決算短信：シリウスビジョン（6276）

2023年12月期 決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社予想に対して売上はほぼ予想通り（達成率99.4%）だが、営業利益・経常利益・親会社株主に帰属する当期純利益は予想を大幅上振れ（営業利益達成率283.2%、経常利益200.2%、当期純利益180.7%）。
• 業績の方向性：増収増益（連結売上高2,287百万円、前年同期比+32.3%／連結営業利益56百万円、前年は▲519百万円の赤字→黒字転換）。
• 注目すべき変化：前年の大幅減損等による赤字から一転して営業黒字・経常黒字・当期純利益90百万円を計上（前年は親会社株主に帰属する当期純損失▲425百万円）。
• 今後の見通し：2024年12月期は売上2,800百万円（+22.4%）・営業利益200百万円を計画。通期見通しは現時点で修正なし（会社はSIRIUS2026の中期目標達成に向け積極投資継続を表明）。
• 投資家への示唆：今期は製品の大型受注とソフトウェア事業の安定化で回復。だが中国経済の悪化や大型機の納期長期化など外部リスクが存在。中期目標達成には継続的な受注と海外展開の回復が鍵。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：シリウスビジョン株式会社
  • 主要事業分野：画像検査関連事業（検版機、ラベル/ボトル/チューブ検査装置、検査ソフトウェア、クラウドサービス等の企画・開発・販売・運用）
  • 代表者名：代表取締役 辻谷 潤一
  • URL：https://siriusvision.jp/
• 報告概要:
  • 提出日：2024年2月14日（決算短信）
  • 対象会計期間：2023年1月1日～2023年12月31日（連結・通期）
  • 決算説明資料作成：無、決算説明会：無
• セグメント:
  • 画像検査関連事業（単一セグメント）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（普通株式、自己株式含む）：5,722,500株
  • 期末自己株式数：1,103,923株
  • 期中平均株式数：4,608,142株
  • 時価総額：–（決算短信に記載なし）
• 今後の予定:
  • 定時株主総会開催予定日：2024年3月26日
  • 配当支払開始予定日：2024年3月27日
  • 有価証券報告書提出予定日：2024年3月27日
  • 決算説明会：無（補足資料作成も無）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（2023年会社予想→実績、達成率）
  • 売上高：予想2,300百万円 → 実績2,287百万円（達成率99.4%：ほぼ予想通り）
  • 営業利益：予想20百万円 → 実績56百万円（達成率283.2%：大幅上振れ）
  • 経常利益：予想60百万円 → 実績120百万円（達成率200.2%：上振れ）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：予想50百万円 → 実績90百万円（達成率180.7%：上振れ）
• サプライズの要因：
  • 大型受注や既存製品（S-Scan-Grace、S-Blanks、S-Bottle系等）による売上増。
  • グループのソフトウェア事業（ウェブインパクト）による安定収益。
  • 前期（2022年）の特別損失（減損等）が剥落した反動と特別利益の減少も営業面の改善に寄与。
• 通期への影響：
  • 2024年計画（売上2,800百万円、営業利益200百万円）へのブリッジは、受注継続と海外市場回復が前提。決算発表時点で予想修正は無し。

財務指標

• 主要数値（連結）
  • 売上高：2,287百万円（前年1,729百万円、前年同期比+32.3%）
  • 営業利益：56百万円（前年▲519百万円 → 黒字転換）
  • 経常利益：120百万円（前年▲367百万円 → 黒字転換）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：90百万円（前年▲425百万円 → 黒字転換）
  • 1株当たり当期純利益（EPS）：19.61円（前年▲92.66円）
• 収益性指標
  • 売上高営業利益率：2.5%（2023年）
  • 経常利益率：3.7%
  • 自己資本当期純利益率（ROE）等：–（計算値記載無し）
• 主要貸借対照表（連結）
  • 総資産：3,356百万円（前年3,112百万円、+2.43億円）
  • 純資産：2,744百万円（前年2,645百万円、+98百万円）
  • 自己資本比率：80.1%（前期83.6% → 3.5ポイント低下。80.1%（安定水準））
  • 現金及び現金同等物：1,083百万円（前年1,248百万円、△164百万円）
  • 受取手形及び売掛金：673.9百万円（前年290.6百万円、増加＝売上債権の増加がキャッシュ圧迫要因）
• キャッシュ・フロー（連結）
  • 営業活動CF：△106百万円（前年△545百万円、改善だがマイナス）
  • 投資活動CF：△20百万円（前年+185百万円、前年は固定資産売却収入が大きかった）
  • 財務活動CF：△48百万円（前年△249百万円）
  • 現金増減：△165百万円（前年△595百万円）
  • 自由CF（概算）：営業CF+投資CF＝△126百万円（アウトフロー）
• 財務安全性
  • 自己資本比率80.1%（安定水準）
  • 負債合計：611.99百万円（前年467.10百万円、増加）
  • 流動比率：–（流動資産2,608.7百万円／流動負債557.3百万円 → 約468%（高水準、流動性は良好））
• 効率性
  • 総資産回転率（簡易）：売上2,287 / 総資産3,356 ≈ 0.68回／年
  • 売上高営業利益率：2.5%（やや低め。改善余地あり）
• セグメント別
  • 単一セグメント（画像検査関連）につき詳細は省略。ソフトウェア部門（グループ子会社）寄与が増加。

配当

• 2023年配当（連結実績）：年間10円（期末10円、配当金総額47百万円）
  • 配当性向（連結）：51.0%（高め。利益水準から見て配当性向は増加）
  • 純資産配当率（DOE）：1.7%
• 2024年予想配当：未確定（現時点で発表なし）
• 特別配当：無し
• 株主還元方針：自社株買い等の記載なし（J-ESOPは継続：信託保有株あり）

セグメント別情報

• セグメント：画像検査関連事業（単一）
  • 構成：検査装置（S-Scan系、S-Blanks、S-Bottle系等）、検査用ソフトウェア（GraceVision、PolarVision、UniARTS等）、クラウド/ソフトサービス（ウェブインパクトの各プロダクト）
  • 前年同期比較：売上全体で+32.3%。ソフトウェア・クラウドの安定収益と検査機の大型受注が主因。
  • 戦略：AIを中核技術とした次世代検査機、既存技術の新市場適用、印刷製版向けの高精度検査ライン（共同開発含む）を推進。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画（SIRIUS2026）：2026年連結売上高4,000百万円、連結営業利益500百万円を目標。
  • 2023年実績（売上2,287百万円）からの達成には概ね年平均約20%前後の成長が必要（4000/2287 ≈ 1.75、3年で約1.20倍/年＝約20%）。
  • 2024年計画（売上2,800百万円、営業利益200百万円）は中期計画への第一段階。
• KPI進捗：売上は伸長、営業黒字化も達成。だが海外市場（特に中国）の回復が中期目標の重要要素。

競合状況や市場動向

• 市場動向：
  • 国内では医薬品・化粧品向けラベル検査が好調。印刷製版・ラベル・ボトル・チューブ検査で需要あり。
  • 海外（中国）の景況悪化で受注・納品の遅延・凍結が発生。ベトナム・タイでの拠点最適化・人材育成を実施。
  • AI導入・ライン全体のDX化ニーズが拡大。
• 競合比較：決算短信では同業他社との定量比較は無し。画像検査分野は技術力（光学・AI・ソフト）と導入後の運用支援が差別化要因。

今後の見通し

• 業績予想（2024年1月1日～2024年12月31日、連結）
  • 売上高：2,800百万円（前年比+22.4%）
  • 営業利益：200百万円（前年比+253.0%）
  • 経常利益：260百万円（前年比+116.5%）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：280百万円（前年比+209.9%）
• 予想の前提条件：受注継続、海外市場の回復、主要製品の引き合い継続等（詳細は添付の「今後の見通し」に記載）。
• 予想の信頼性：会社は2023年実績で営業利益等を大きく上回った実績あり。だが中国等外部要因や大型機の納期リスクで不確実性あり。
• リスク要因：
  • 中国経済・顧客の動向による受注・納品遅延
  • 大型検査機の受注から納品までの長期化によるキャッシュ・業績タイミング変動
  • 売上債権の増加による営業CF圧迫
  • 為替・原材料価格変動等（一般的リスク）

重要な注記

• 会計方針：時価の算定に関する会計基準適用指針を2023年期首より適用（連結財務諸表への影響は無し）。
• その他重要事象（決算後事項）：
  • 完全子会社Willable株式会社の吸収合併を決議（予定日2024年4月1日、グループ経営資源の集約目的）。
  • 100%子会社の納維達斯机械（蘇州）有限公司が清算結了（2024年2月2日）。為替換算調整勘定の取崩しにより2024年Q1に47百万円の特別利益計上予定。
• J-ESOP（株式給付信託）：従業員向け株式給付制度あり。信託保有株（約179千株）が自己株式として純資産計算に含まれる。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.4)」によって自動生成されました。

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