決算短信：イルグルム（3690）

2025年9月期　第3四半期決算短信〔日本基準〕(連結)

以下は、提供いただいた「株式会社イルグルム（証券コード 3690）　2025年９月期 第3四半期決算短信（連結、2024/10/01–2025/06/30、作成日：2025年8月4日）」の内容を、個人投資家向けに整理してMarkdown形式でまとめたものです。出典はご提供の決算短信資料のみを使用しています。不明な項目は「–」としています。
※表記単位：原則として千円（¥千）を併記。ただし主要数値は読みやすさのため概数（百万円）も併記します。会計方針など特記事項は原資料通り。

1. 基本情報

• 企業名：株式会社イルグルム（イルグルム）
• 上場：東京（コード 3690）
• URL：https://www.yrglm.co.jp
• 代表者：代表取締役社長執行役員CEO 岩田 進
• 問合せ責任者：執行役員CAO 栢木 秀樹、TEL 06-4795-7500
• 決算短信提出日：2025年8月4日
• 対象会計期間（第3四半期累計）：2024年10月1日～2025年6月30日
• 決算説明資料：作成あり
• 決算説明会：無

2. 報告概要（要旨）

• 事業環境：（会社説明より）国内のインターネット広告市場・EC市場は拡大傾向。ただし国際情勢や為替・原材料等の不確実性あり。
• 中期経営方針：「VISION2027」（開始年度：2024年9月期）。広告効果測定のクロスセル、新SaaS提供、人的支援強化を重視。

3. セグメント

• セグメント名称と概要
  • マーケティングDX支援事業
  • 主力：広告効果測定プラットフォーム「アドエビス」、分析レポート自動作成「アドレポ」等。SaaS＋プラットフォーム＋人的支援のクロスセルで収益化。
  • 2025/5：新SaaS「アドエビスキャンペーンマネージャー」正式版提供開始。2025/6：Microsoft広告連携開始。
  • コマース支援事業
  • 主力：「EC-CUBE」を中心としたEC構築・運用支援、決済等連携サービス、フルフィルメント等（ルビー・グループの連結化あり）。
  • 大規模EC向けパッケージ「EC-CUBE Enterprise」提供。開発体制強化やルビー・グループの収益改善に取り組み。

4. 発行済株式等

• 期末発行済株式数（普通株式、自己株式含む）
  • 2025年9月期3Q：6,372,415株
  • 2024年9月期：6,372,415株
• 期末自己株式数
  • 2025年9月期3Q：171,535株
  • 2024年9月期：210,135株
• 期中平均株式数（四半期累計）
  • 2025年9月期3Q：6,183,013株
  • 2024年9月期3Q：6,172,995株
• 時価総額：–（資料内記載なし）
• 備考：
  • 2025/1/17 取締役会決議により、自己株式40,200株を譲渡制限付株式報酬として処分（利益剰余金、自己株式が変動）。
  • 連結子会社株式の追加取得により資本剰余金が減少。

5. 今後の予定（資料に明記されているもの）

• 決算発表：第3四半期短信公表日 2025/8/4（既済）。通期（2025年9月期）業績予想は変更なし（既公表）。
• 株主総会：–（資料に日程記載なし）
• IRイベント：決算説明会は「無」。決算補足説明資料は作成あり。

6. 財務指標（主要数値・推移）

（注：数値は原則「千円」で表示。百万円は（）で概数表示）
– 連結業績（累計：2024/10/1–2025/6/30、第3四半期累計）
– 売上高：3,636,314千円（≈3,636百万円、前年同期比 +33.2%）
– 売上原価：1,761,969千円
– 売上総利益：1,874,344千円
– 販売費及び一般管理費：1,712,794千円
– 営業利益：161,549千円（前年同期 134,719千円、+19.9%）
– 経常利益：165,091千円（+22.6%）
– 親会社株主に帰属する四半期純利益：107,126千円（+81.1%）
– 1株当たり四半期純利益（累計）：17.33円（潜在株式調整後：－）
– フルイヤー（会社公表の通期予想：2025/10/1–2025/9/30）
– 売上高予想：4,800百万円（+32.0%）
– 営業利益予想：200百万円（+21.6%）
– 経常利益予想：190百万円（+17.2%）
– 親会社株主に帰属する当期純利益予想：100百万円（+45.4%）
– 1株当たり当期純利益（通期予想）：16.16円
– 貸借対照表（2025/6/30 時点）
– 総資産：3,361,886千円（前期末 3,524,446千円、減少）
– 流動資産合計：2,218,921千円（主な変動：受取手形・売掛金 +75,309千円、未収入金 -148,672千円、前払費用 +21,325千円）
– 固定資産合計：1,142,965千円（のれん償却等で減少）
– 負債合計：1,429,104千円（前期末 1,589,459千円、減少）
– 流動負債：1,018,896千円（減少）
– 固定負債：410,207千円（減少、約定返済による長期借入金減少）
– 純資産合計：1,932,782千円（前期末 1,934,987千円、ほぼ横ばい）
– 自己資本比率：56.8%（前期末 53.3%）
– 主要キャッシュ関連等
– 現金及び預金：1,418,461千円
– 短期借入金：250,000千円
– 1年内返済予定の長期借入金：79,109千円
– 長期借入金（期末残高）：372,596千円
– 参考：合計借入金（短期＋長期＋1年内返済分合計概算）：約701,705千円
– ネットキャッシュ（概算）：現預金 1,418,461千円 − 借入金 701,705千円 ≒ 716,756千円（資料に明示はないため概算）
– 四半期連結キャッシュ・フロー計算書：当第3四半期累計に関する作成は無し（資料記載）。減価償却費（当期累計）142,744千円、のれん償却額82,825千円。

7. 収益性・効率性指標（計算値）

• 売上総利益率（Gross margin）＝ 売上総利益 / 売上高
  • 当第3Q累計：1,874,344 / 3,636,314 = 約51.6%
  • 前年同期：1,587,974 / 2,729,720 = 約58.2%
• 営業利益率＝ 161,549 / 3,636,314 = 約4.44%（前年同期 約4.94%）
• 経常利益率＝ 165,091 / 3,636,314 = 約4.54%
• 親会社株主帰属当期純利益率＝ 107,126 / 3,636,314 = 約2.95%
• 総資産回転率＝ 売上高 / 総資産
  • 当第3Q累計：3,636,314 / 3,361,886 = 約1.08回
  • 前年同期：2,729,720 / 3,524,446 = 約0.77回
• 流動比率＝ 流動資産 / 流動負債 = 2,218,921 / 1,018,896 ≒ 217.7%

8. セグメント別（第3四半期累計：2024/10/1–2025/6/30）

• 合計売上高：3,636,314千円（外部顧客）
  • マーケティングDX支援事業
  • 売上高：2,192,215千円（前年同期比 +2.1%）
  • セグメント利益：210,916千円（前年同期比 +79.0%）
  • 売上構成比（対連結売上）：約 60.3%
  • 主要トピック：新SaaS「アドエビスキャンペーンマネージャー」正式提供開始、Microsoft広告連携、契約件数増加。
  • コマース支援事業
  • 売上高：1,449,474千円（前年同期比 +147.9%）
  • セグメント損失：△49,367千円（前年同期はセグメント利益 24,007千円）
  • 売上構成比：約 39.7%
  • 主要トピック：大規模EC構築案件の受注増加、受注高 435,450千円（前年同期比 +41.9%）、受注残高 176,107千円（前年末比 +80.4%）。ただし開発体制拡充に伴う採用費・外注費の先行、のれん償却増などで累計では損失。
  • 減損：当期、コマース支援事業で事務所移転に伴う資産の減損損失 2,649千円計上。
• セグメント合計（営業利益ベース）
  • マーケティング 210,916千円、コマース △49,367千円、合計 161,549千円（連結営業利益と一致）

9. 配当

• 直近配当実績（2024年9月期）
  • 中間配当：0.00円
  • 期末配当：7.80円（合計 7.80円）
• 2025年9月期（会社予想）
  • 中間配当：0.00円（期末基準日：第2四半期末および期末を配当基準日と定める）
  • 期末配当（予想）：7.90円
  • 通期合計（予想）：7.90円
• 特別配当：無し（資料記載のとおり）

10. 中長期計画との整合性・進捗

• 中期計画「VISION2027」（開始 2024/9期）：広告効果測定のクロスセル、新SaaS、人的支援強化を柱とする。
• 進捗ポイント（資料記載）
  • 新SaaS提供（2025/5「アドエビスキャンペーンマネージャー」）を開始し、マーケティング領域の支援範囲を広告効果測定からマーケティングプロセス全体へ拡大。
  • 「Growth Step Program」「CAPiCO」などで契約件数増加。
  • コマース領域は受注・受注残高の増加が見られるが、体制拡充費用等が先行。

11. 競合状況・市場動向（資料に基づく言及）

• 市場動向（資料参照）
  • インターネット広告市場（2024年）：3兆6,517億円（前年比109.6%）。
  • 国内BtoC-EC市場（2023年）：24.8兆円（前年比109.2%）、物販系は伸長。

12. 今後の見通し・リスク要因（資料記載）

• 業績予想：通期見通し（公表済）の修正は無（2025/1/17発表の通期予想に変更無し）。
• リスク要因（資料中言及）
  • マクロ要因：国際情勢、不安定な為替、原材料・エネルギー価格の高騰等による景気影響の可能性。
  • 事業特有のリスク：記載は限定的（コマース事業では体制拡充費やのれん償却等が収益に影響）。
• 注意点：業績見通しには不確実性があり、実績は種々の要因で大きく異なる可能性がある旨を会社が注記。

13. 重要な注記（会計・その他）

• 四半期連結財務諸表に特有の会計処理：無し
• 会計方針の変更、会計上の見積りの変更、修正再表示：無し
• 連結範囲の変更：当四半期連結累計期間における重要な変更：無し（ただしルビー・グループは第1四半期から連結対象になった旨の記載あり）
• のれん償却：当第3四半期累計ののれん償却額 82,825千円
• 減価償却費（費用計上額、のれん除く含む）：142,744千円
• 四半期連結キャッシュ・フロー計算書：当第3四半期累計に関して作成していない（資料明記）
• 外部監査レビュー：添付される四半期連結財務諸表に対する公認会計士／監査法人のレビュー：無

14. 主要トピック（要約）

• 売上・利益：売上高は+33.2%の3,636百万円、営業利益は+19.9%の161.5百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は+81.1%の107.1百万円。
• セグメント：マーケティングDX支援は増収増益で好調（セグメント利益大幅増）。コマース支援は売上が大きく伸長する一方で、体制費用や外注費、のれん償却などで累計ではセグメント損失。
• 財務：自己資本比率 56.8% に上昇。現預金は充実（約1,418百万円）。借入金は存在するものの現金余力で相殺される概算。
• 開発／サービス：新SaaS（アドエビスキャンペーンマネージャー）提供開始、外部広告連携拡大（Microsoft広告等）。

15. 不明・未記載項目（資料にないため省略）

• 詳細なキャッシュ・フロー数値（四半期CFは作成なし）
• 時価総額、株価情報（資料内に記載なし）
• 次回決算発表（通期）の日付・具体スケジュール（資料内明示なし）
• 詳細な競合比較の定量情報（資料内記載なし）

以上。必要であれば、上記をもとに（1）主要指標をグラフ化、（2）セグメント別収益貢献の数値表、（3）通期予想との差分分析（中間→期末の見込み整理）など、さらに可視化・分解した資料を作成できます（投資助言は行いません）。どの形式がご希望か指示ください。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.1)」によって自動生成されました。

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