決算短信：アイル（3854）

2025年７月期　決算短信〔日本基準〕（連結）

株式会社アイル（3854） 2025年７月期 決算短信（連結）まとめ

以下は、提供いただいた決算短信（2025年7月期：自2024年8月1日〜至2025年7月31日、発表日 2025年9月5日）を基に、個人投資家向けに整理したサマリーです。投資助言は行いません。不明項目は「–」で記載しています。

基本情報

• 企業名：株式会社アイル（ILL Co., Ltd.）
• 上場取引所：東証（プライム）
• 証券コード：3854
• URL：https://www.ill.co.jp
• 代表者：代表取締役社長 岩本 哲夫
• 問合せ先：執行役員 経理部長 小倉 直子（TEL 06-6292-1170）
• 主要事業分野：情報サービス業（システムソリューション事業、Webソリューション事業）
  • 主力製品・サービス例：基幹パッケージ「アラジンオフィス」、複数ネットショップ一元管理「CROSS MALL」、ポイント・顧客一元管理「CROSS POINT」 等
• 連結子会社：株式会社ウェブベース（計1社）

報告概要

• 提出日：2025年9月5日（決算短信公表日）
• 対象会計期間：2024年8月1日〜2025年7月31日
• 決算補足説明資料：作成有（決算説明会は開催なし）
• 有価証券報告書提出予定日：2025年10月17日
• 定時株主総会予定日：2025年10月24日
• 配当支払開始予定日：2025年10月27日

セグメント（事業構成）

• セグメント区分：実務上は単一セグメント扱いだが、事業は以下の2事業で構成
  • システムソリューション事業：基幹システム構築、保守、運用サポート、導入支援等（「アラジンオフィス」等）
  • Webソリューション事業：EC構築、Web制作、クラウドサービス（「CROSS MALL」「CROSS POINT」等）、コンサル等

発行済株式

• 期末発行済株式数（自己株式含む）：25,042,528株（2025年7月期）
• 期末自己株式数：13,039株（2025年7月期）
• 期中平均株式数：24,683,396株（2025年7月期）
• 時価総額：–（株価情報は決算短信に記載なしのため省略）

今後の予定（開示事項）

• 決算説明会：開催なし（補足資料は作成）
• 定時株主総会：2025年10月24日
• 有価証券報告書：提出予定 2025年10月17日
• その他IRイベント：ESOP信託（社員向け株式付与制度）導入予定（信託設定日等は本文参照）

主要損益・収益性（通期）

• 売上高：19,294（前期 17,508、+10.2%）
• 営業利益：4,819（前期 4,264、+13.0%）
• 経常利益：4,768（前期 4,285、+11.3%）
• 親会社株主に帰属する当期純利益：3,488（前期 2,888、+20.8%）
• 営業利益率（売上高営業利益率）：25.0%（前期 24.4%）
• 1株当たり当期純利益（EPS）：141.32円（前期 115.36円）
• 包括利益：3,613（前年 2,841）

（会社公表の通期予想（2026年7月期））
– 売上高：20,700
– 経常利益：5,275
– 親会社株主に帰属する当期純利益：3,725
– EPS（予想）：148.82円

連結貸借対照表（主要項目）

• 総資産：15,769（前期 14,154）
• 流動資産合計：13,216（主な内訳）現金及び預金 7,402、売掛金 2,824、契約資産 2,366
• 固定資産合計：2,552
• 負債合計：4,482（流動負債 2,618、固定負債 1,864）
• 純資産合計：11,287（前期 9,681）

主要財務比率（会社公表・計算）

• 自己資本比率：71.6%（前期 68.4%）
• 流動比率（簡易計算）：約 13,216 / 2,618 ≒ 5.05（約505%）
• 総資産回転率（簡易）：売上高 / 総資産 ≒ 19,295 / 15,769 ≒ 1.22回
• 経常利益率：4,768 / 19,295 ≒ 24.7%（会社公表は売上高営業利益率25.0%、経常利益率表記あり）
• インタレスト・カバレッジ・レシオ：456.7倍（会社資料）

キャッシュ・フロー（年間）

• 営業活動によるCF：+3,366（前期 +2,638）
• 投資活動によるCF：△546（主に無形固定資産取得等）
• 財務活動によるCF：△2,081（自己株式の取得・処分、配当支払等）
• 現金及び現金同等物期末残高：7,402（前期 6,663）
• フリーキャッシュフロー（概算）：営業CF＋投資CF ≒ 2,820（百万円）

財務の解説（要点）

• 売上増は大型案件の受注、ストック収益の積上げ、主力製品（アラジンオフィス）強化、CROSS MALLの契約単価上昇等による。
• 売上原価・販管費は人件費上昇や一部仕入値上げの影響で増加したが、営業利益率は改善。
• 特記：株式需給緩衝信託®（自益信託）設定に伴う支払手数料73,292千円や、自己株式処分差損899,787千円が計上・影響。信託で取得した株式は会計上「自己株式」として処理。

配当

• 2025年7月期（実績）
  • 中間配当：20円
  • 期末配当（修正）：30円（当初予想27円から3円増配、株主総会付議予定）
  • 年間合計：50円（配当金総額 1,251百万円、連結配当性向 35.4%）
• 2026年7月期（予想）
  • 中間配当：30円（予定）
  • 期末配当：30円（予定）
  • 年間合計予想：60円（配当性向の目安 40.3%）

※ 2025年期の配当総額には、株式需給緩衝信託が基準日時点で保有する当社株式981,800株に対する配当を含む旨の注記あり。

セグメント別情報（売上構成）

（会社は単一セグメント開示だが、事業別の収益分解は提示）
– 2025年7月期 売上高合計：19,294,870千円
– システムソリューション事業：16,989,100千円（構成比 約88.1%）
– フロー型（ライセンス・カスタマイズ等）約7,705,657千円
– ストック型（サービス利用・保守）約6,202,264千円
– Webソリューション事業：2,305,769千円（構成比 約11.9%）
– フロー型約119,508千円、ストック型約2,116,985千円
– 収益認識の面：一時点で移転される収益（物販等）と、一定期間にわたり移転される収益（保守・利用料等）が分解開示されている。

セグメント別の営業利益・経常利益の内訳は開示されていないため、利益貢献度は売上構成比を基にした概況のみ提示可能。

セグメント戦略（会社説明より）

• 「CROSS-OVER」戦略：リアル（店舗・基幹）とWeb（EC等）を融合した提案により、中堅・中小企業の業務効率化と販売力強化を支援。
• 製販一体の組織体制（営業とSEの連携）による案件精度向上・納品品質向上で利益体質を強化。
• Web商材（CROSS MALL、CROSS POINT）は機能拡充と中堅大手市場へのシフトで成長を図る。
• 技術面：クラウドサービスをマイクロサービスアーキテクチャへ移行し、拡張性・開発速度を向上。

中長期計画との整合性

• 中長期目標（会社コメント）：プラットフォーム構想の構築を視野に、製品力・研究開発を強化。CROSS-OVER戦略に基づく「リアル」と「Web」の融合を推進。
• 進捗指標：研究開発費は増加（92,565千円、前期 64,631千円）。CROSS MALL の顧客拡大・単価向上、アラジンオフィスの業種別機能強化等により売上・収益の伸長を確保。
• 会社は次期業績予想で増収・増益を見込んでいる（売上 20,700 百万円）。

競合状況・市場動向（会社記載の要旨）

• 市場動向：
  • 国内ではDX関連の情報システム投資が活発化（人手不足対策や業務変革需要）。
  • 物価上昇や海外（米国）追加関税などマクロリスクを注視する必要あり。
• 競合・リスク要点（会社が列挙）：
  • パッケージソフト・クラウドサービスの競争激化、技術革新による陳腐化（AI等の急速な技術進展含む）。
  • 連携サービスの動向やシステムトラブル（損害賠償リスク）。
  • 技術者の確保・育成、人材獲得競争。
  • 情報セキュリティ・機密情報管理リスク。
  • マクロ環境（為替・原材料・エネルギー価格等）。

競合他社との定量比較は本資料に記載がないため省略。

今後の見通し（会社予想および注記）

• 2026年7月期（予想：2025年8月1日〜2026年7月31日）
  • 売上高：20,700 百万円（+7.3% vs 実績）
  • 営業利益：5,250 百万円
  • 経常利益：5,275 百万円
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：3,725 百万円
  • EPS（予想）：148.82円
• 会社注記：業績予想は合理的な前提に基づくが、確約するものではなく、経済情勢等の不確定要素により実績は変動し得る。

重要な注記・会計方針等

• 会計方針の変更：なし（注記あり：会計基準は日本基準を適用）
• 連結範囲に関する変更：なし（連結子会社1社）
• 収益認識：カスタマイズ等は進捗度に基づき期間配分、ライセンス等は引渡時点で認識、クラウド・保守等は期間按分で認識（詳細は注記参照）
• 株式需給緩衝信託®（自益信託）の設定：
  • 目的：市場流動性・浮動株比率向上等
  • 2024年内に当該信託で当社株1,250,000株を3,931,250千円で取得し、期末までに売却完了（会計上は取得株式を「自己株式」として処理）
  • 当期に係る信託手数料等損益影響：73,292千円
  • 自己株式処分差損（利益剰余金への影響）：899,787千円
• 重要な後発事象：
  • 社員向けインセンティブプラン（ESOP信託）導入決議（信託契約日予定 2025/9/10、取得上限約98百万円等）。信託設定に関する仕組み・予定が注記で詳述されている。

主なリスク（短信「事業等のリスク」より抜粋）

• 中堅・中小企業向け事業であるため、顧客業況や景気変動の影響を受ける可能性
• パッケージやクラウド等の競争激化、技術革新（AI等）による陳腐化リスク
• サービス連携先の動向やシステムトラブルによる損害賠償リスク
• 技術者確保・人材育成の遅れ
• 機密情報や個人情報の漏洩リスク、セキュリティ事案
• マクロ要因（原材料・エネルギー価格、関税等）

参考データ（主要数値一覧：百万円）

• 売上高：19,294
• 営業利益：4,819
• 経常利益：4,768
• 親会社株主に帰属する当期純利益：3,488
• 総資産：15,769
• 純資産：11,287
• 現金及び預金：7,402
• 営業CF：3,366
• 投資CF：△546
• 財務CF：△2,081
• 研究開発費：92（千円ベースで92,565千円 → 92.565百万円）

上記は決算短信の記載に基づく整理です。不明な点やより詳細（例えば営業別損益、顧客別・案件別の動向、株価や時価総額）は別途IR資料・有価証券報告書や市場データの照会が必要です。必要であれば、特定項目（例：CFの内訳、ESOPの想定影響、株式需給緩衝信託の会計処理詳細等）を更に深掘りして整理します。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.2)」によって自動生成されました。

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