2026年３月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
2026年3月期 第1四半期決算短信（連結） 要約 — 株式会社さくらケーシーエス（4761）
（提出日：2025年7月31日、対象期間：2025年4月1日〜2025年6月30日）
注意：以下は提供資料に基づく整理であり、投資助言や価値判断を行うものではありません。不明な項目は「–」で記載しています。
基本情報
- 企業名：株式会社さくらケーシーエス
- 上場取引所：東（東証）
- コード：4761
- URL： https://www.kcs.co.jp/
- 代表者：取締役社長 加藤 貴紀
- 問合せ先：執行役員 経営企画部長 南野 耕三（TEL: 078-391-6571）
- 決算補足説明資料の有無：無
- 決算説明会の有無：無
報告概要
- 提出日：2025年7月31日
- 対象会計期間：2025年4月1日〜2025年6月30日（第1四半期累計）
- 決算短信に記載の注記：四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用あり（税金費用の計算方法等）。監査（レビュー）は無。
セグメント（報告区分）
- 金融関連部門：金融向けシステム構築・運用等（ただし2025年4月1日付で一部を産業関連へ移管）
- 公共関連部門：自治体情報システム等の構築・運用
- 産業関連部門：ERPソリューション、システム機器販売等
発行済株式
- 期末発行済株式数（普通株式、自己株式含む）：11,200,000株
- 期末自己株式数：789株
- 期中平均株式数（四半期累計）：11,199,211株
- 時価総額：–（資料に記載なし）
今後の予定（資料記載）
- 配当支払開始予定日：－
- 決算説明会：無（今回）
- IRイベント：–（資料に具体的な予定記載なし）
要旨（対前年同四半期増減）
- 売上高：4,962 百万円（+5.9%）
- 営業利益：64 百万円（前年4 百万円 → 大幅増）
- 経常利益：137 百万円（+176.0%）
- 親会社株主に帰属する四半期純利益：92 百万円（+188.4%）
- 1株当たり四半期純利益：8.23円
損益計算書（主要項目）
- 売上総利益：1,285 百万円
- 販管費（販売費及び一般管理費）：1,220 百万円
- 営業外収益：79 百万円（受取配当金等）
- 特別損失：固定資産除却損 6 百万円
- 法人税等：38 百万円
主要マージン（第1Q）
– 売上総利益率：1,285 / 4,962 = 25.9%
– 営業利益率：64 / 4,962 = 1.29%
– 純利益率（当期）：92 / 4,962 = 1.85%
貸借対照表（主要項目、2025/6/30）
- 総資産：24,341 百万円（期首比 -1,214 百万円）
- 純資産：19,863 百万円（期首比 -2 百万円）
- 自己資本比率：81.6%（前期末 77.7% → 上昇）
- 流動資産：12,164 百万円
- 現金及び預金：4,085 百万円（前期末 3,703）
- 売掛金及び契約資産：4,236 百万円（前期末 7,473）※大幅減少
- 有価証券：2,718 百万円（前期末 2,221）
- 流動負債：3,480 百万円（前期末 4,739）
- 負債合計：4,478 百万円
財務安全性指標（計算）
– 流動比率（概算）：12,164 / 3,480 = 349.6%
– 負債比率（負債÷純資産、概算）：4,478 / 19,863 = 22.5%
（参考：総資産に対する負債比率 = 4,478 / 24,341 = 18.4%）
キャッシュ・フロー
- 第1四半期の連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない（注記）。
- 補足：当四半期の現金及び預金は増加しているが、売掛金の大幅減少（回収等）が見られる。
セグメント別（第1四半期累計）
（売上・セグメント利益。単位：百万円）
– 金融関連：売上 1,465（前年同期比 -11.3%）、セグメント利益 292（同 -16.6%）
– コメント：前年にSMBCグループ向けのシステム構築売上が一時集中した反動で減収。
– 公共関連：売上 1,237（+6.3%）、セグメント利益 66（+177.2%）
– コメント：自治体情報システムの標準化案件で構築増加。
– 産業関連：売上 2,259（+20.9%）、セグメント利益 433（+44.2%）
– コメント：ERP案件やシステム機器販売の増加。
セグメント売上構成比（第1Q）
– 金融：29.5%（1,465 / 4,962）
– 公共：24.9%（1,237 / 4,962）
– 産業：45.5%（2,259 / 4,962）
セグメント利益の内訳（合計 791 百万円（調整前））
– 金融：292（36.9%）
– 公共：66（8.4%）
– 産業：433（54.7%）
注：管理部門費用等の配賦困難分として調整額 △728 百万円があり、連結営業利益は64百万円。
その他：2025年4月1日付の組織変更により、金融関連の一部を産業関連に集計変更。前年同期比較は変更後区分に組替済。
配当
- 2025年3月期 実績：第2四半期末 12.00円、期末 20.00円、年間合計 32.00円
- 2026年3月期（予想）：第2四半期末 17.00円、期末 17.00円、年間合計 34.00円
- 特別配当：無し（注記：直近公表の配当予想から修正なし）
中長期計画との整合性
- 連結業績予想（通期：2025/4/1–2026/3/31、資料発表時点）
- 売上高：22,900 百万円（+1.6%）
- 営業利益：1,400 百万円（+1.6%）
- 経常利益：1,550 百万円（+3.8%）
- 親会社株主に帰属する当期純利益：1,070 百万円（△6.6%）
- 1株当たり当期純利益：95.54円
- 同予想について現時点で修正なし（会社発表）。中期計画そのもの（数年計画等）の詳細は資料に記載なし → 進捗判断は限定的。
競合状況・市場動向（資料からの情報と限定的な整理）
- 資料内に競合他社との直接比較や市場シェアの明示は無し（—）。
- 会社説明では、公共（自治体）向けの標準化案件や産業向けERPの需要増が業績押上げ要因として言及されている。
今後の見通し・リスク要因
- 今期業績予想は変更なし（上記通期予想参照）。
- 第1四半期実績のポイント：
- 産業・公共部門の増収が全体の増収を牽引。金融部門は大型案件の期ずれで減収。
- 人員採用、教育、給与ベースアップ等による費用増がある一方、採算性の高い案件獲得や不採算案件の抑制で利益改善。
- 主なリスク要因（資料の記載および一般的な事項）
- 受注・工期の集中や期ずれ（案件の獲得・完了時期）による業績変動（SMBC向け等の大口案件が例示）
- 人件費上昇や採用成功度合い（人材投資のコスト）
- 顧客の予算・投資動向（公共予算、産業分野のIT投資）
- 競争激化による価格競争や採算性の低下
- 為替・原材料は事業特性上の影響は限定的と考えられるが（資料上明示なし）、外部経済要因は影響し得る。
（注：上記は会社が明示した個別リスクではなく、決算資料の記載と一般的なIT受託・ソリューション事業のリスク要因を整理したもの）
重要な注記（会計・その他）
- 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用あり（税金費用の計算で年間実効税率を見積り乗じて計算）。詳細は添付資料参照。
- 会計方針の変更、会計上の見積りの変更、修正再表示は無し。
- 監査（四半期レビュー）：無し（注記あり）。
- 第1四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない（注記）。
- 組織変更：2025年4月1日付で金融関連の一部を産業関連へ再編（セグメント集計方法を変更）。前年同期比較数値は組替済。
必要箇所の数値は原資料に基づき算出・概算しています。追加で特定項目（例：過年度比較の推移、個別BS明細の比率分析、さらに細かいセグメント別案件動向など）について要約を希望される場合は、該当の項目を指定してください。
上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。
企業情報
| 銘柄コード | 4761 |
| 企業名 | さくらケーシーエス |
| URL | http://www.kcs.co.jp/ |
| 市場区分 | スタンダード市場 |
| 業種 | 情報通信・サービスその他 – 情報・通信業 |
このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.2)」によって自動生成されました。
本レポートは、不特定多数の投資家に向けた一般的な情報提供を目的としており、個別の投資ニーズや状況に基づく助言を行うものではありません。記載されている情報は、AIによる分析や公開データに基づいて作成されたものであり、その正確性、完全性、適時性について保証するものではありません。また、これらの情報は予告なく変更または削除される場合があります。
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なお、本レポートは、金融商品取引法に基づく投資助言を行うものではなく、参考資料としてのみご利用ください。特定の銘柄や投資行動についての判断は、個別の専門家や金融機関にご相談されることを強くお勧めします。