決算短信：MRT（6034）

2025年12月期　第３四半期決算短信〔IFRS〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社公表の通期予想からの修正は「無」。3Q累計は会社予想に対して売上進捗72.6％、営業利益進捗85.2％、親会社帰属当期利益進捗95.3％と「おおむね想定内だが進捗良好」。
• 業績の方向性：増収増益（売上収益3,264,834千円：前年同期比＋3.5％、営業利益127,807千円：前年同期は営業損失）。重要な「赤字→黒字」の転換。
• 注目すべき変化：前年同期の営業損失（△34,545千円）から営業利益127,807千円へ大幅改善、親会社帰属当期損失△64,440千円→利益76,250千円へ回復。医療人材サービスが売上の約72.9%を占め、同事業は＋3.1％。
• 今後の見通し：通期予想（売上4,500,000千円、営業利益150,000千円、親会社帰属当期利益80,000千円）に対する進捗は良好。会社は通期見通しを据え置き。
• 投資家への示唆：業績は回復基調で通期到達可能性は高いが、自己株式取得や金融資産購入で現金が減少しており、資金構成の変化（現金→その他金融資産）と海外展開開始（ベトナム）の進捗を注視すべき。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：ＭＲＴ株式会社
  • 主要事業分野：医療情報プラットフォームの提供（医療人材紹介・医療DX等）。医療人材紹介（医師・その他医療従事者）を主幹事業。
  • 代表者名：代表取締役社長　小川 智也
• 報告概要:
  • 提出日：2025年11月14日
  • 対象会計期間：2025年1月1日～2025年9月30日（2025年12月期 第3四半期 累計、IFRS・連結）
• セグメント:
  • 単一セグメント：医療情報プラットフォームの提供事業（記載省略）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（自己株式含む）：5,718,600株（2025年12月期3Q）
  • 期中平均株式数（四半期累計）：5,645,645株（2025年12月期3Q）
  • 期末自己株式数：131,120株（2025年12月期3Q、自己株取得実施）
  • 時価総額：–（資料未記載）
• 今後の予定:
  • 決算発表：本短信（2025/11/14）提出（決算説明会は無し）
  • 株主総会／IRイベント：–（資料未記載）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（通期予想に対する第3四半期累計進捗）
  • 売上高：3,264,834千円／通期予想4,500,000千円 → 達成率72.6％（進捗良好）
  • 営業利益：127,807千円／通期予想150,000千円 → 達成率85.2％（非常に良好）
  • 親会社帰属当期利益：76,250千円／通期予想80,000千円 → 達成率95.3％（ほぼ達成）
• サプライズの要因：
  • 主要因は営業費用管理と売上の改善により営業黒字化。特別損益の大きな材料は無し。
  • 一方で安全性の高い金融商品の取得（その他金融資産の増加）や自己株式取得により現金が大幅に減少。
• 通期への影響：
  • 通期予想の修正は無し。第3四半期時点の進捗は高く、現状では通期予想達成の可能性は高いと判断されるが、投資活動（金融資産取得）や自己株式買付による資金動向を注視。

財務指標

• 要点（千円）
  • 売上収益（3Q累計）：3,264,834（前年同期3,153,875、＋3.5％）
  • 営業利益：127,807（前年同期△34,545 → 黒字転換）
  • 税引前四半期利益：131,330（前年同期△51,523）
  • 四半期利益（親会社帰属）：76,250（前年同期△64,440）
  • 総資産：6,324,748（前期末6,745,562、△420,814）
  • 資本合計：4,529,013（前期末4,627,605、△98,591）
  • 親会社所有者帰属持分比率：69.8％（安定水準。前年66.9％）
  • 現金及び現金同等物：1,830,781（前期末2,605,218、△774,437）
• 収益性
  • 売上高：3,264,834千円（前年同期比＋3.5％、＋110,959千円）
  • 営業利益：127,807千円（前年同期比：改善で＋162,352千円）
  • 営業利益率：約3.9％（前年同期は約△1.1％）→ 改善（良い）
  • 税引前利益：131,330千円（前年同期は△51,523千円）
  • 親会社帰属当期利益：76,250千円（前年同期は△64,440千円）
  • 基本EPS（四半期累計）：13.51円（前年同期△11.83円）
• 進捗率分析（通期予想に対する）
  • 売上高進捗率：72.6％（通常期で比較して高め、通期達成可能性は高い）
  • 営業利益進捗率：85.2％（良好）
  • 親会社帰属当期利益進捗率：95.3％（ほぼ達成）
  • 過去同期間比：前年は赤字のため比較は改善優勢
• 財務安全性
  • 自己資本比率：親会社帰属持分比率69.8％（安定水準）
  • 負債合計：1,795,734千円（前期末2,117,957千円、△322,222千円）
  • 負債/資本（負債合計÷資本合計）：約39.7％（良好、低い負債水準）
  • 流動比率（流動資産／流動負債）：3,080,659 / 1,091,334 ≒ 282％（良好）
  • 有利子負債（借入金）：短期79,684＋長期116,776＝196,460千円（大幅減、資金余裕あり）
• 効率性
  • 総資産回転率（売上／総資産）：3,264,834 / 6,324,748 ≒ 0.52回／年（可）
  • 売上高営業利益率は改善（約3.9％）
• セグメント別
  • 医療人材サービス：2,378,472千円（前年同期比＋3.1％、売上の約72.9％）
  • その他：886,361千円（前年同期比＋4.8％、売上の約27.1％）
  • 医療人材サービスが収益の主力

配当

• 配当実績と予想：
  • 2025年12月期の中間・期末ともに0.00円（通期予想 年間0.00円、配当予想の修正無し）
  • 配当利回り：0.00％（現状）
  • 配当性向：–（配当無しのため事実上0％）
• 特別配当の有無：無し
• 株主還元方針：自己株式の取得（3Q累計で自己株式取得支出94,148千円）を実施。現金還元は行っていないが自社株買いを実行。

セグメント別情報

• 売上構成：
  • 医療人材サービス：2,378,472千円（72.9％、＋3.1％）
  • その他：886,361千円（27.1％、＋4.8％）
• セグメント戦略・動向：
  • 主力の医療人材プラットフォームを基盤に、自治体・行政と連携した受託事業（健康調査、検査会場運営等）を継続。
  • 海外展開：ASEAN（ベトナム）での医療人材紹介事業を2025年10月に本格始動（MRT HUBブランド）。中長期の成長ドライバーを目指す。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料上の明確な中期数値目標は記載無し → 進捗は「事業拡大（国内プラットフォーム強化・ASEAN展開）」で整合的。

競合状況や市場動向

• 市場動向：
  • 日本は超高齢化が進展（医療費拡大、医療人材不足の深刻化）→ 医療人材紹介や医療DX需要は継続的に見込まれる。
  • 電子カルテ情報共有や医療DX推進は追い風だが、標準化や普及の課題あり。
• 競合他社との比較：資料に具体的比較は無し → 同業他社比は–（資料未記載）。業界全体では人材紹介＋DXの組合せが競争優位の重要要素。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期予想（変更無）：
  • 売上収益：4,500,000千円（＋8.0％）
  • 営業利益：150,000千円
  • 税引前利益：150,000千円
  • 親会社帰属当期利益：80,000千円
  • 基本EPS（通期予想）：13.99円
  • 次期予想：–（資料未記載）
  • 会社予想の前提条件：特記事項無し（為替等の前提は明示されていない）
• 予想の信頼性：第3四半期時点の進捗は高く保守的寄りの見通しに見える（実績が予想に近い進捗率）。ただし、投資活動や買戻しの資金配分の影響を注視。
• リスク要因：
  • 海外展開に伴う初期投資・現地運営リスク
  • 金融資産評価差や為替変動（その他の包括利益で公正価値変動と外貨換算差がマイナス計上）
  • 医療制度・規制変更や自治体の予算動向
  • キャッシュポジションの変化（現金→金融商品購入、自己株買付による資金減少）

重要な注記

• 会計方針の変更：無し（IFRS関連の変更も無し）
• 監査レビュー：四半期財務諸表に対する公認会計士／監査法人によるレビューは無し
• セグメント：単一セグメントのため詳細セグメント表記は省略
• 後発事象：該当事項無し

（注）上記は開示資料に基づく要約・整理であり、投資助言ではありません。不明・未記載の項目は「–」と表記しています。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.4)」によって自動生成されました。

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