• その他：決算補足説明資料あり（TDnetおよび同社HPに掲載予定）。第1四半期における連結範囲の重要な変更：TMC VIET NAM TRADING AND SERVICE JOINT STOCK COMPANY を子会社化し連結に追加。

報告概要

• 提出日：2025年5月2日
• 対象会計期間：2025年1月1日〜2025年3月31日（第1四半期累計）
• 決算説明会：無し（補足資料は作成）
• 監査レビュー：四半期報告に対する監査（レビュー）は無し

セグメント

• セグメント構成：単一セグメント（介護医療関連事業）
  • 概要：介護施設・病院等向けに「CSセット」を中心としたサービスを提供。第1四半期末導入施設数は2,589施設（前連結会計年度末比 +19施設）。新規契約施設57、解約38。

発行済株式

• 期末発行済株式数（自己株式含む）：60,600,000株（2025年12月期1Q）
• 期末自己株式数：136,812株（2025年12月期1Q）
• 期中平均株式数（四半期累計）：60,463,162株（2025年1Q累計）
• 時価総額：–（株価情報は提供資料に含まれず）
• 備考：株式給付信託（BBT, J-ESOP）に係る自社株（信託保有分）は自己株式として計上（信託残存株数等は注記あり）。

今後の予定

• 決算発表（次回、第2四半期累計等）：第2四半期累計および通期の業績予想は既に開示（修正なし）。具体日程は未記載。
• 株主総会：–（記載なし）
• その他：特になし

財務指標（要点）

※表記単位は原資料に準じ千円／百万円変換は概算。以下は主に千円表記を百万近似で示します。

四半期（2025年1–3月）連結業績（対前年同四半期）

• 売上高：13,433,555 千円（前年同期 11,486,616 千円、+16.9%）
• 売上総利益：2,993,842 千円（粗利率 ≒ 22.29%）
  • 前年同期：2,820,751 千円（粗利率 ≒ 24.56%）
• 販管費：1,806,042 千円
• 営業利益：1,187,799 千円（前年同期 1,059,195 千円、+12.1%）
  • 営業利益率 ≒ 8.84%（前年同期 ≒ 9.22%）
• 経常利益：1,180,371 千円（+10.8%）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益：800,016 千円（+10.1%）
• 1株当たり四半期純利益（希薄化後）：13.23 円（前年同期 12.02円）
• 包括利益：658,480 千円（前年同期 759,846 千円、△13.3%）

連結財政状態（2025/3/31）

• 総資産：22,447,535 千円（前期末 21,605,967 千円、+841,568 千円）
• 流動資産：16,218,804 千円（前期末 16,872,798 千円、△653,993 千円）
  • 主な変動：現金及び預金が△1,627,893 千円、売掛金・契約資産等が増加（売掛金等 +624,396 千円、未収入金 +312,483 千円）
• 固定資産：6,228,730 千円（前期末 4,733,168 千円、+1,495,561 千円）
  • 増加要因：有形固定資産 +833,604 千円、のれん +809,814 千円（子会社取得による）
• 負債合計：9,894,921 千円（前期末 9,104,116 千円、+790,805 千円）
  • 主な増加：長期借入金 +470,655 千円、短期借入金 232,291 千円、その他流動負債 +190,041 千円
• 純資産合計：12,552,613 千円（前期末 12,501,850 千円、+50,763 千円）
• 自己資本比率：55.1%（前期末 57.9%）
  • 負債比率（負債/資産）：約44.1%
  • 負債/純資産比（負債 ÷ 純資産）：約0.79（78.9%）

キャッシュ・フロー

• 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成されていない（注記あり）。
• 注記：減価償却費（当第1四半期累計） 336,041 千円、のれん償却 35,176 千円。

効率性指標（資料から計算）

• 売上高/総資産（当期四半期ベースの資産回転率） ≒ 0.598（=13,433,555 /22,447,535）
• 営業利益率 ≒ 8.84%（前年同期 9.22%）
• 粗利率は前年から低下（24.6% → 22.3%）

セグメント別

• 単一セグメント（介護医療関連事業）のためセグメント別内訳は省略（資料も同様）。

財務の解説（資料に基づくポイント）

• 売上・利益は前年同期比で増加：CSセットの導入施設純増（+19施設）等により売上が伸長。
• 固定資産・のれんの増加は、TMC VIET NAM TRADING AND SERVICE JOINT STOCK COMPANY の取得（子会社化）による連結範囲の拡大とみられる。これに伴い非支配株主持分が計上（180,485 千円）。
• 現金・預金は大幅減（約1,628百万円減）、一方で借入金（短期・長期）が増加している点に留意。
• 包括利益は為替換算差や有価証券評価の変動により前年同期を下回る（為替換算差損計上等）。

配当

• 直近実績（2024年12月期）：年間配当 13.00 円（中間 0.00 円、期末 13.00 円）
• 2025年12月期（予想）：年間配当 15.00 円（中間予想 0.00 円、期末予想 15.00 円）
• 第1四半期における配当の修正：無
• 特別配当：無し（資料記載なし）

セグメント別情報

• 実務上は単一セグメント（介護医療関連）に集中。
• 売上構成・収益貢献度：セグメント分解資料なし（単一セグメントのため省略）。
• セグメント戦略（開示のポイント）
  • 主力サービス「CSセット」の普及拡大を営業拠点（全国29ヶ所）で推進。
  • 第1四半期で導入施設数は前期末比 +19（2,589施設）と増加。
  • 海外（ベトナム）関係会社の連結化により事業基盤の拡大を進めている模様。

中長期計画との整合性

• 決算短信内に明示された中期経営計画の数値的目標・進捗表は無し。したがって、計画との整合性に関する明確な記載は「–」。
• ただし、CSセット普及・施設導入増加および子会社取得（連結範囲拡大）は成長施策の一環と読み取れる。

競合状況や市場動向

• 市場動向：高齢化の進行（65歳以上人口が3,620万人、総人口の29.3%：総務省・2025年4月）を背景に介護関連市場は拡大が見込まれると開示。
• 競合他社比較：決算短信中に同業比較や市場シェア数値は開示されていないため「–」。

今後の見通し（開示分）

• 業績予想（通期：2025/1/1〜2025/12/31、注：直近公表予想から修正なし）
  • 通期売上高予想：59,000 百万円（前年比 +24.2%）
  • 通期営業利益予想：4,720 百万円（+31.9%）
  • 通期経常利益予想：4,740 百万円（+33.7%）
  • 通期親会社株主に帰属する当期純利益予想：3,090 百万円（+31.2%）
  • 1株当たり当期純利益（通期想定）：50.99 円
• 第2四半期累計（予想）：売上 27,100 百万円、営業利益 2,160 百万円 等（資料記載）
• リスク要因（資料内言及）：世界情勢の不安定化、為替変動、資源・エネルギー価格上昇による物価上昇等が下振れリスクとして言及。その他一般的リスク（法改正、制度変更等）については将来予測に関する注意書きあり。

重要な注記

• 会計方針の変更：無
• 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用：無
• 連結の範囲の変更：有（TMC VIET NAM TRADING AND SERVICE JOINT STOCK COMPANY を子会社化し連結）
• 株式給付信託（BBT / J-ESOP）の導入と会計処理：導入済、総額法で会計処理。信託に残存する自社株は自己株式として計上（注記に数値あり）。
  • 信託残存株数・帳簿価額の注記あり（例：信託に残存する自己株式の帳簿価額 138,084 千円、株数 98,217株（注記箇所により内訳あり）等）
• のれん：第1四半期にのれんが増加（809,814 千円増）およびのれん償却額 35,176 千円（当期累計）
• 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成されていない旨の注記
• 重要な後発事象：該当なし

必要であれば、以下を追加で作成します（可能であれば指定してください）：
– 指標（粗利率・営業利益率・自己資本比率等）の年度比較グラフ（テキスト表）
– 貸借対照表・損益計算書の主要項目を百万円単位での一覧表
– 第1四半期から通期予想への単純年換算や進捗率の試算（資料に基づく計算であり仮定を明示）

以上。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.1)」によって自動生成されました。

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