決算短信：ボードルア（4413）

2026年２月期第１四半期　決算短信〔ＩＦＲＳ〕(連結)

株式会社ボードルア（4413） 2026年2月期 第1四半期決算短信（IFRS）要約（Markdown）

※出典：提出資料（2025年7月15日）に基づき作成。数値は原資料に従い表記（単位は特記がない限り千円。一部は百万円単位で表記）。

基本情報

• 企業名：株式会社ボードルア
• コード：4413
• 上場市場：東（東証）
• URL： https://www.baudroie.jp/
• 主要事業分野：ITインフラストラクチャ事業（クラウド、ロードバランサー、セキュリティ、ワイヤレス、ネットワーク仮想化等）
• 代表者：代表取締役社長 冨永重寛
• 問合せ先：経営管理本部長 水島圭祐（TEL 03-6807-4525）
• 決算補足説明資料：有
• 決算説明会：無

報告概要

• 提出日：2025年7月15日
• 対象会計期間（当第1四半期累計期間）：2025年3月1日～2025年5月31日
• 会計基準：IFRS
• 監査（レビュー）：四半期連結財務諸表に対し監査法人（有限責任監査法人トーマツ）の期中レビュー有（結論：重要な不適合事項なし）
• 会計方針の変更：無し
• 連結範囲の変更：無し（ただし、企業結合（子会社化）を2025年6月に実施）

セグメント

• 報告セグメント：単一セグメント（ITインフラストラクチャ事業）のみのため、セグメント明細は省略

発行済株式等

• 期末発行済株式数（自己株式含む）：16,039,554株（※但し、2025年6月1日付で1株→2株の株式分割を実施し、分割後は32,079,108株）
• 期末自己株式数：610,435株（2026年2月期1Q）
• 四半期累計期間中の平均株式数（加重平均、四半期累計）：15,436,173株
• 時価総額：―
• 備考：Q1期間中に自己株式49,800株の取得を実施（自己株式簿価が増加、自己株式残高は金額で2,949,743千円）

今後の予定（開示に基づく）

• 通期決算発表：2026年2月期通期（2026年2月）に関するスケジュールは別途公表予定（本資料にて修正はなし）
• 株主総会：―
• IRイベント：決算説明会は開催予定なし。補足資料は作成有り。
• その他：2025年6月に子会社化（SPIN TECHNOLOGY、悟空テクノロジーズ、ONE-TECH）を完了

財務指標（要点）

注：以下の主要数値は原資料の四半期累計値（単位：千円）を基本に記載。必要に応じて百万・百万円換算している箇所あり。

損益（第1四半期：2025/3/1–2025/5/31）

• 売上収益：3,361,914 千円（前年同期比 +43.7%）
• 売上原価：2,168,759 千円
• 売上総利益：1,193,155 千円
• 販管費：561,599 千円
• 営業利益：607,124 千円（前年同期比 +35.2%）
• 税引前利益：602,351 千円（前年同期比 +30.6%）
• 四半期利益（親会社帰属）：437,427 千円（前年同期比 +31.4%）
• 四半期包括利益：488,240 千円
• 1株当たり四半期利益（基本）：28.34円、（希薄化後）28.10円
• 備考：前期末（2025/2期末）に企業結合に関する暫定処理の確定を行っており、比較数値は確定後の金額を使用

貸借対照表（期末：2025/5/31）

• 資産合計：8,878,252 千円（前期末比 +275,405 千円）
  • 流動資産合計：5,717,989 千円（現金及び現金同等物 3,744,372千円、営業債権等 1,614,126千円）
  • 非流動資産合計：3,160,263 千円（のれん 2,032,282千円等）
• 負債合計：4,071,570 千円（前期末比 +40,566 千円）
  • 流動負債：2,666,619 千円（未払法人税の減少等あり）
  • 非流動負債：1,404,951 千円（社債・借入金が増加）
• 資本合計（親会社所有者帰属持分）：4,806,681 千円（親会社帰属持分比率 54.1%）
• 自己資本比率（親会社所有者帰属持分比率）：54.1%

キャッシュ・フロー

• 四半期累計の要約キャッシュ・フローは未作成（注記あり）
• 現金及び現金同等物は期末で 3,744,372 千円（前期末より増加）

主要比率・効率性（計算）

• 営業利益率（＝営業利益／売上収益）：約 18.1%（Q1）
  • 前年Q1の営業利益率：約 19.2%
  • 備考：営業利益率は前年Q1に比べ若干低下
• 売上総利益率（＝売上総利益／売上収益）：約 35.5%（前年Q1：約 37.3%）
• 総資産回転率（売上／総資産、四半期ベース）：約 0.379（四半期売上÷期末総資産）
• 流動比率（流動資産÷流動負債）：約 214.5%（5,717,989 / 2,666,619）
• 有利子負債（社債及び借入金合計）：1,609,190 千円（短期498,960 + 長期1,110,230）
• 有利子負債／自己資本（概算）：約 33.5%（1,609,190 / 4,806,681）

セグメント別（単一セグメント）

• セグメントは単一（ITインフラストラクチャ）であり、当四半期の売上・利益は全社数値に一致

財務の解説（開示内容の要約）

• 売上・利益とも前年同期比で増加。背景としては、エンタープライズ向けの深耕や先端技術分野（クラウド、セキュリティ等）への対応強化、若手育成によるアサイン体制強化などを挙げている。
• 資産増加は主に現金同等物・営業債権の増加によるもの。負債は非流動の社債・借入金の増加が主因だが未払法人税は減少。
• 当期純利益の計上により利益剰余金が増加した一方、自己株式取得により自己株式が増加（簿価上減少影響）している。

配当

• 当第1四半期時点の支払（中間）：無し
• 2026年2月期（予想）：第2四半期末 0.00円、期末 7.58円、年間合計 7.58円（表記は分割後基準）
  • 注：2025年6月1日実施の株式分割（1→2）を考慮した表示。株式分割前の年間予想配当（株式分割前基準）は期末：15.16円、合計：15.16円
• 特別配当：無し（開示では特別配当の記載無し）
• 直近公表の配当予想からの修正：無し

セグメント別情報（補足）

• セグメントは単一（ITインフラストラクチャ）で、売上・利益構成の詳細開示は省略（重要性が乏しいため）
• セグメント戦略（開示より要約）
  • エンタープライズ顧客への深耕・新規開拓
  • 先端技術分野（クラウド、SDN、セキュリティ、ワイヤレス、ロードバランサー等）への対応強化
  • 若手人材育成・アサイン設計によるサービス品質維持
  • 2025年6月に3社（SPIN TECHNOLOGY、悟空テクノロジーズ、ONE-TECH）を子会社化し、ITサポート領域の補強

中長期計画との整合性

• 2026年2月期の通期業績予想（2025/3/1–2026/2/28）
  • 売上収益（通期）：17,100 百万円（前年同期比 +46.8%）
  • 営業利益（通期）：3,250 百万円（+32.1%）
  • 親会社帰属当期利益（通期）：2,345 百万円（+30.3%）
  • 1株当たり当期利益（通期予想、分割後）：75.79円
• 進捗（第1四半期実績に対する位置付け）
  • 第1四半期売上は通期予想の約19.7%に相当（3,361,914 / 17,100,000）
  • 会社は5月21日公表の通期予想から変更なしと表明
• 中期計画の具体数値（中期経営計画等）の進捗についての詳細開示は本資料内に限定的（明確な中期数値との比較は資料上 –）

競合状況・市場動向（開示ベース）

• 市場動向（開示内容）
  • 国内は雇用・所得の改善等で緩やかな回復傾向。ただし海外経済減速懸念や資源価格・人手不足などの不確実性あり。
  • IT投資・DX投資は堅調。特にクラウド整備、ネットワーク高速化・安定化、セキュリティ対策領域への需要拡大。
• 競合比較：本決算短信に同業他社との明確な比較は記載無し（比較は –）
• 市場シェア／競争優位性：資料中は「ITインフラに特化したプロフェッショナル集団」との位置付けを掲示。定量的なシェア指標は開示なし。

今後の見通し・リスク

• 会社見通し：通期業績予想に変更なし（2026年2月期通期目標は上記）
• 開示されている主な不確実要因（資料より）
  • 金融資本市場の変動、海外経済の動向、資源価格の高止まり、人手不足等の外部要因による影響
  • 業績見通しは現時点の情報・前提に基づくものであり、実際の業績は様々な要因で異なる可能性がある旨の注意喚起
• 特有のリスク（報告から要約）
  • M&A・企業結合に伴うのれんや会計上の影響（のれん金額は現時点で確定していない旨記載）
  • 借入金等の資金調達関連（有利子負債の増減）
  • 人材確保・育成、技術動向への対応

重要な注記・その他

• 会計方針の変更：無し
• 会計上の見積り変更：無し
• 企業結合（子会社化）
  • 取得会社：株式会社SPIN TECHNOLOGY、株式会社悟空テクノロジーズ、株式会社ONE-TECH
  • 取得日：株式取得日 2025年6月3日、株式交換（完全子会社化） 2025年6月6日（取得完了）
  • 支払対価（公正価値、注記）
  • SPIN TECHNOLOGY：現金 263,500千円、株式交換 378,350千円
  • 悟空テクノロジーズ：現金 263,500千円、株式交換 382,133千円
  • ONE-TECH：現金 290,000千円、株式交換 119,427千円
  • のれん：現時点では確定していない旨
  • 取得に伴う関連費用（DD等）は各社で概ね 1,400千円ずつ
  • 株式交換により交付した自己株式の株数（各社分）：合計で当社の自己株式を充当して交付（SPIN:115,000株、悟空:116,150株、ONE-TECH:36,300株）
• 株式分割
  • 実施日：2025年6月1日（1株→2株）
  • 発行済株式数は分割後 32,079,108株に変更（発行可能株式総数は57,600,000株へ変更）

重要：本資料は提出された決算短信の内容を整理・要約したものであり、投資勧誘や個別の投資助言は行いません。判断や投資に際しては原資料・開示全文をご確認ください。不明な項目は「–」としています。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

企業情報

このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.2)」によって自動生成されました。

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