決算短信：富山第一銀行（7184）

2026年３月期 第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社の通期業績予想に対する修正はなし（直近公表値からの変更：無）。市場予想との比較は資料に記載がないため–。中間実績は通期予想に対して進捗良好（後出の進捗率参照）。
• 業績の方向性：前年同期比で減収減益（連結：経常収益24,916百万円 △14.8%、経常利益10,098百万円 △32.1%、親会社株主に帰属する中間純利益7,303百万円 △30.5%）。
• 注目すべき変化：前年同期に計上した株式等売却益が大きかった反動で経常収益・利益とも減少。加えて資金調達費用（特に預金利息）が増加して経常費用が増加。
• 今後の見通し：通期業績予想（経常利益14,700百万円、親会社株主に帰属する当期純利益10,000百万円）に修正はなく、通期進捗は高め（経常利益進捗約68.7%、純利益進捗約73.0%）。ただし収益は有価証券売買損益や資金調達コストに左右されやすい。
• 投資家への示唆：中間は前年の特別要因の反動で減益だが、貸出・預金残高は増加し自己資本が増加している。収益構成のうち有価証券売買益の影響が大きいため、今後は保有有価証券の評価・売買や預金利息動向に注意。

基本情報

• 企業概要
  • 企業名：株式会社 富山第一銀行
  • 主要事業分野：地域銀行業（預金、貸出、有価証券運用、各種決済・手数料業務等）
  • 代表者名：取締役頭取 野村 充
  • 上場取引所・コード：東 / 7184
  • IR URL：https://www.first-bank.co.jp/
• 報告概要
  • 提出日：2025年11月7日
  • 対象会計期間：2026年3月期 第2四半期（中間期、連結） 2025年4月1日～2025年9月30日
  • 中間報告書提出予定日：2025年11月21日
  • 決算補足説明資料：有、決算説明会：無
  • 中間監査：中間監査の対象外（注記あり）
• セグメント：資料に明示的な「事業セグメント名」は記載なし（連結子会社数：5社）。各業務は銀行本業（資金運用・貸出・預金）とその他業務に分類されている旨の記載あり。
• 発行済株式
  • 期末発行済株式数（普通株式、自己株式含む）：64,309,700株（2026年3月期中間期）
  • 期中平均株式数（中間期）：63,202,312株（連結）
  • 時価総額：–（株価情報は資料にないため省略）
• 今後の予定
  • 半期報告書提出予定日：2025年11月21日
  • 配当支払開始予定日（中間配当）：2025年12月5日
  • 株主総会・IRイベント：資料に記載なし（–）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（連結）
  • 経常利益：実績 10,098百万円、通期予想 14,700百万円 → 達成率 10,098/14,700 = 68.7%（進捗は高め）。
  • 親会社株主に帰属する中間純利益：実績 7,303百万円、通期予想 10,000百万円 → 達成率 7,303/10,000 = 73.0%（進捗は高め）。
• サプライズの要因
  • 主因：前年同期に計上した「株式等売却益」の反動でその他経常収益が大きく減少（資料本文で明記）。
  • 費用面：預金利息等の資金調達費用が増加し、経常費用が増加（資金調達費用 325→1,635百万円、うち預金利息 291→1,572百万円）。
  • ポジティブ要因：貸出金利息や有価証券利息配当は増加（貸出金利息 4,945→5,855百万円、有価証券利息配当 6,601→7,094百万円）。
• 通期への影響
  • 会社は通期予想を据え置いている（修正無）。中間の進捗率（経常利益約68.7%、純利益約73.0%）は通期達成に向けて良好に見えるが、有価証券売買益や資金調達コストの変動が通期結果に影響を与え得る。

財務指標

（数値は特に断りない限り単位：百万円、対前年中間期増減率は資料記載）

• 財務諸表の要点（連結）
  • 総資産：1,638,688（百万円） （前期末 1,594,249 → +44,439百万円、増加）
  • 純資産：175,696（百万円） （前期末 152,519 → +23,177百万円、増加）
  • 自己資本比率（純資産/総資産）：10.7%（注：同社の算定方法による。銀行の規制指標とは異なるため比較注意）
  • （国内基準の自己資本比率）連結：12.68%（報告内の「自己資本比率（国内基準）」参照）
• 収益性（連結・中間）
  • 経常収益：24,916（△14.8%：前中間 29,234） → 減収（主因：株式等売却益の減少）
  • 経常利益：10,098（△32.1%：前中間 14,866） → 減益
  • 税引前中間純利益：10,100（△32.1%）
  • 親会社株主に帰属する中間純利益：7,303（△30.5%：前中間 10,508）
  • 1株当たり中間純利益（連結）：115.55円（前年中間 163.99円）
• 進捗率分析（通期予想に対する進捗、連結）
  • 経常利益進捗率：10,098 / 14,700 = 約68.7%（通常の単純線形進捗50%を大きく上回る）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益進捗率：7,303 / 10,000 = 約73.0%（高い進捗）
  • コメント：中間の進捗は例年の単純線形（50%）より高く、年度後半が比較的弱めでも通期達成可能性は高いが、有価証券関連の変動で上下するリスクあり。
• 財務安全性
  • 自己資本（連結）：175,696百万円（増加、安定寄与）
  • 自己資本比率（純資産/総資産）：10.7%（前期 9.6%→改善）
  • 自己資本（国内基準・連結）：自己資本比率12.68%（規制指標との整合性を要確認）
  • 流動比率・負債比率：銀行特性により短期預金等が大きく、一般企業比較指標は限定的 → 詳細は貸借対照表参照
• 効率性
  • 売上高（経常収益）に対する営業経費等：営業経費はほぼ横ばい（営業経費 6,466→6,627百万円）。
  • 売上高営業利益率的な指標は銀行業の特殊性あり（連結粗利益等での分析が適切）。
• セグメント別
  • 明確なセグメント別数値は資料に限定的のため詳細は–。主要は本体銀行の貸出・資金運用収益が主力。

配当

• 中間配当：28.00円（2026年3月期中間）（前年中間：15.00円。前年は普通配当12円＋創立80周年記念配当3円）
• 期末配当（予想）：28.00円（変更なし）
• 年間配当（予想）：56.00円（2026年3月期予想、前期合計34.00円）
• 配当利回り：–（株価情報が資料にないため算出不可）
• 配当性向（予想、当期）：配当/予想EPS = 56.00 / 158.55 ≒ 35.3%（目安）
• 株主還元方針：直近公表の配当予想から修正は無し。自己株式取得（当中間期に単体で自己株式取得 1,000百万円）の実績あり。

セグメント別情報

• セグメント別の詳細な売上・利益明細は資料に限定的（連結子会社数の記載のみ）。したがって、
  • セグメント名称：–（資料に明確な呼称の開示なし）
  • 概要：主力は銀行本体（貸出・預金・有価証券運用・手数料収益）。連結では有価証券評価差額金の変動が純資産に大きく影響。
  • 戦略・見通し：貸出残高は増加、預金も増加。有価証券運用で利息収入は増加しているが評価・売却益は変動要因。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料中に中期計画の具体数値は掲載なし（進捗状況は–）。
• KPI達成状況：明示的KPIは資料に記載なし（–）。

競合状況や市場動向

• 競合他社との比較：資料に同業他社比較はなし（–）。なお、地域銀行は金利動向と有価証券評価による業績変動を受けやすい。
• 市場動向：金利上昇局面では貸出利息・有価証券利息が増加する一方、預金利息等資金調達コストも上昇。富山第一銀行も預金利息増で経常費用が増加している点は注目。

今後の見通し

• 業績予想
  • 連結（2026年3月期 通期予想）：経常利益 14,700百万円（△22.5%※対前期）、親会社株主に帰属する当期純利益 10,000百万円（△25.1%）。1株当たり当期純利益 158.55円。
  • 業績予想の修正：直近公表の業績予想からの修正は無（据え置き）。
  • 会社予想の前提条件：為替や原油等の外部前提は資料に明記なし（–）。
• 予想の信頼性：中間の進捗率は高い（経常利益約68.7%・純利益約73.0%）ため通期達成の可能性は相対的に高いが、過去同期間の特殊要因（株式売却益等）との比較や有価証券関連収益の変動に注意。
• リスク要因
  • 有価証券（特に株式等）評価・売却益の変動
  • 預金利息等資金調達コストの上昇
  • 地域経済の景況悪化による貸出の質悪化
  • 為替・市場金利の変動

重要な注記

• 会計方針：当中間期における会計方針の変更や見積りの変更、修正再表示は無し。
• 連結範囲の変更：無し。
• 中間監査：第2四半期（中間期）決算短信は公認会計士又は監査法人の中間監査の対象外。
• その他：資料に「当中間期は前年同期が株式等売却益を積極計上したため前年同期比で減収減益になっているが、前々年度以前との比較では既往最高水準の利益を計上している」との注記あり。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.4)」によって自動生成されました。

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