決算短信：デジタルハーツホールディングス（3676）

2025年3月期 決算短信〔日本基準〕(連結)

株式会社デジタルハーツホールディングス（証券コード：3676）

2025年3月期 決算短信（連結）要約（2025年5月13日発表）

基本情報

• 企業名：株式会社デジタルハーツホールディングス
• 上場取引所：東証（東）
• コード：3676
• URL：https://www.digitalhearts-hd.com/
• 主要事業分野：ゲーム・エンターテインメント向けのデバッグ／翻訳・LQA等（DHグループ事業）、エンタープライズ向けのシステムテスト・QA・セキュリティ等（AGESTグループ事業）
• 代表者：代表取締役社長 CEO 筑紫 敏矢
• 問合せ先：執行役員 CFO 伊丹 英人（TEL 03-3373-0081）
• その他：決算補足説明資料および機関投資家／アナリスト向け決算説明会の開催あり（資料はTDnetおよび同社HPへ掲載予定）

報告概要

• 提出日（決算短信公表日）：2025年5月13日
• 対象会計期間：2024年4月1日～2025年3月31日
• 定時株主総会予定日：2025年6月26日
• 配当支払開始予定日：2025年6月11日
• 有価証券報告書提出予定日：2025年6月27日

セグメント（報告セグメント）

• DHグループ事業：国内デバッグ、翻訳・LQA、マーケティング支援、ゲーム開発支援、カスタマーサポート、グローバルサービス等
• AGESTグループ事業：システムテスト、セキュリティ診断、ERP導入支援、SOC運営、保守・運用支援等

発行済株式

• 期末発行済株式数（自己株式含む）：23,890,800株（2025年3月期）
• 期末自己株式数：1,604,473株（2025年3月期）
• 期中平均株式数：22,282,372株（2025年3月期）
• 時価総額：–（株価情報は本資料に含まれていないため省略）
• その他：希薄化後EPSは存在しないため未記載

今後の予定（公表分）

• 決算説明会（機関投資家・アナリスト向け）：2025年5月14日（説明資料はTDnetと同社HPに掲載予定）
• 定時株主総会：2025年6月26日
• 有価証券報告書提出：2025年6月27日
• その他IRイベント：–（本資料に追加日程記載なし）

財務指標（要点：連結、単位：百万円）

• 売上高：39,748（前期比 +2.5%）
• 営業利益：2,430（前期比 +19.1%） → 営業利益率 約6.1%
• 経常利益：2,278（前期比 +10.7%）
• 親会社株主に帰属する当期純利益：629（前期比 +255.8%）
• 1株当たり当期純利益（EPS）：28.25円
• 総資産：19,949
• 純資産：9,260（自己資本比率 44.9%）
• 現金及び現金同等物（期末）：7,593

財務諸表の要点

• 貸借対照表：総資産は21,103→19,949（減少）。固定資産がのれんや投資有価証券の減少により約1,696百万円減。流動資産は増加（現金預金の増加等）。
• 損益計算書：売上総利益は横ばい→10,137。販管費は減少し営業利益が増加。特別利益に関係会社株式売却益等を計上。特別損失として投資有価証券評価損等を計上。
• キャッシュ・フロー：営業CF 3,119（増加）、投資CF △5（小幅支出）、財務CF △2,555（主に短期借入金の返済）。結果、現金は増加。

収益性・効率性・安全性

• 営業利益率：約6.1%（2025年3月期）
• 経常利益率：約5.7%（2,278÷39,748）
• 自己資本比率：44.9%（2024年3月期 39.9% → 向上）
• 総資産回転率等：詳細は開示数値から算出可能（売上高÷総資産 ≈ 1.99回/年）

セグメント別（主要数値）

• DHグループ事業
  • 売上高：23,906（前期比 +1.8%）
  • セグメント営業利益：1,941（前期比 +11.9%）
  • 概要：国内デバッグの底堅い成長、グローバルサービス（翻訳・LQA・海外デバッグ等）が2桁成長。ID（株式会社アイデンティティー）を譲渡し連結除外。
• AGESTグループ事業
  • 売上高：16,158（前期比 +1.1%）
  • セグメント営業利益：488（前期比 +60.0%）
  • 概要：国内でのテスト・ERP案件が堅調、AI搭載テストツール「TFACT」等の先端技術活用で付加価値化。海外事業は低迷で構造転換を進行。

財務の解説（短信記載の背景）

• のれんの圧縮や投資有価証券の評価変動により固定資産が減少。
• 関係会社株式売却益（特別利益）や投資有価証券の評価損（特別損失）を計上し、税引前利益は増加。法人税等の支払を差し引き最終利益は大幅増益。
• 短期借入金の返済で財務CFはマイナス。現金は営業CFの改善と子会社株式売却収入等で増加。

配当

• 2025年3月期（実績）
  • 中間配当：10.50円
  • 期末配当：12.50円（うち普通配当 10.50円、記念配当 2.00円）
  • 年間配当：23.00円（配当総額：512百万円、連結配当性向 81.4%）
• 2026年3月期（予想）
  • 中間：11.50円、期末：11.50円、合計：23.00円（予想配当性向 30.9%）
• 特別配当：2025年期末に記念配当2円を実施（本決算に含む）
• 将来の配当可能性：–（将来配当は経営方針・業績等に依存）

セグメント別情報（補足）

• 売上構成（2025年3月期、外部売上）
  • DHグループ：23,630（外部）→セグメント合計 23,906（内部取引含む）
  • AGESTグループ：16,118（外部）→セグメント合計 16,158
• 収益貢献度（営業利益ベース）
  • DHグループが営業利益の大半（1,941／2,430 百万円）
  • AGESTは増益率が高く（+60%）利益貢献を拡大
• セグメント戦略（会社記載）
  • DH：グローバル化（多言語デバッグ体制、AI翻訳エンジン「ella」等）、新型ハード需要への受注体制強化
  • AGEST：AIテストツール（TFACT）を活用した高付加価値サービスと新収益モデル（プロダクトの従量課金等）

中長期計画との整合性

• 中期的施策：AGESTの株式分配型スピンオフ及び上場を目指し（準備進行中）、2グループ独立経営体制で各事業の成長ポテンシャル最大化を図る
• 進捗：2024年4月から完全に独立した2グループ経営体制へ移行。AGEST上場準備を継続
• 達成可能性：会社は想定前提で業績予想を提示しているが、実行可能性は外部環境等で変動する旨を明示

競合状況や市場動向（短信に基づく記載内容）

• 市場環境（会社側の記載）
  • エンタメ領域：海外同時展開の加速、動画・漫画アプリ等のコンテンツ多様化で翻訳・マーケティング需要増
  • デジタル／企業システム領域：IT人材不足によりテスト工程アウトソース需要拡大、シフトレフトやAI活用の重要性増
• 競合比較・市場シェア：–（本短信には他社比較の定量データなし）
• 競争優位性の評価（会社の主張）
  • DH：ゲーム特化のAI翻訳など独自技術、国内デバッグでの高シェア
  • AGEST：テスト専門性、AI搭載ツールによる付加価値

今後の見通し（会社予想・リスク）

• 2026年3月期（連結業績予想）
  • 売上高：39,750（前期比 0.0%）
  • 営業利益：2,640（+8.6%）
  • 経常利益：2,640（+15.9%）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：1,660（+163.7%）
  • 1株当たり当期純利益（予想EPS）：74.49円
• リスク要因（短信に示された主な外部要因等）
  • 市場変動（ゲーム市場の景況、ハード発売サイクル）
  • 為替変動（海外売上比率拡大に伴う影響）
  • 投資有価証券の評価変動
  • 人材確保（IT人材不足）や人件費等コストの変動
  • 規制・法制度の変更、自然災害等の外的事象
  • スピンオフ・上場準備に伴う手続き・市場環境の影響

重要な注記

• 連結範囲の重要な変更：有（連結除外2社（例：株式会社アイデンティティー等））。IDの株式譲渡は2024年12月25日に実施（譲渡先：株式会社ユニバーサル）
• 会計方針の変更：
  • 「法人税等に関する会計基準」等の適用（期首より適用、連結財務諸表への影響はない旨）
  • 一部国内連結子会社で有形固定資産の減価償却方法を定率法→定額法へ変更（「会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更」に該当）
• 特記事項：
  • 関係会社株式売却益等を特別利益に計上（関係会社株式売却益：報告上は589,206千円等、注記に価格調整の記載あり）
  • 決算短信は監査（公認会計士／監査法人）対象外である旨記載
  • 当連結会計年度よりセグメント区分を変更（従来区分から「DHグループ事業」「AGESTグループ事業」に変更）

（注）
– 本まとめは、同社が公表した「2025年3月期 決算短信（連結）」（2025年5月13日）および添付資料に基づいて整理した事実の要約です。
– 不明な項目は「–」としています。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

企業情報

このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.2)」によって自動生成されました。

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