決算短信：シグマクシス・ホールディングス（6088）

2026年３月期 第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社予想・市場予想との直接比較データは開示されていないため不明（–）。ただし、通期予想の修正（公表：2025/11/05）が行われている。実績は概ね会社想定の範囲内と判断できる進捗（下記参照）。
• 業績の方向性：売上高は前年同期比0.0％（横ばい）、営業利益は前年同期比＋12.7％（増益）。経常・営業利益が改善している一方、中間純利益は△1.2％（ほぼ横ばい）。
• 注目すべき変化：投資事業を停止・吸収合併（シグマクシス・インベストメントを2025/7/1に吸収合併）し、報告セグメントを「コンサルティング事業」の単一セグメントに変更。営業投資有価証券を固定の投資有価証券へ振替（貸借対照表構成の変化）。
• 今後の見通し：通期予想（通期売上24,500百万円、営業利益6,100百万円、親会社株主帰属当期純利益4,400百万円）に対する中間進捗は売上進捗51.2％、営業利益進捗52.4％、純利益進捗51.5％で、現時点では達成可能性は高い水準。ただし投資有価証券評価損など変動リスクあり。
• 投資家への示唆：高い営業利益率・自己資本比率の改善が確認され、コンサル事業への経営資源集中が進む。投資事業停止に伴う損益変動（評価損等）や自己株式取得の継続状況が注目点。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社シグマクシス・ホールディングス
  • 主要事業分野：コンサルティング事業（戦略策定〜実行、DX支援、新規サービス立上げ等）。投資事業は停止・吸収合併によりグループ外／整理中。
  • 代表者名：代表取締役社長 太田 寛
  • IR問合せ：代表取締役CFO 田端 信也（sigmaxyz_ir@sigmaxyz.com）
• 報告概要:
  • 提出日：2025年11月5日（決算短信）
  • 対象会計期間：2026年3月期 第2四半期（中間）連結：2025年4月1日〜2025年9月30日
  • 決算説明会：有（機関投資家・証券アナリスト向け、オンライン）
• セグメント:
  • 報告セグメント：コンサルティング事業（単一セグメント、2025年第1四半期から）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（普通株式、自己株式含む）：89,000,000株
  • 期末自己株式数：5,403,047株
  • 期中平均株式数（中間）：83,909,655株
  • 時価総額：–（記載なし）
• 今後の予定:
  • 半期報告書提出予定日：2025年11月7日
  • 配当支払開始予定日：–（中間配当0円、期末予想あり）
  • その他IRイベント：決算説明会実施済／オンライン

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社予想との比較は通期予想に対する進捗で示す）
  • 売上高：12,558百万円（前年同期比0.0%） 通期予想24,500百万円に対する到達率51.2%（標準的な進捗）
  • 営業利益：3,198百万円（同＋12.7%） 通期予想6,100百万円に対する到達率52.4%（良好）
  • 親会社株主に帰属する中間純利益：2,264百万円（同△1.2%） 通期予想4,400百万円に対する到達率51.5%
• サプライズの要因：
  • 営業利益率改善：売上原価と販管費が減少し売上総利益・営業利益が拡大（大型案件のSaaS化で外注費減少等）。
  • 特別項目：SXF株式譲渡益40,541千円を計上する一方、投資有価証券評価損108,000千円を計上（投資事業停止・資産再分類に伴う変動）。
• 通期への影響：
  • 中間進捗は概ね均衡（約50%）であり、会社が修正した通期業績予想達成の可能性は現状高いと判断できる。ただし投資有価証券の評価変動や案件開始遅延等の下振れリスクあり。
  • なお、会社は2025/11/05に業績予想の修正を実施（詳細は同社発表参照）。

財務指標

• 損益の要点（当中間期：2025/4/1〜2025/9/30、単位：千円）
  • 売上高：12,558,402（前年同期比＋0.0%）
  • 売上原価：6,609,075（同△4.4%）
  • 売上総利益：5,949,327（同＋5.3%）
  • 販管費：2,750,867（同△2.1%）
  • 営業利益：3,198,459（同＋12.7%） 営業利益率：約25.5%（前年同期約22.6%、改善）
  • 経常利益：3,380,234（同＋12.6%）
  • 親会社株主に帰属する中間純利益：2,264,474（同△1.2%）
  • 1株当たり中間純利益（調整後）：26.99円（前期27.04円）※株式分割考慮済
• 主要貸借対照表（期末：2025/9/30、単位：千円）
  • 総資産：18,062,865（前期末19,740,830） △1,677,964
  • 流動資産：8,965,409（前期14,073,977）※営業投資有価証券の再分類等で減少
  • 投資有価証券（固定化）：6,203,410（前期3,024,643） 増加（投資の非流動化）
  • 負債合計：3,606,342（前期5,468,792） 減少
  • 純資産合計：14,456,523（前期14,272,037） 増加
  • 自己資本比率：80.0%（前期72.3%）（安定水準）
• キャッシュ・フロー（当中間期、単位：千円）
  • 営業CF：+1,699,183（前年1,728,658）ほぼ横ばい（税金支払増等あるも営業利益増で補填）
  • 投資CF：+318,916（前年△813,192） 投資有価証券売却等でプラス
  • 財務CF：△2,847,788（前年△2,769,726） 自己株式取得・配当金支払等で大幅マイナス
  • 現金及び預金：6,115,003（前期6,945,511）減少（△830,507）
• 収益性・効率性
  • 売上総利益率：約47.4%（前年：約45.0%）改善（良い）
  • 営業利益率：約25.5%（前年：約22.6%）改善（良い）
  • 総資産回転率（概算）：売上12,558 / 総資産18,063 ≒0.70回（前年0.64）やや改善
• 財務安全性
  • 自己資本比率：80.0%（安定水準）
  • 負債比率（負債/資産）：約20.0%（低い＝安全）
  • 流動比率（流動資産/流動負債）：8,965,409 / 3,152,392 ≒ 284%（良好）
• セグメント別：単一セグメント（コンサルティング事業）に変更のため詳細は省略

配当

• 中間配当：0.00円（実績）
• 期末配当（予想）：26.00円（通期予想：年間合計26.00円）※直近公表の配当予想から修正なし
• 当期年間配当予想：26.00円（前年21.00円 → 増配見込み）
• 配当利回り：–（株価情報が資料内にないため算出不可）
• 配当性向：通期予想ベースでの配当性向は公表値より算定可能だが資料上明示なし（目安：配当性向 = 配当総額 / 純利益 → –）
• 特別配当：なし
• 株主還元方針：自己株式取得を実施（当期も取得あり、取得額は財務CFで計上）。11/5のリリースで取得金額増額・消却決定あり（詳細は同社発表参照）。

セグメント別情報

• セグメント別状況：報告セグメントを「コンサルティング事業」の単一セグメントへ変更（2025年第1四半期から）。投資事業は停止・吸収合併により除外。
• 前年同期比較：投資事業分が整理されたため単純比較には留意が必要。コンサル事業自体は運輸、金融、情報通信、小売、商社向けの基幹システムSaaS化支援やDX支援等で貢献。
• セグメント戦略：戦略実現のシェルパとして、戦略〜実行〜成果に伴走。人材採用・育成を継続（中途24名、新卒81名、コンサルタント数694名）。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料上の中期計画詳細は掲示なし（–）。ただし事業ポートフォリオをコンサル中心へ集約する方針は明示。
• KPI達成状況：プロジェクト満足度97ポイント（高水準）。コンサルタント数増・新卒採用は計画進捗良好。

競合状況や市場動向

• 競合他社との比較：個別他社比較データは資料に記載なし（–）。
• 市場動向：国内景気は緩やか回復期待だが通商政策や物価上昇リスクに注意。デジタル化需要やSaaS化支援は追い風。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期予想（修正後、2025/11/05公表）：売上24,500百万円（△6.8%）、営業利益6,100百万円（＋8.2%）、経常利益6,300百万円（＋7.2%）、親会社株主に帰属する当期純利益4,400百万円（＋0.1%）、1株当たり当期純利益52.53円。
  • 次期予想：–（未提示）
  • 会社予想の前提：詳細は添付資料の前提参照（為替等の明示は資料内に記載なし → –）。
• 予想の信頼性：中間での進捗はほぼ50%前後で通期予想に整合。過去の予想達成傾向は短信に明示なし（–）。
• リスク要因：投資有価証券の評価変動、案件開始遅延、外部景気下振れ（米国の通商政策等）、金融資本市場の変動。

重要な注記

• 会計方針の変更：なし
• 連結の範囲の変更：当中間期にてシグマクシス・インベストメント（子会社）を吸収合併により連結範囲から除外。SXFの全株式譲渡（連結除外）。
• 監査情報：本第2四半期決算短信は公認会計士・監査法人のレビュー対象外。
• その他：自己株式取得金額の増額及び消却決定に関する発表あり（詳細は会社IRリリース参照）。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.4)」によって自動生成されました。

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