決算短信：小池酸素工業（6137）

（訂正・数値データ訂正）「2026年３月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）」の一部訂正について

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：本決算は「訂正発表」。4月導入のオラクルERPに伴う為替差損益等の不備を是正し、一部数値を訂正（経常利益・親会社株主に帰属する四半期純利益などが上方修正）。会社予想・市場予想との比較は開示がないため不明（会社は通期予想の修正を行っていない旨の記載はなし／修正発表はQ1実績の訂正にとどまる）。
• 業績の方向性：増収減益（売上高は前年同期比△1.7％の微減、だが営業利益以下は大幅減益）。
• 注目すべき変化：前年同期比で営業利益が△35.4％、経常利益が△38.7％、親会社株主に帰属する四半期純利益が△43.0％と大幅な減益（営業利益率低下が主要因）。包括利益も786百万円（△49.5％）に訂正。
• 今後の見通し：開示文書では通期予想の修正は示されていない（今回の発表はQ1の訂正）。通期達成可能性については、Q1単独の進捗のみでは判断困難（通期予想数値が未提示のため進捗率算出不能）。
• 投資家への示唆：訂正の原因がERP導入に伴うシステム移行・為替処理の不備であり、今後の決算運用安定化の確認が重要。収益面では依然として大幅減益であるため、今後の四半期で利益率改善が示されるか注視が必要。

基本情報

• 企業概要
• 企業名：小池酸素工業株式会社（Koike Sanso Kogyo Co., Ltd.）（コード番号 6137　東証スタンダード市場）
• 主要事業分野：機械装置、高圧ガス、溶接機材等の製造・販売（その他に燃焼式排ガス処理装置、ヘリウム液化機の製造・仕入・販売を含む）
• 代表者名：代表取締役社長 小池 英夫
• 問合せ先：冨岡 恭三（TEL 03-3624-3111）
• 報告概要
• 提出日：2025年8月8日（訂正資料の公表）
• 対象会計期間：2026年3月期 第1四半期（連結）（2025年4月1日～2025年6月30日）
• 訂正理由：今年度4月より稼働したオラクルERP導入に伴う為替差損益等の不備判明のため訂正
• セグメント（報告セグメント）
• 機械装置：機械関連製品の製造販売
• 高圧ガス：高圧ガス関連事業（供給等）
• 溶接機材：溶接関連機材の販売
• その他：上記に含まれない事業（燃焼式排ガス処理装置、ヘリウム液化機など）
• 発行済株式・時価総額：–（資料に該当記載なし）
• 今後の予定
• 決算発表：本件はQ1決算の訂正（通期決算や次回の決算発表日は別途公表）
• 株主総会／IRイベント：–（本資料に記載なし）

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績
• 会社予想との比較（達成率）：–（Q1単体の会社想定・開示の記載なし）
• 市場予想との比較：–（市場コンセンサスの提示なし）
• サプライズの要因
• 今回のサプライズは「訂正の発表自体」。訂正理由はERP導入に伴う為替差損益等の計上不備で、是正により経常利益・四半期純利益等が修正（上方修正される項目あり）。
• 通期への影響
• 会社は通期予想の修正を明示していない（今回の発表は第1四半期の訂正に限定）。ただし、ERP移行での会計処理整備状況と為替感応度を注視する必要あり。

財務指標（注：単位は百万円、前年比は%で記載）

• 財務諸表（要点）
• 売上高（当第1四半期）：11,509 百万円（前年同期比 △1.7%）
• 営業利益：596 百万円（前年同期比 △35.4%）
• 経常利益：767 百万円（前年同期比 △38.7%）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益：438 百万円（前年同期比 △43.0%）
• 包括利益：786 百万円（前年同期比 △49.5%）
• 1株当たり四半期純利益（調整後、株式分割考慮）：17.19 円（前年同期 36.56 円、前年同期比 △53.0%）
• 収益性
• 売上高：11,509 百万円（△1.7%）
• 営業利益：596 百万円（△35.4%）、営業利益率 5.18%（596/11,509）（目安：低下）
• 経常利益：767 百万円（△38.7%）
• 純利益：438 百万円（△43.0%）
• EPS：17.19 円（△53.0%）
• 進捗率分析（四半期決算の場合）
• 通期予想に対する進捗率：–（通期予想の数値が未提示のため算出不可）
• 過去同期間との比較：売上は小幅減だが、利益面の落ち込みが大きく、通常ペースより悪化
• 財務安全性（第1四半期末、百万円ベース）
• 総資産：72,087 百万円
• 純資産合計：45,146 百万円
• 自己資本（株主資本）：42,226 百万円（参考）（自己資本比率 58.6%：安定水準）
• 負債合計：26,941 百万円
• 流動資産合計：38,256 百万円／流動負債合計：19,939 百万円 → 流動比率 ≒ 191.9%（良好）
• 負債比率（負債合計／自己資本） ≒ 63.8%（やや低～中程度の水準）
• 効率性：総資産回転率等の詳細数値は開示不足のため算出不可
• セグメント別（第1四半期、単位：百万円）
• 売上高（外部顧客向け）
• 機械装置：4,618
• 高圧ガス：4,847
• 溶接機材：1,950
• その他：92
• 計：11,509
• セグメント利益（営業利益ベース）
• 機械装置：345
• 高圧ガス：381
• 溶接機材：108
• その他：23
• 計：859（調整額 △262 を差し引き、連結営業利益 596）
• 財務の解説
• 売上はほぼ横ばい（微減）だが、利益面が大きく悪化。営業費用の増加もしくは構成費用の悪化、為替等の営業外損益の影響が考えられる（為替差損益の計上不備が訂正理由の一つ）。

配当

• 配当実績と予想
• 中間配当：–（資料に四半期ベースの株式ベース配当額の明示なし）
• 期末配当：–（未提示）
• 年間配当予想：–（未提示）
• 資料記載：剰余金の配当として10億96百万円（＝1,096 百万円）を計上した旨の記載あり
• 配当利回り・配当性向：–（株価情報・通期純利益見通しの提示なし）
• 特別配当の有無：記載なし（特別配当なし）
• 株主還元方針：自社株買い等の開示なし

セグメント別情報（要点）

• 概要（第1四半期）
• 売上は機械装置・高圧ガスが主力（それぞれ約4.6～4.8百億円の売上（百万円表記で4,618/4,847））。
• セグメント利益寄与は高圧ガスと機械装置が中心。調整額（全社費用等）で営業利益が圧縮されている（調整額 △262 百万円）。
• 前年同期比較：セグメント別の前年比データは開示されていないため記載不能（–）。
• セグメント戦略・見通し：資料内の個別戦略表記は限定的。ERP導入に伴う会計処理の安定化が今後の注目点。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料に中期計画の進捗や数値目標の照合は記載なし（–）。
• KPI達成状況：特段のKPI（数値目標）の提示がないため評価不可（–）。

競合状況や市場動向

• 競合他社との比較：同業他社との相対比較データは資料に記載なし（–）。
• 市場動向：高圧ガス・溶接機材の需要など業界影響はある想定だが、本資料では具体的外部環境要因の定量記載はなし（–）。

今後の見通し

• 業績予想
• 通期予想の修正有無：本資料では通期予想の修正開示はなし（今回の開示は第1四半期の訂正に限定）。
• 次期予想：–（未提示）
• 会社予想の前提条件（為替等）：開示なし（ただし今回の訂正は為替差損益の計上不備に関するもの）
• 予想の信頼性：ERP導入による会計処理不備が発生したため、会計処理の安定化が確認されるまでは予想の信頼性検討時に留意が必要
• リスク要因
• 為替変動（ERP導入での為替処理ミスが実際に発生）
• ERP移行に伴う内部統制の課題
• 原材料価格・市場需要変動
• 想定外の会計・報告プロセスの不備

重要な注記

• 会計方針・注記：主要な訂正理由はオラクルERP導入に伴う為替差損益等の不備。関連する決算関連データを訂正。
• その他：セグメント利益の調整額が△261→△262に修正される等、細部の数値修正あり。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

企業情報

このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.5)」によって自動生成されました。

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