決算短信：わらべや日洋ホールディングス（2918）

2025年２月期 第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）

決算短信サマリ（Markdown）

以下は、わらべや日洋ホールディングス株式会社（証券コード 2918）「2025年2月期 第2四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）」（提出日：2024年10月8日）を元に、個人投資家向けに整理した要点まとめです。なお、投資助言は行いません。不明な項目は「–」と記載しています。

基本情報

• 企業名：わらべや日洋ホールディングス株式会社
• 上場取引所：東（東証）
• コード：2918
• 主要事業分野：食品関連事業（加工食品等）、食材関連事業（具材等）、物流関連事業
• 代表者名：辻 英男（決算短信記載）
• 問合せ先責任者：浅野 直（取締役専務執行役員、TEL: 03-5363-7010）
• 公式URL： https://www.warabeya.co.jp/ja/index.html
• 報告提出日：2024年10月8日
• 対象会計期間（中間期）：2024年3月1日～2024年8月31日
• 半期報告書提出予定日：2024年10月9日
• 決算説明会：有（機関投資家・アナリスト向け、2024年10月9日）
• 決算補足資料：作成あり
• 注記：本第2四半期決算短信は公認会計士／監査法人のレビュー対象外

セグメント

• セグメント区分（報告セグメント）
  • 食品関連事業：加工食品等（国内外の工場稼働による売上構成比が大きい）
  • 食材関連事業：おにぎり具材等
  • 物流関連事業：共同配送等
• その他：（前期まで含まれていた）食品製造設備関連事業は当中間期より撤退し区分廃止

発行済株式等

• 期末発行済株式数（普通株式、自己株式含む）：17,625,660株（2025年2月期中間期）
• 期末自己株式数：160,235株
• 中間期平均株式数：17,464,957株
• 時価総額：–（決算短信に記載なし）

今後の予定（決算関連）

• 半期報告書提出予定：2024年10月9日
• 配当支払開始予定日（中間配当）：2024年11月15日
• 決算説明会：2024年10月9日（機関投資家・アナリスト向け、資料は同社HPに掲載予定）

損益（累計・前年同期比）

• 売上高：113,636（＋10.3%）
• 営業利益：4,256（△5.2%）
• 経常利益：4,613（△5.1%）
• 親会社株主に帰属する中間純利益：2,807（＋1.8%）
• 1株当たり中間純利益：160.77円

（前年中間期は売上103,011、営業利益4,491、経常利益4,862、親会社株主帰属中間純利益2,758）

連結財政状態（中間期末）

• 総資産：121,699
• 純資産：60,067
• 自己資本比率（連結）：47.3%
• （参考）自己資本：57,548

キャッシュ・フロー（当中間連結会計期間）

• 営業活動CF：＋8,265（前年同期：＋6,517）
• 投資活動CF：△8,725（前年同期：△7,138）
  • 主な内訳：有形固定資産取得による支出 △5,935、事業譲受による支出 △2,737
• 財務活動CF：＋3,922（前年同期：△1,333）
  • 主な内訳：長期借入れによる収入 5,000、配当金支払 △792、リース債務返済 △1,029
• 現金及び現金同等物の期末残高：11,891（期首 8,122、増減 +3,769）

貸借対照表のポイント

• 有形固定資産合計：70,300（前期 60,632） — 建設仮勘定等の増加（新工場建設等）
• 流動資産合計：40,120（前期 31,306） — 主に売掛金増加
• 負債合計：61,631（前期 47,650） — 長期借入金増加等により増加
  • 長期借入金：15,481（前期 11,037）
  • 流動負債合計：30,320（前期 22,126）

収益性・効率性（要点）

• 売上高は増加（+10.3%）した一方、営業利益は微減（△5.2%）→ 売上営業利益率は低下（営業利益率：約3.7%）
• 減価償却費の増加（3,320）や工場の稼働開始に伴う初期費用が営業費用に影響
• 総資産回転率等の詳細指標は決算短信に明記なし（–）

セグメント別（当中間期：百万円）

• 食品関連事業
  • 売上高：101,247（前年同期比約+11.9%）
  • セグメント利益（営業利益ベース）：4,077（△5.8%）
  • 備考：国内外の新工場寄与。国内既存工場の減収や入間工場の初期赤字が利益を圧迫。
• 食材関連事業
  • 売上高：6,170
  • セグメント利益：262（＋60.4%）
  • 備考：おにぎり具材等の取扱高増加。
• 物流関連事業
  • 売上高：9,363
  • セグメント利益：388（△7.4%）
  • 備考：共同配送取扱高減少、労働コスト上昇を一部転嫁しきれず。
• セグメント合計利益：4,728、調整額 △472 を経て連結営業利益 4,256

（注）金額は報告書の百万円表記に準拠

財務の解説（決算短信記載の背景）

• 売上増の主因：食品関連事業で国内外の新工場が寄与（米国バージニア工場等）
• 利益低下の主因：入間工場（国内）稼働開始による初期赤字、国内既存工場の減収、原材料・労務費の上昇等
• 特別損失は減少（減損損失 283 → 前年687）により税引後利益は前年並み／やや増加
• 総資産増加は有形固定資産と売掛金の増加によるもの。負債増は長期借入金や買掛金等の増加によるもの。

配当

• 中間配当（支払予定）：45円（既払予定）
• 期末配当（予想）：45円（通期合計 90円）
• 特別配当：なし（記載なし）
• 直近公表の配当予想からの修正：無

業績予想（通期：2024年3月1日～2025年2月28日、修正後）

• 修正後（今回発表）
  • 売上高：222,500（前回予想 230,000 → △7,500）
  • 営業利益：3,600（前回 4,500 → △900）
  • 経常利益：3,800（前回 4,700 → △900）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：2,000（前回 2,800 → △800）
  • 1株当たり当期純利益（予想）：114.51円
• 修正理由（会社説明）
  • 上期に国内食品関連事業（米飯群）の売上が計画を下回ったこと、下期も同様の傾向を見込むため売上を75億円減額
  • 入間工場の初期赤字や国内の売上未達影響が下期にも残る見込みで利益予想を引下げ

中長期計画との整合性

• 中期経営計画の詳細・数値目標や進捗に関する記載：–（決算短信内に明確な中期計画進捗評価は記載なし）
• 留意点：新工場の稼働状況（バージニアは想定より順調、入間は初期赤字）が短中期の業績に影響

競合状況・市場動向

• 決算短信での市場環境記載：
  • 日本経済は緩やか回復も個人消費の回復には足踏み
  • 食品業界：原材料価格や労務費の上昇、消費者の節約志向が継続的な影響
• 競合比較（同業他社との相対評価）：–（決算短信に同業比較データは記載なし）
• 市場リスク要因（決算短信及び一般的要因）
  • 原材料価格上昇、労務費上昇、消費者マインドの低下
  • 為替変動（海外事業を有するため影響あり）
  • 新工場の稼働リスク・立ち上げコスト

今後の見通し（会社の見通し）

• 通期業績予想を下方修正（上記参照）
• 主要リスクとして、国内事業の売上未達継続や工場立ち上げ費用等が挙げられている
• 会社は決算説明会資料でより詳細な前提・見通しを提示予定（同社HP参照）

重要な注記（会計・その他）

• 連結範囲の重要な変更：無
• 中間連結財務諸表作成に特有の会計処理の適用：無
• 会計方針の変更・見積りの変更・修正再表示：無し
• 中間決算短信は監査（レビュー）対象外である旨の注記あり

補足（注意事項）
– 上記は決算短信の記載内容を整理したもので、投資勧誘や助言を意図するものではありません。具体的な判断は開示資料全文・決算説明資料・IR発表を参照してください。
– 不明項目は「–」と記載しています。追加で詳細（例：週次・製品別売上、海外拠点別の詳細等）が必要であれば該当ページや資料を指定ください。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

企業情報

このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.2)」によって自動生成されました。

本レポートは、不特定多数の投資家に向けた一般的な情報提供を目的としており、個別の投資ニーズや状況に基づく助言を行うものではありません。記載されている情報は、AIによる分析や公開データに基づいて作成されたものであり、その正確性、完全性、適時性について保証するものではありません。また、これらの情報は予告なく変更または削除される場合があります。

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