決算短信：アオイ電子（6832）

2024年３月期　第３四半期決算短信〔日本基準〕(連結)

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社は通期予想の修正なし（発表時点）。市場予想との比較は資料に記載なしのため不明（–）。ただし第3四半期累計で営業損失が通期予想の損失幅を既に上回っており、通期達成に注意が必要。
• 業績の方向性：減収減益（売上高：前年同期比△13.1%／営業→黒字→損失へ転換）。
• 注目すべき変化：売上高25,518百万円（前年同期29,356百万円、△13.1%）、営業損失942百万円（前年同期は営業利益1,078百万円）に転落。集積回路（携帯端末向け）と機能部品（サーマルプリントヘッド等）が大幅減。
• 今後の見通し：通期予想は変更なし（通期：売上35,300百万円、営業損失△900百万円、当期純損失△930百万円）。第3四半期累計で売上進捗は約72.3%と高いが営業損失は既に通期見通しを上回っており（第3Q累計△942百万円 vs 通期△900百万円）、第4四半期での改善が前提。会社は修正を行っていない。
• 投資家への示唆：需要回復の遅れ（携帯端末・民生向け）と原材料高の影響で収益性が大きく悪化。自己資本比率等の財務安全性は高いが、業績回復の見通し（特に営業改善）が確認できるかが注目点。

基本情報

• 企業概要:
• 企業名：アオイ電子株式会社（証券コード 6832）
• 主要事業分野：電気・電子部品の製造販売（集積回路、機能部品等） 単一セグメントで事業展開
• 代表者：取締役社長 木下 和洋
• URL：https://www.aoi-electronics.co.jp/
• 報告概要:
• 提出日：2024年2月2日（四半期決算短信） 四半期報告書提出予定日：2024年2月14日
• 対象会計期間：2024年3月期 第3四半期累計（2023年4月1日～2023年12月31日）
• 四半期決算補足資料：作成有、説明会：無
• セグメント：単一セグメント（電気・電子部品の製造販売）※セグメント注記省略
• 発行済株式:
• 期末発行済株式数：12,000,000株（自己株式含む）
• 期末自己株式数：975株
• 期中平均株式数（累計）：11,999,025株
• 時価総額：–（資料に記載なし）
• 今後の予定:
• 決算発表：今回（第3四半期）公表済み
• IRイベント：四半期決算説明会は開催無し（補足資料はWEB掲載予定）

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績（会社予想は通期のみ提示）:
• 売上高：第3四半期累計 25,518百万円。通期予想35,300百万円に対する進捗率 72.3%（通年ベースでは比較的高い進捗）。
• 営業利益：第3四半期累計は 営業損失 △942百万円。通期予想は 営業損失 △900百万円 → 第3Q累計で通期予想の損失額を既に上回っている（＝通期当初見通しから悪化のリスク）。
• 純利益：第3四半期累計 親会社株主に帰属する四半期純損失 △821百万円。通期予想 当期純損失 △930百万円に対する累計到達率は約88.3%（残り第4Qで約△109百万円の損失見込みで通期達成）。
• サプライズの要因：主に需要減（携帯情報端末向け部品の需要低迷、海外向けサーマルプリントヘッド受注の大幅低迷）、および原材料価格高騰で売上原価が増加し粗利率低下。為替差益はあるが営業悪化を埋めきれず。
• 通期への影響：会社は通期見通しの修正を行っていないが、第3Q累計の営業損失が通期見通しを上回る状況は、残り第4Qで収益改善（増収またはコスト削減）が必要。達成可能性は不確実で注意が必要。

財務指標

• 財務諸表（要点）:
• 総資産：56,451百万円（前連結年度末57,369百万円 → △917百万円）
• 負債合計：7,354百万円（前期6,831百万円 → +523百万円）
• 純資産：49,097百万円（前期50,538百万円 → △1,440百万円）
• 自己資本比率：87.0%（前期88.1% → 高水準／安定）
• 現金及び預金：22,341百万円（前期22,562百万円 → △220百万円）
• 収益性（第3四半期累計：2023/4-2023/12、単位：百万円、前年同期比%記載）:
• 売上高：25,518百万円（△13.1%、前年29,356百万円）
• 売上総利益：2,218百万円（前年4,371百万円、粗利率 8.69% → 前年14.89%、粗利率低下）
• 販管費：3,160百万円（ほぼ横ばい）
• 営業利益：△942百万円（前年+1,079百万円）→ 営業利益率 約△3.69%（悪化）
• 経常利益：△797百万円（前年+1,289百万円）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益：△822百万円（前年+882百万円）
• 1株当たり四半期純利益（EPS）：△68.50円（前年73.47円）
• 進捗率分析（通期予想に対する進捗）:
• 売上高進捗率：72.3%（通常ペースといえるが製品構成や年後半偏重の可能性あり）
• 営業利益進捗率：累計で通期見込の損失幅を超過（第3Q累計△942百万円 vs 通期△900百万円）→ 通期予想達成には第4Qでの改善が必要
• 純利益進捗率：累計は通期見通しの約88%相当（残り第4Qで小幅の追加損失を見込むことで通期見通し整合可能）
• 過去同期間との比較：前年は増益であったが今期は大幅な収益悪化（需給環境の変化が主因）
• 財務の安全性:
• 自己資本比率 87.0%（安定水準、高い）
• 負債比率（負債合計7,354／純資産49,097）≈15.0%（低い）
• 流動比率（流動資産37,576 / 流動負債6,538）≈575%（非常に高く流動性良好）
• 効率性:
• 総資産回転率（売上高/総資産）＝25,518 / 56,451 ≈ 0.45回／年（前年29,356/57,369≈0.51回、低下）
• 売上高営業利益率の推移：前年は約3.68%→今回△3.69%（大幅な悪化）
• セグメント別（注：単一セグメントだが製品別記載あり）:
• 集積回路：22,561百万円（前年比△10.8%）＝売上の約88.4%
• 機能部品：2,951百万円（前年比△26.6%）＝売上の約11.6%
• 機能部品側の減少率が大きく利益悪化に寄与

配当

• 配当実績と予想（円／株）:
• 第2四半期（中間）：25.00円（前期27.00円 → 減配）
• 期末（予想）：29.00円（前期29.00円）
• 年間予想：54.00円（前期56.00円 → 減配）
• 配当性向：通期予想に対する配当性向は資料に直接記載なし（推定不可）
• 特別配当：無（直近公表の配当予想からの修正なし）
• 株主還元方針：自社株買い等の記載なし

セグメント別情報

• セグメント別状況（製品別注記）:
• 集積回路（主力）：売上22,561百万円（前年比△10.8%）—携帯情報端末向け減少が主因
• 機能部品：売上2,951百万円（前年比△26.6%）—生産終結品と海外向けサーマルプリントヘッドの受注低迷
• 前年同期比較：両セグメントで売上減、特に機能部品の落込みが大きい
• セグメント戦略：決算短信では単一セグメントでの包括的戦略言及のみ。製品別での需要回復・受注回復が鍵。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：本資料にて改めての中期計画の進捗は記載なし（–）
• KPI達成状況：特定KPIの記載なし（–）

競合状況や市場動向

• 競合他社との比較：資料には同業他社比較なし（–）
• 市場動向：携帯端末・民生機器向けの回復ペースが想定より鈍く、在庫調整の長期化や世界経済の不確実性が継続。これが需要低迷の主因。

今後の見通し

• 業績予想：通期見通し（2024年3月期通期）は以下の通り（修正なし）
• 売上高：35,300百万円（前期比△5.2%）
• 営業利益：△900百万円（営業損失）
• 経常利益：△900百万円（経常損失）
• 親会社株主に帰属する当期純利益：△930百万円（当期純損失）
• 1株当たり当期純利益：△77.51円
• 予想の信頼性：会社は通期修正なし。過去の予想達成傾向は四半期レビュー外のため詳細不明（–）。第3Q累計の営業悪化を踏まえると第4Qに改善材料が必要。
• リスク要因：世界景気の不透明感、携帯端末市場の弱さ、原材料価格高止まり、為替変動、特定製品（サーマルプリントヘッド等）の需要急減

重要な注記

• 会計方針等の変更：無し
• 四半期レビュー：本短信は公認会計士／監査法人の四半期レビュー対象外（注記あり）
• 連結子会社の異動：無し

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.5)」によって自動生成されました。

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