2025年12月期 第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）
エグゼクティブサマリー
- 決算サプライズ：会社の通期業績予想に修正は無し。中間実績は売上が想定どおり上振れ傾向（前年増）だが、利益面は想定より弱い進捗（下振れ懸念）。（会社予想からの修正：無）
- 業績の方向性：増収減益（売上高は前年同期比＋10.8％、営業利益・経常利益・当期純利益は大幅減）
- 注目すべき変化：営業利益は187百万円（前年同期399百万円、△53.1%）と大幅減。中間純利益は10百万円（前年同期480百万円、△97.8%）に急減。要因は新規開店に伴う開店費用、為替差損、税負担の増加など。
- 今後の見通し：通期予想に修正は無しだが、進捗を見ると売上進捗は良好（通期比47.5%）も、営業利益・純利益の進捗が低く（それぞれ29.9%、2.8%）、下期での利益回復が必須。
- 投資家への示唆：成長投資（新規店・海外店）による売上拡大は確認できる一方で、開店費用や為替、税負担が利益を圧迫。下期で既存店の収益回復とコスト管理、為替等の外部リスクが通期達成のキー。
基本情報
- 企業概要:
- 企業名：株式会社グローバルダイニング
- 主要事業分野：レストラン経営を主とする飲食事業（国内外の複数ブランド運営）
- 代表者名：代表取締役社長 長谷川 耕造
- 報告概要:
- 提出日：2025年7月31日
- 対象会計期間：2025年1月1日～2025年6月30日（第2四半期／中間期、連結）
- 決算説明資料：作成有、機関投資家・アナリスト向け決算説明会あり（2025年8月7日）
- セグメント：
- 単一セグメント：飲食事業（レストラン経営）
- 発行済株式:
- 期末発行済株式数：10,420,800株（自己株式含む）
- 期中平均株式数（中間期）：10,415,803株
- 時価総額：–（開示無し）
- 今後の予定:
- 半期報告書提出予定日：2025年8月13日
- 決算説明会：機関投資家・アナリスト向け（2025年8月7日）
決算サプライズ分析
- 予想vs実績（会社予想（通期）との比較：単位＝百万円）
- 売上高：6,402（中間）／通期予想13,480 → 進捗率47.5%（通期に対して順調）
- 営業利益：187（中間）／通期予想625 → 進捗率29.9%（進捗遅れ）
- 親会社株主に帰属する当期純利益：10（中間）／通期予想366 → 進捗率2.8%（著しく遅れ）
- サプライズの要因：
- 新規グランドオープンした2店舗（国内：那須パラダイスヴィレッジ、海外：LA Settecento）で開店関連費用を計上（開店支出が利益を圧迫）。
- 為替差損（営業外費用で約56.7百万円）を計上し経常利益を押し下げ。
- 法人税等の負担が大きく、税金関連で前年の税効果（税負担軽減）から大幅な逆回転が発生（法人税等：約101.95百万円）。
- 通期への影響：
- 会社は通期予想を据え置き。売上は通期目標に向け順調だが、利益面（特に純利益）は下期での回復が前提。下期の既存店収益、開店後の立ち上がり、為替動向およびコスト管理が通期達成の鍵。
財務指標（主要項目）
（単位：百万円。前年同期は2024年中間）
- 収益性（中間）
- 売上高：6,402（+10.8% ／前年 5,776）
- 営業利益：187（△53.1% ／前年 399）
- 営業利益率：2.92%（前年 6.91%）
- 経常利益：116（△70.7% ／前年 395）
- 親会社株主に帰属する中間純利益：10（△97.8% ／前年 480）
- 1株当たり中間純利益（EPS）：1.03円（前年 46.26円）
- 主要比率
- ROE（中間期間ベース）：約0.21%（自己資本5,165百万円）（年間換算約0.42%）※目安：8%以上が良好
- ROA（中間ベース）：約0.11%（総資産9,989百万円）（年間換算約0.22%）※目安：5%以上が良好
- 自己資本比率：51.7%（前期末51.9%）（安定水準）
- 進捗率分析（通期比較）
- 売上高進捗率：47.5%（通常の上期比率と概ね整合）
- 営業利益進捗率：29.9%（遅れ。下期で利益率改善が必要）
- 純利益進捗率：2.8%（大幅遅れ）
- キャッシュフロー（中間）
- 営業CF：＋553百万円（前年同期＋303百万円、好転）※主因：税金等調整前利益、減価償却、売上債権の減少等
- 投資CF：△829百万円（前年同期△731百万円、主に有形固定資産取得＝開店・設備投資）
- 財務CF：＋164百万円（前年同期＋153百万円、借入増加など）
- フリーCF（営業CF−投資CF）：△276百万円（中間でマイナス）
- 現金及び現金同等物残高：660百万円（期首788百万円、△128.6百万円減少）
- 営業CF/純利益比率：約51.3（553/10.8）→営業CFは純利益を大幅に上回る（税金や非現金項目の影響）
- 財務安全性
- 総資産：9,989百万円（前期末10,235百万円）
- 純資産：5,193百万円（前期末5,307百万円）
- 負債合計：4,796百万円
- 短期借入金：118.6百万円、長期借入金：1,953.2百万円
- 流動比率等の詳細：–（流動資産1,643百万円、流動負債1,776百万円 → 流動比率約92.6%）
特別損益・一時的要因
- 特別損失：合計約3.25百万円（減損損失2.37百万円、店舗閉鎖損失0.88百万円）
- 営業外費用：為替差損56.7百万円が大きなマイナス要因（中間の経常利益を圧迫）
- 一時的要因の影響：開店費用・為替差損・税負担増が主な要因で、開店費用は新店立上がり期特有の費用（短中期で収益化が期待される一方、継続的ではない）。為替や税は継続リスクあり。
配当
- 中間配当：0.00円（2025年12月期 中間実績）
- 期末配当（予想）：0.00円
- 年間配当予想：0.00円（修正無し）
- 配当利回り：–（配当0のため0%）
- 配当性向：–（配当0のため実質0%）
- 特別配当：無し。株主還元政策に関する記載：自社株買い等の開示無し。
設備投資・研究開発
- 設備投資（投資CF）：有形固定資産取得支出 約828.99百万円（前年中間：約731.66百万円）— 主に新規出店関連（那須、LA等）と設備投資
- 減価償却費：199.68百万円（中間）
- 研究開発：該当記載無し（–）
受注・在庫状況（該当性低）
- 在庫（棚卸資産）：棚卸資産（商品等）18.64百万円、原材料等273.46百万円（前期比ほぼ横ばい）
- 在庫回転日数等：記載無し（–）
セグメント別情報
- セグメント：単一（飲食事業）で詳細セグメント別は非開示
- コンセプト別売上（中間、金額は会社記載表記を百万換算）
- ラ・ボエム：1,536百万円（前年同期比＋9.4%）
- ゼスト：236百万円（＋10.8%）
- モンスーンカフェ：1,007百万円（＋1.5%）
- 権八：1,695百万円（＋4.7%）
- ディナーレストラン：873百万円（△2.4%）
- フードコロシアム：82百万円（△6.0%）
- その他：970百万円（＋72.4%）
- 既存店売上高：前年同期比＋1.9%
中長期計画との整合性
- 中期計画：別途公表の中期経営計画の進捗について明確数値は非開示だが、当面は出店投資と既存店の稼働改善が方針（テキスト中の人材育成・新店開発の継続記述あり）
- KPI達成状況：売上は増加しているが利益KPIは短期的に未達成リスクあり
競合状況や市場動向
- 市場動向：インバウンドは回復基調だが、人手不足・原材料高・人件費高騰・消費者の節約志向が継続（会社コメント）
- 競合比較：同業他社との相対評価は決算短信に記載無し（–）
今後の見通し
- 業績予想：
- 通期予想（2025年12月期）：売上13,480百万円（＋14.3%）、営業利益625百万円（△16.9%）、当期純利益366百万円（△28.9%） — 予想の修正は無し
- 会社の前提：特段の為替・原油等の前提明記は無し（通期予想は既発表値据え置き）
- 予想の信頼性：中間実績では売上は順調だが利益進捗が鈍いため、下期でのコスト抑制・新店の収益化が通期予想達成に重要
- 主なリスク要因：為替変動、原材料・エネルギー価格、人件費上昇、新規出店の立ち上がり遅延、国際情勢
重要な注記
- 会計方針の変更：無し
- 連結範囲の変更：無し
- 第2四半期決算短信は監査（レビュー）未実施（注記あり）
上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。
企業情報
| 銘柄コード | 7625 |
| 企業名 | グローバルダイニング |
| URL | http://www.global-dining.com/ |
| 市場区分 | スタンダード市場 |
| 業種 | 小売 – 小売業 |
このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.7)」によって自動生成されました。
本レポートは、不特定多数の投資家に向けた一般的な情報提供を目的としており、個別の投資ニーズや状況に基づく助言を行うものではありません。記載されている情報は、AIによる分析や公開データに基づいて作成されたものであり、その正確性、完全性、適時性について保証するものではありません。また、これらの情報は予告なく変更または削除される場合があります。
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