決算説明：プログレス・テクノロジーズ グループ（339A）

2026年２月期 第１四半期 決算説明会 プレゼンテーションスクリプト

決算説明（プレゼンテーションスクリプト）要約（Markdown形式）

対象資料: 「2026年2月期 第1四半期 決算説明会 プレゼンテーションスクリプト」
会社名: プログレス・テクノロジーズ グループ株式会社（証券コード：339A 東証グロース）

基本情報

• 企業概要
  • 会社名: プログレス・テクノロジーズ グループ株式会社
  • 主要事業分野: ソリューション事業、エンジニアリング事業、デジタルツイン事業
  • 代表者名: 代表取締役 中山 岳人
• 説明会情報
  • 開催日時: 2025年7月15日（スクリプト日付。決算開示は2025年7月14日）
  • 参加対象: 株主・投資家等（明記のみ）
• 説明者
  • 発表者: 代表取締役 中山 岳人（発表者）、問合せ先：執行役員 CFO 根田 峻平（TEL. 050-3816-9386）
  • 発言概要: 2026年2月期第1四半期決算の概要説明、通期業績予想の修正理由（主にデジタルツイン事業の見直しと「その他の収益」計上予定の説明）および中期戦略の継続方針
• 報告期間
  • 対象会計期間: 2026年2月期 第1四半期
• セグメント（名称と概要）
  • ソリューション事業: 主力事業。売上総利益率は概ね55%程度で推移。ソリューション化を推進中。
  • エンジニアリング事業: 技術者派遣・開発等。第1四半期は新卒研修による一時的な売上原価計上で粗利率が低下しやすい構成。
  • デジタルツイン事業: 販売先の大半が自動車業界。第1四半期で前年比200%以上伸長したが、米国の関税政策等の影響で通期計画を修正。

業績サマリー

• 主要指標（第1四半期実績）
  • 売上収益: 1,544 百万円（前年同期と同額）
  • 営業利益: 370 百万円（前年同期比 -19.9%）
  • 売上総利益率: （資料により表記差）44.2%（本文）、44.3%（スライド）※第1四半期着地値
  • 税引前・当期純利益、1株当たり利益: 第1四半期の明示数値なし（–）
  • 前年同期比: 営業利益は前年同期比減益（-19.9%）。売上は前年同期並み、粗利率は前年同期比で約2.4ポイント減
• 進捗状況（通期計画に対する達成率）
  • 売上収益の進捗率: 24.8%（修正後通期予想に対する上半期進捗はスロースタートだが計画内と説明）
  • 通期「その他の収益」201百万円は第2四半期に計上予定（通期予想に反映済）
• セグメント別状況（第1四半期の概況）
  • ソリューション事業: 減収減益（前年同期比）だが計画通りで通期修正不要。売上総利益率は約55%で安定。
  • エンジニアリング事業: 減収減益（前年同期比）。第1四半期は新卒研修期間の影響で売上総利益率が低下（第1四半期は25.9%と低めだが一時要因と説明）。
  • デジタルツイン事業: 第1四半期は前年同期比200%以上の伸長。ただし米国関税政策の影響を受け通期計画を下方修正（期首計画: 売上収益 401 百万円・売上総利益 271 百万円 → 修正後: 売上収益 250 百万円・売上総利益 137 百万円）

業績の背景分析

• 業績概要（ハイライト）
  • 第1四半期は売上高は前年並みだが粗利率低下により営業利益が減少。
  • 主要顧客の自動車業界が米国の関税政策の影響で予算執行を慎重としており、業績は下期に偏重する見通し。
  • 第2四半期に「その他の収益」201百万円を計上予定（受取補償金）。
• 増減要因
  • 粗利率低下（約2.4ポイント）は主因の一つ。
  • エンジニアリング事業の第1四半期粗利率低下は新卒エンジニアの研修期間によるアサイン不足と給与等の売上原価計上が影響。
  • デジタルツイン事業の通期見通し下方修正は、販売先が自動車業界に集中していることを背景に、米国関税政策等の影響で取引先のコスト管理が厳格化しているため。
  • 受取補償金（その他の収益）201百万円の計上予定が通期利益にプラス影響。
• 競争環境
  • 明確な市場シェア数値や競合比較は提示されていない。デジタルツイン事業の顧客集中（自動車業界100%）が業績変動の感応度を高める点が示唆されている。
• リスク要因（説明会で言及された外部要因）
  • 米国の関税政策による自動車業界の予算抑制・不確実性
  • 主要顧客のコスト管理強化による受注遅延や受注額の縮小
  • 新卒採用・研修による短期的な粗利率への影響

戦略と施策

• 現在の戦略（中期方針）
  • ソリューション化の推進（ソリューション比率を中期的に約80%まで引き上げる目標）
  • 開示情報の充実と株主・投資家とのコミュニケーション強化
• 進行中の施策
  • 新卒採用の実施（2025年4月に78名の新卒が入社しエンジニアリング事業へ配属）
  • 事業間での人員異動（エンジニアリング→ソリューション）を進め、ソリューション部門の人員増を図る
  • IPO（3月に上場・公募増資実施）による資金基盤強化
• セグメント別施策
  • ソリューション事業: 事業のソリューション化を継続。人員増・比率向上を目指す。
  • エンジニアリング事業: 新卒研修体制を継続しつつ、研修期間中の収益性回復を目指す（具体的数値施策の提示はなし）。
  • デジタルツイン事業: 販売先構成（自動車集中）のリスクを踏まえ、達成確度の高い水準に計画見直しを実施。

将来予測と見通し

• 通期（2026年2月期）連結業績予想（修正後：公表日 2025年7月14日反映）
  • 売上収益: 6,236 百万円（期首計画比 -152 百万円）
  • 営業利益: 1,648 百万円（期首計画比 +68 百万円）
  • 当期利益（当社表記）: 1,098 百万円（期首計画比 +48 百万円）
  • 修正理由: 第2四半期計上予定の受取補償金201百万円の反映およびデジタルツイン事業の売上/粗利見直し
• 中長期計画の進捗
  • ソリューション比率: 第1四半期で過去最高の61.7%に到達。目標80%に向け進展中と説明。
  • ソリューション事業・エンジニアリング事業（連結の95%以上を占める両事業）については第1四半期の実績踏まえ通期計画達成の確度は高いと判断（会社見解）。
• マクロ経済の影響
  • 米国の関税政策が自動車業界に与える不確実性が主要リスク要因。これにより取引先の予算消化が抑制され、業績の下期偏重や一部事業計画の見直しが生じている。

配当と株主還元

• 特別配当: 記載なし（なし）

※3月の株式上場に伴う公募増資が行われ、現金預金・資本に反映。株主資本比率は49.1%。

製品やサービス

• 製品（主要・新製品）
  • デジタルツイン関連製品・サービス: 販売先が自動車業界に集中（100%）。第1四半期は前年比で大きく成長したが、通期計画は下方修正。
  • ソリューション、エンジニアリングに関する個別製品名・新製品情報: 記載なし（–）
• サービス（提供エリア・顧客層）
  • 主に自動車業界が重要顧客（特にデジタルツイン事業）。その他の顧客層・提供エリアの詳細は記載なし（–）
• 協業・提携
  • 記載なし（–）

重要な注記

• 会計方針: 特段の会計方針変更の記載なし。ただし、受取補償金201百万円を第2四半期に「その他の収益」として計上予定と明示
• 特記事項・リスク
  • 2025年2月期に支払済の和解金500百万円に関連して、外部関係者から受取補償金201百万円を受領（第2四半期に計上予定）
  • 米国関税政策等の外部要因により、主に自動車業界向けビジネスが影響を受ける点を注意喚起
• その他
  • 第1四半期決算スライド（4–14頁）に各種詳細（貸借対照表、キャッシュフロー、販管費内訳、事業別粗利率推移、人員推移等）を掲載
  • 連結貸借対照表: 株式上場に伴う公募増資の影響で現預金・資本に増加反映。のれん比率は100%を下回る水準で財務健全性を確保している旨の記載
  • 連結キャッシュフロー: 財務CFに公募増資の資金調達および長期借入金返済が反映

注意事項
– 本要約は提供された決算説明スクリプトの内容に基づき作成しています。記載のない項目は「–」としています。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算説明 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.1)」によって自動生成されました。

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