決算短信：共栄セキュリティーサービス（7058）

2026年７月期第１四半期決算短信〔日本基準〕(連結)

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：市場予想・会社の四半期予想との比較データは開示されておらず比較不可（予想差異については–）。
• 業績の方向性：増収増益（売上高2,818百万円、前年同期比+11.0％、営業利益297百万円、前年同期比+141.3％）。
• 注目すべき変化：M&A効果、契約料金改定および契約数増加で規模拡大と収益性改善が同時に進行（臨時契約売上・常駐契約売上とも増加）。
• 今後の見通し：通期（2026年7月期、16か月決算）業績予想は売上14,000百万円/営業利益1,000百万円で公表済。第1四半期の進捗は売上約20.1％、営業利益29.7％、当期純利益33.9％で進捗は良好だが、決算期変更に伴う16か月ベースの比較性に注意。通期予想は修正あり（会社は修正を公表）。

基本情報

• 企業概要:
• 企業名：共栄セキュリティーサービス株式会社
• 主要事業分野：施設警備、交通誘導警備、イベント警備、ボディーガード等の人的警備、および人材派遣・マンション管理人派遣等の周辺サービス
• 代表者名：代表取締役社長 我妻 文男
• URL：https://www.kyoei-ss.co.jp/
• 報告概要:
• 提出日：2025年8月14日
• 対象会計期間：2026年７月期第1四半期連結累計（2025年4月1日～2025年6月30日）
• 注：当期（2026年7月期）は決算期を3月末から7月末へ変更しており、通期は2025年4月1日～2026年7月31日の16か月決算になる（対前期増減率は記載なし）。
• セグメント:
• 主たる事業セグメント名：警備事業（その他セグメントは重要性が低いため開示省略）
• 発行済株式:
• 期末発行済株式数（自己株式含む）：1,506,500株（第1Q末）
• 期末自己株式数：59,324株
• 四半期中平均株式数（四半期累計）：1,447,176株
• 時価総額：–（開示無し）
• 今後の予定:
• 決算説明会：今回の第1四半期は決算説明会資料・説明会とも「無」
• 株主総会、IRイベント等：直近公表分は–（該当資料参照）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績:
• 通期予想（2026年7月期・16か月）：売上高14,000百万円、営業利益1,000百万円、親会社株主に帰属する当期純利益550百万円。第1四半期実績との進捗は以下参照。
• サプライズの要因：上振れ要因は主にM&Aの連結効果、契約料金の改定、契約数の増加。特別損益では投資有価証券売却益や保険解約返戻金（8,145千円）が発生。
• 通期への影響：第1四半期は通期予想に対し進捗が良好（売上20.1％、営業利益29.7％、当期純利益33.9％）だが、通期は16か月ベースである点、期中および四半期後の大型M&A（後記）によるキャッシュ・負債の変化を考慮する必要あり。通期予想は直近で修正あり（注記あり）。

（進捗率計算：第1Q実績 ÷ 通期予想（百万円）＝比率）

• 売上高進捗率：2,818 / 14,000 = 20.1％
• 営業利益進捗率：297 / 1,000 = 29.7％
• 親会社株主に帰属する当期純利益進捗率：186 / 550 = 33.9％

財務指標

• 損益要点（第1四半期連結累計：百万円、前年同期比%は会社表記）
• 売上高：2,818（+11.0％、前年同期2,540）
• 売上原価：2,096（前年1,939）
• 売上総利益：723（前年600）
• 販管費計：425（前年477）※販管費減少は内容に注記あり
• 営業利益：298（+141.3％、前年123）
• 経常利益：307（+139.9％、前年128）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益：186（+217.4％、前年59）
• 1株当たり四半期純利益（EPS）：128.76円（前年40.49円、+約218％）
• 営業利益率：297.7 / 2,818.9 = 10.6％（第1Q実績）
• 財政状態（第1Q末、百万円）
• 総資産：6,599（前期末6,352、+246 百万円、+3.9％）
• 純資産：4,586（前期末4,532、+53 百万円、+1.2％）
• 自己資本比率：69.5％（前期末71.3％、安定水準だがやや低下）
• 現金及び預金：2,260.9（前期末2,189.3、+71.6）
• 売掛金：1,278.6（前期末1,159.6、+119.0）
• 有形固定資産：873.5（前期末845.0）／無形固定資産（のれん）：378.8
• 負債（第1Q末、百万円）
• 負債合計：2,014（前期末1,820、+193 百万円、+10.6％）
• 流動負債：1,653（増加の主因：未払金等増加231百万円、賞与引当金増加等）
• 長期借入金：309（前期末345）／1年内返済予定長期借入金：118
• 金利負債（概算、短長期借入合計）：約427百万円（118 + 309）
• 負債/自己資本（簡易）：427 / 4,586 ≒ 9.3％（低水準）
• 収益性指標（参考、四半期実績ベースの単純計算）
• ROE（単純計算＝四半期当期純利益／純資産）：186.34 / 4,586.02 = 4.06％（※四半期ベースの単純計算。年換算はしていない。目安8％以上が良好）
• ROA（単純計算＝四半期当期純利益／総資産）：186.34 / 6,599.59 = 2.82％（※目安5％以上が良好）
• 営業利益率：10.6％（業種平均との比較データは開示無し）
• 四半期推移（QoQ）：四半期ごとの過去推移は開示無し（直近第4四半期は異なる会計期間のため比較困難）。
• キャッシュフロー：第1四半期のCF明細は本短信に主要開示なし → 営業CF/投資CF/財務CF、フリーCFは–。ただし現金残高は前期末比で増加（+71.6百万円）。
• 財務安全性：自己資本比率69.5％（安定水準、目安40％以上で安定）／流動比率（=流動資産3,655 ÷ 流動負債1,653）≒2.21（良好）。

特別損益・一時的要因

• 特別利益：投資有価証券売却益 5,248千円、保険解約返戻金 8,145千円（営業外収益計上）等。
• 特別損失：固定資産売却損 2,000千円等。
• 一時的要因の影響：特別利益計上が経常利益を押し上げる要因の一つ。保険解約返戻金等は継続性は限定的と推定され、実質業績評価では除外しての確認が有用。
• 会計方針変更（継続的事項ではないが影響大）：不動産賃貸の取扱変更により「受取地代家賃」を売上高に、「賃貸収入原価」を売上原価に計上する方式へ変更（遡及適用）。前期第1Qに対する売上高・売上原価の調整額が開示（売上高+8,269千円等）。

配当

• 配当実績・予想：
• 2025年3月期：期末配当 90.00円（年間合計90.00円）
• 2026年7月期（予想）：中間 0.00円、期末 90.00円、年間合計90.00円（直近公表配当予想から修正あり）
• 配当利回り：–（株価情報未提示のため算出不可）
• 配当性向：–（通期予想純利益に対する配当性向計算は可能だが、会社が示す方針は要参照）
• 株主還元方針：特別配当や自社株買いの記載なし。

設備投資・研究開発

• 設備投資：第1四半期の設備投資額の明細は本短信に開示なし（→ –）。減価償却費は開示なし（→ –）。
• 研究開発：該当記載無し（→ –）。

受注・在庫状況（該当業種の開示）

• 受注状況：受注高・受注残高の開示なし（→ –）。
• 在庫状況：棚卸資産（貯蔵品）9,826千円（前期7,335千円）。在庫回転日数等は開示なし（→ –）。

セグメント別情報

• セグメント別状況：警備事業が主力で、その他は重要性乏しいため開示省略。
• 契約別売上（第1Q累計、百万円）：
• 常駐契約売上高：2,406（前期2,231）
• 臨時契約売上高：401（前期300）
• 顧客との契約から生じる収益計：2,808（前期2,531）
• その他収益：10（前期8）
• 外部顧客への売上高合計：2,818（前期2,540）
• 地域別売上：記載無し（→ –）。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：本文に中期計画の進捗評価は明示されていない（→ –）。M&Aによるエリア強化を進める戦略が確認される。
• KPI達成状況：開示無し（→ –）。

競合状況や市場動向

• 競合比較：同業他社との比較データは開示無し（→ –）。
• 市場動向：人的警備需要の底堅さと人件費動向が業績に影響する点に留意する必要あり（一般論）。

今後の見通し

• 業績予想：
• 通期（2026年7月期・16か月）：売上高14,000百万円、営業利益1,000百万円、経常利益1,000百万円、親会社株主に帰属する当期純利益550百万円、1株当たり当期純利益380.05円。
• 予想修正の有無：直近公表の業績予想から修正あり（注記）。
• 会社が明示する前提条件：決算期変更に伴う16か月の特殊要因のため、前期比較の取扱いに注意。為替等の前提は開示無し（→ –）。
• 予想の信頼性：第1Qの進捗は良好だが、期中の大型M&A（下記）や会計方針変更の影響で単純比較は難しい。過去の予想達成傾向は短信内に明示なし（→ –）。
• リスク要因：M&A関連の財務負担（現金支出・のれん）、人件費上昇、契約更新・解約リスク、会計処理変更による比較性低下等。

重要な注記 / その他

• 会計方針の変更：不動産賃貸に係る収益・費用の計上方法を変更（営業収益・売上原価へ振替）、投資不動産を有形固定資産へ表示。遡及適用済（前期数値も修正後表示）。純資産への累積的影響は無し。
• 連結範囲の変更：当第1四半期に新規連結1社（常総警備保障株式会社）を追加。
• 重要な後発事象（注目点）：
• 2025年8月1日付で株式会社デンツートラフィックを取得し子会社化（取得対価 現金987,500千円、アドバイザリー費等15,000千円）。のれん等は現時点未確定。取得時の受入資産・負債額は現時点未確定。→ 大型の現金支出・連結範囲拡大が予想され、今後の財務状況・のれん計上に注目。
• 税金関係：当第1Qの税金等は124,038千円で、税引前当期純利益310,376千円に対して実効税率は高めに出ている点（税効果の見積り方法適用の記載あり）。

（注）本まとめは開示資料に基づく整理であり、投資判断や具体的な売買推奨は含みません。不明項目は「–」で示しています。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.7)」によって自動生成されました。

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