決算短信：ジモティー（7082）

2025年12月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕(非連結)

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社公表の通期予想に修正なし。第3四半期累計（1-9月）実績は会社予想との直接比較は提示なしだが、通期予想に対する進捗は売上高70.1%、営業利益70.8%、四半期純利益68.3%と概ね妥当レンジ（やや下振れ寄り）。
• 業績の方向性：増収減益（売上高は前年同期比＋5.4%、営業利益は▲8.0%）。四半期純利益は繰延税金資産計上などで＋5.2%。
• 注目すべき変化：販管費の増加（販売費及び一般管理費が896,701千円、前年同期比＋14.6%相当）により営業利益率が低下（約27.8%→前年31.9%、▲約4.1ポイント）。固定資産（有形）増加や借入金増加も確認。
• 今後の見通し：通期業績予想（売上2,028百万円、営業利益559百万円、当期純利益465百万円）に変更なし。第3四半期進捗はおおむね予定範囲だが、販管費動向が通期達成性の鍵。
• 投資家への示唆：プラットフォーム拡充・ジモティースポット展開等でユーザー/収益基盤の強化を図る一方、販管費増で利益率が圧迫。通期予想は維持されているが、販管費と長期借入の動向を注視すべき。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社ジモティー
  • 主要事業分野：クラシファイドサイト「ジモティー」の運営（地域情報・モノ・人のマッチングプラットフォーム）
  • 代表者名：代表取締役社長 加藤 貴博
  • その他：自治体連携のリユース拠点「ジモティースポット」多店舗展開開始
• 報告概要:
  • 提出日：2025年11月14日
  • 対象会計期間：2025年1月1日～2025年9月30日（2025年12月期 第3四半期 累計、非連結）
  • 決算補足説明資料：作成有（同日当社サイト掲載予定）、決算説明会：無
• セグメント：
  • 単一セグメント：クラシファイドサイト運営事業（記載省略）
• 発行済株式：
  • 期末発行済株式数（普通株式、自己株式含む）：9,970,826株（2025年3Q）
  • 期末自己株式数：65,854株
  • 期中平均株式数（累計）：9,904,995株
  • 注：2025年7月1日付で1株→2株の株式分割を実施（資料は分割後基準で調整）
• 時価総額：–（資料に記載なし）
• 今後の予定：
  • 決算発表：本資料（2025/11/14）で第3四半期開示
  • 株主総会・IRイベント：次回予定日は資料に記載なし（決算補足資料は同社サイト掲載予定）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社予想は通期のみ公表。以下は通期予想に対する第3四半期累計進捗）
  • 売上高：1,420,449千円（=1,420.449百万円）→通期予想2,028百万円に対する進捗率70.1%
  • 営業利益：395,541千円（395.541百万円）→進捗率70.8%（通期559百万円）
  • 純利益（当期純利益）：317,357千円（317.357百万円）→進捗率68.3%（通期465百万円）
• サプライズの要因：
  • 売上は堅調（+5.4%）も、販管費の増加（＋114,461千円）で営業利益は減少。四半期純利益は税金負担の減少（繰延税金資産69,033千円計上、法人税等調整額25,215千円）により増加。
• 通期への影響：
  • 現時点で通期予想修正はなし。だが販管費増加と借入金増（長期借入金の増加）を踏まえると、下期の販管費推移や投資回収の確認が重要。進捗は概ね妥当（70%前後）で、期末に向けた埋め合わせ余地はある。

財務指標

• 財務諸表の要点（第3四半期末：2025/9/30、単位は千円）
  • 資産合計：2,370,711（前期末1,720,187、＋650,523）
  • 流動資産：2,093,231（現金及び預金1,805,142、前期比現金増加＋502,641）
  • 固定資産：277,480（有形固定資産増加＋81,021）
  • 負債合計：713,305（前期末379,624、＋333,680）
  • 流動負債：412,294（1年内返済予定長期借入金105,000）
  • 固定負債：301,010（長期借入金286,665の増加）
  • 純資産合計：1,657,406（前期末1,340,563、＋316,843）
  • 自己資本比率：69.9%（前期77.9%）→69.9%（安定水準）
• 収益性（第3四半期累計、単位：千円／％は前年同期比）
  • 売上高：1,420,449千円（＋5.4％、前年1,347,648千円）
  • 売上総利益：1,292,243千円
  • 販管費：896,701千円（前年782,240千円、増加）
  • 営業利益：395,541千円（▲8.0％、営業利益率約27.8%→前年約31.9%）
  • 経常利益：402,100千円（▲7.3%）
  • 四半期純利益：317,357千円（＋5.2%）
  • 1株当たり四半期純利益（調整後なし）：32.04円（前年30.58円、株式分割考慮済）
• 進捗率分析（通期予想に対する第3四半期累計進捗）
  • 売上高進捗率：70.1%（通常の直線進捗75%よりやや下回る）
  • 営業利益進捗率：70.8%
  • 純利益進捗率：68.3%
  • 過去同期間との比較：売上は増、利益は前年同期比で営業利益は落ちているため、前年同進捗に比べ利益面でやや弱め
• 財務安全性：
  • 自己資本比率：69.9%（安定水準）
  • 負債比率（負債合計/純資産）：713,305/1,657,406 ≒ 43.0%（過度な負債水準ではない）
  • 流動比率：流動資産2,093,231 / 流動負債412,294 ≒ 507%（流動性は極めて高い）
  • キャッシュポジション：現金及び預金1,805,142千円、借入金合計（長短）約391,665千円 → 実質的に手元資金は十分
• 効率性：
  • 売上高営業利益率の低下（約31.9%→27.8%）が主な効率性低下要因
  • 総資産回転率：売上1,420,449 / 総資産2,370,711 ≒ 0.60回（前年は0.78回）※前年同期間基準とは異なるため参考値
• セグメント別：単一セグメントのためセグメント別開示なし
• 財務の解説：
  • 現金増加は営業キャッシュ創出と/または資本調達・借入に起因。投資（有形固定資産増加）と長期借入の増加が見られるが、手元資金は潤沢で財務基盤は堅固。

配当

• 配当実績と予想：
  • 2024年12月期：年間合計 0.00円
  • 2025年12月期（予想）：年間合計 0.00円（中間・期末とも0.00）
  • 直近公表の配当予想に修正はなし
• 配当利回り：–（株価情報不掲載のため算出不可）
• 配当性向：–（配当0のため0%、会社の方針は無配継続）
• 特別配当：無し
• 株主還元方針：自社株買い等の開示なし

セグメント別情報

• セグメント別状況：単一セグメント（クラシファイドサイト運営）。売上・利益は会社全体の数値のみ開示。
• 前年同期比較：売上＋5.4%、販管費増で営業利益▲8.0%。
• セグメント戦略：プラットフォーム利便性向上のための機能開発、情報充実化、自治体連携リユース拠点「ジモティースポット」の多店舗展開によるユーザー数拡大・収益モデル拡充。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料中に明示的な数値目標はなし（プラットフォーム成長とリユース拠点展開が主要施策）。
• KPI達成状況：具体KPIの開示なし。ユーザー数拡大やリユース拠点展開の進捗がKPI相当。

競合状況や市場動向

• 競合他社との比較：本資料では同業比較データなし。クラシファイド/地域プラットフォーム市場においてはユーザー基盤と地域密着型サービスが差別化要素。
• 市場動向：経済環境は緩やかな回復だが、米国通商政策や物価上昇による下押しリスク、金融市場の変動に注意と会社側コメント。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期予想（未修正）：売上 2,028百万円（前期比＋14.2%）、営業利益 559百万円（±0.0%）、経常利益 564百万円（±0.0%）、当期純利益 465百万円（▲1.3%）、1株当たり当期純利益 46.95円（株式分割考慮済）
  • 次期予想：–（未提示）
  • 前提条件：業績予想の前提は別添資料参照（為替等の特記事項は資料に記載なし）
• 予想の信頼性：第3四半期累計の進捗は70%前後で、通期予想の達成可能性は高めだが、販管費（投資）と下期の収益化がポイント。過去の予想達成傾向は資料に明示なし。
• リスク要因：マクロ（米国通商政策、物価上昇→消費低迷）、金融市場の変動、販管費増の収益圧迫、投資の回収遅延等。

重要な注記

• 会計方針： 「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号）等を期首から適用（影響なし）。
• 監査・レビュー：四半期財務諸表に対する公認会計士等のレビューは無し。
• その他：2025年7月1日に株式分割（1→2）を実施。第3四半期純利益には繰延税金資産69,033千円計上の影響あり。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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