決算短信：QLSホールディングス（7075）

2026年３月期　第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社予想（通期）に対する四半期実績は良好で、通期予想の修正は無し（上振れを示す明確な市場予想との比較データは無し）。第1四半期の進捗は売上高進捗率24.8%、営業利益進捗率30.1%で概ね良好。
• 業績の方向性：増収増益（売上高 +20.6%、営業利益 +30.6%、親会社帰属四半期純利益 +60.5% vs 前年同四半期）。
• 注目すべき変化：介護福祉事業の売上が大幅増（+37.5%）・セグメント利益も大幅増（+68.0%） — 取得（株式会社和みライフケア）や新規運営開始が寄与。補助金収入（20,600千円）が営業外収益を押し上げた点も利益改善の要因。
• 今後の見通し：通期予想に変更はなし。第1四半期の進捗は通期達成に向けて順調（特に営業利益・純利益の進捗はやや上振れレンジ）。ただし季節性や補助金など一過性要因の影響を考慮する必要あり。
• 投資家への示唆：全体として事業拡大（新規開園・取得・派遣需要）により着実な成長を確認。注目点は（1）介護事業のM&A/立ち上げ効果の持続性、（2）補助金等一時収益の影響度、（3）自己資本比率35.5%と流動比率約159%という財務のバランス（流動性は良好、自己資本比率はやや低め）で、四半期ごとの動向確認が重要。

基本情報

• 企業概要:
• 企業名：株式会社ＱＬＳホールディングス
• 主要事業分野：保育事業、介護福祉事業、人材派遣事業、その他（モバイル等）
• 代表者名：代表取締役社長 雨田 武史
• URL：https://www.qlshd.co.jp/
• 報告概要:
• 提出日：2025年8月8日
• 対象会計期間：2026年3月期 第1四半期（連結、2025年4月1日～2025年6月30日）
• 決算説明資料：作成無し、決算説明会：無し
• セグメント:
• 保育事業：保育園の運営・新設開園（例：クオリスキッズ東浦和）
• 介護福祉事業：共同生活援助等、子会社取得に伴う事業拡大（例：いーまーるプラス沖縄、和みライフケア取得）
• 人材派遣事業：各種派遣、主に自動車ディーラー向け
• その他：モバイル事業等
• 発行済株式:
• 期末発行済株式数：7,478,380株（自己株式なし）
• 期中平均株式数（四半期累計）：7,478,380株（当期）、6,669,681株（前年同期間、株式分割考慮）
• 時価総額：–（資料に未記載）
• 今後の予定:
• 株主総会：定時株主総会は6月27日に開催済（配当決議あり）
• IRイベント：今回の決算説明会は無し

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績（会社公表の通期予想11,737百万円等を基準に進捗を算出）
• 売上高：第1Q実績2,914,490千円（通期予想11,737,000千円に対する進捗率 24.8%）→ 通常の均等進捗（四半期×4分割＝25%）にほぼ一致
• 営業利益：第1Q実績202,036千円（通期予想671,000千円に対する進捗率 30.1%）→ ペース良好（やや上振れ）
• 親会社株主に帰属する当期純利益：第1Q実績156,602千円（通期予想495,000千円に対する進捗率 31.6%）→ ペース良好（やや上振れ）
• サプライズの要因：
• 事業拡大（保育の新設、介護事業の取得・新運営）による売上・利益増加
• 人材派遣の需要堅調（自動車ディーラー向け）で派遣売上増
• 営業外収益の増加（補助金収入20,600千円）が経常・当期利益を押し上げ
• 売掛金・未収入金の減少により資産構成が変化（現金増加等）
• 通期への影響：
• 現時点で会社は通期予想を据え置き（修正無し）。第1Qの進捗は通期予想達成可能性を示唆。ただし補助金等一時的要因の寄与確認と季節性・M&A効果の継続性が鍵。

財務指標

• 財務諸表要点（千円）
• 総資産：4,803,250（前期末 5,056,808 → △253,558）
• 純資産：1,706,868（前期末 1,623,408 → +83,460）
• 負債合計：3,096,381（前期末 3,433,400 → △337,019）
• 現金及び預金：1,878,411（前期末 1,681,223 → +197,188）
• 減価償却費（第1Q累計）：16,021千円、のれん償却：2,149千円
• 四半期連結キャッシュ・フロー計算書：第1Q分は作成していない（記載無し）
• 収益性（第1Q 実績・前年同期比）
• 売上高：2,914,490千円、前年同期比 +20.6%（+498,377千円）
• 営業利益：202,036千円、前年同期比 +30.6%（+47,304千円）
• 経常利益：226,513千円、前年同期比 +48.8%（+74,319千円）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益：156,602千円、前年同期比 +60.5%（+59,024千円）
• 1株当たり四半期純利益（EPS）：20.94円（潜在株式調整後 20.63円）、前年同期 14.63円（株式分割を考慮）
• 進捗率分析（通期予想に対する第1Q進捗）
• 売上高進捗率：24.8%（通常ペース）
• 営業利益進捗率：30.1%（やや順調）
• 純利益進捗率：31.6%（良好）
• 過去同期間との比較：いずれも前年同四半期を上回る伸び（増収増益トレンド）
• 財務安全性
• 自己資本比率：35.5%（前年同期 32.1%）→ やや低めだが改善傾向（目安：40%以上で安定）
• 流動比率：流動資産3,036,517千円 / 流動負債1,910,907千円 = 約159%（流動性は良好、>100%は健全）
• 負債比率（負債/純資産）：3,096,381 / 1,706,868 ≒ 181.5%（レバレッジはやや高め）
• 効率性
• 売上高営業利益率（第1Q）：202,036 / 2,914,490 ≒ 6.9%（前年同期間 154,731/2,416,113 ≒ 6.4%、改善）
• 総資産回転率：売上高/総資産 ≒ 2,914,490 / 4,803,250 ≒ 0.61回/期（比較容易性のため過去データとの継続確認推奨）
• セグメント別（第1Q 実績・前年同期比）
• 保育事業：売上 1,628,491千円（+17.7%）、セグメント利益 305,473千円（+11.3%）
• 介護福祉事業：売上 733,408千円（+37.5%）、セグメント利益 33,116千円（+68.0%）→ M&A・新規運営が寄与
• 人材派遣事業：売上 457,611千円（+15.4%）、セグメント利益 56,619千円（+33.0%）
• その他：売上 95,527千円、セグメント利益 15,776千円
• 全社調整（販管費等）：△208,948千円、セグメント利益合計 410,984千円 → 営業利益 202,036千円
• 財務の解説：
• 売掛金の減少により流動資産内で現金が増加。長期借入金の返済で固定負債が減少。配当支払いと当期利益計上で純資産が増加。

配当

• 配当実績と予想：
• 直近実績（2025年3月期）：年間配当 10円（中間 0円、期末 10円）
• 2026年3月期（予想）：年間配当 10円（変更無し、直近公表からの修正なし）
• 配当利回り：–（株価未記載のため算出不可）
• 特別配当の有無：無し
• 株主還元方針：自社株買い等の記載無し（直近は無し）

セグメント別情報

• セグメント別状況（第1Q）
• 保育：新規園開設により売上・利益増。成長の主力。
• 介護：取得（和みライフケア）と新規運営開始で急成長。利益率改善が顕著だが、M&A費用や統合リスクに注意。
• 人材派遣：自動車ディーラー向けが堅調で売上・利益とも増加。採用進展が寄与。
• 前年同期比較（成長率は上部参照）
• セグメント戦略：
• 保育：出店拡大でのスケール化
• 介護：M&Aや地域展開による事業拡大
• 派遣：主要顧客向けの安定供給・採用強化
• その他：モバイル等は小規模

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料内に明確な中期計画の進捗数値は記載無し（–）。
• KPI達成状況：特定KPIの記載無し（–）。ただし売上・利益の増加は成長戦略の実行を示唆。

競合状況や市場動向

• 競合他社との比較：資料に同業比較は無し（–）。概ね保育・介護・派遣は競争の激しい分野であり、出店力・人材確保・M&Aが差別化ポイント。
• 市場動向：国内のインバウンド回復・雇用改善が見られる一方、物価・金利上昇や人手不足は依然リスク。派遣需要の回復が追い風。

今後の見通し

• 業績予想：
• 通期予想の修正：無し（2025年5月14日公表値からの変更無し）
• 次期予想：資料に記載無し（–）
• 会社予想の前提条件：特記事項無し（為替・原油等の明示前提は記載無し）
• 予想の信頼性：第1Qの進捗は通期達成に向けて良好だが、一時的な補助金収入等が寄与しているため持続性の確認が必要。過去の予想達成傾向は資料に詳細無し（–）。
• リスク要因：
• 人材確保難（保育・介護・派遣ともに人的リソースが重要）
• M&A後の統合リスク（介護事業の取得効果の持続性）
• 補助金・一時収益の依存度
• マクロ要因（物価・金利上昇、景気変動）
• 規制・制度改定（保育・介護分野の公制度変化）

重要な注記

• 会計方針：会計方針の変更無し。四半期連結キャッシュフロー計算書は作成していない。
• 株式分割：2024年8月1日付で普通株式1株→3株の株式分割を実施（業績指標は分割後ベースで算定）。
• 監査：第1Qに対する公認会計士／監査法人のレビュー無し。
• その他：直近公表の配当予想・業績予想に修正無し。重要な後発事象無し。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.5)」によって自動生成されました。

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