決算短信：シンプレクス・ホールディングス（4373）

2026年３月期 第２四半期（中間期）決算短信〔ＩＦＲＳ〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社側が通期業績・配当予想を修正（増額・増配）しており、第2四半期実績は修正後の通期予想に対して概ね想定どおり以上（やや上振れ）。
• 業績の方向性：増収増益（第2四半期累計：売上収益27,801百万円、前年同期比+27.1％、営業利益7,055百万円、同+80.2％）。
• 注目すべき変化：システムインテグレーション事業の売上拡大と粗利率改善が全体の伸びと収益性向上を牽引。研究開発費は大幅減少（△44.6％）で営業利益押し上げに寄与。
• 今後の見通し：通期予想（売上57,000百万円、営業利益14,000百万円）に対する進捗は売上48.8％・営業利益50.4％で「通常ペース～やや前倒し」の進捗。会社は業績予想・配当予想を修正済（詳細は別資料）。株式分割（1→4、効力日2025/12/1）を予定。
• 投資家への示唆：高い営業利益率（25.4％）と良好なキャッシュ創出力（営業CF/当期利益比 ≒1.05）は注目点。システムインテグレーションの受注・採算改善が継続できるかが中長期の鍵。配当・株式流動性の改善（株式分割・増配）も株主還元面の変化ポイント。

基本情報

• 企業概要:
• 企業名：シンプレクス・ホールディングス株式会社
• 主要事業分野：金融・企業向けITソリューション（戦略/DXコンサルティング、システムインテグレーション、運用サービス等）
• 代表者名：代表取締役社長 金子 英樹
• 上場取引所/コード：東／4373
• URL：https://www.simplex.holdings/
• 報告概要:
• 提出日：2025年10月30日
• 対象会計期間：2026年3月期 第2四半期（中間期）連結、期間：2025年4月1日～2025年9月30日
• 決算説明会：有（機関投資家・アナリスト向け）
• 決算補足資料：作成有
• セグメント（報告セグメントは単一だが「サービス形態別」開示あり）:
• 戦略/DXコンサルティング：戦略立案・DX推進支援等
• システムインテグレーション：システム提案・構築・エンジニアリング等
• 運用サービス：運用・保守、共同利用型サービス、ライセンス等
• その他：ハード/ミドルウェア等物品販売
• 発行済株式:
• 期末発行済株式数（自己株式含む）：58,957,125株（2026.3中間期、分割前）
• 期中平均株式数（中間期）：56,836,144株
• 自己株式数：1,980,770株
• 時価総額：–（本資料に記載なし）
• 備考：2025年12月1日効力で普通株式1株→4株に株式分割予定（分割後発行済株式総数235,828,500株）
• 今後の予定:
• 次回決算発表：通期（2026年3月期）予定日等は別途
• IRイベント：決算説明会開催（本中間で実施）

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績（会社予想との達成率：通期予想に対する第2四半期累計の進捗）
• 売上収益：27,801百万円 → 通期予想57,000百円に対する進捗率 48.8%
• 営業利益：7,055百万円 → 通期予想14,000百円に対する進捗率 50.4%
• 親会社帰属当期利益：4,777百万円 → 通期予想9,515百円に対する進捗率 50.2%
• サプライズの要因（上振れ要因）
• システムインテグレーションの売上・粗利改善（売上＋4,112百万円、粗利率37.3%→44.5%）
• 戦略/DXコンサルティングもリピートで売上が拡大
• 研究開発費の減少（556百万円、前期比△44.6%）により販管費以外のコスト低下が営業利益を押し上げ
• 投資有価証券売却など一時的な投資収入（投資CFに1,892百万円の収入）によりキャッシュ面も改善
• 通期への影響
• 中間時点で進捗はほぼ計画どおり〜やや前倒し。会社は通期予想を修正（本資料で修正ありと明記）。株式分割・増配の発表もあり、通期見通しの信頼性は会社の修正・前提に依存。

財務指標

• 損益ハイライト（第2四半期累計：2025/4/1～2025/9/30）
• 売上収益：27,801百万円（前年同期21,876百万円、+27.1%）
• 売上総利益：12,192百万円（前年同期8,661百万円、+40.8%）、売上総利益率 43.9%（前年39.6%）
• 営業利益：7,055百万円（前年同期3,915百万円、+80.2%）、営業利益率 25.4%（前年17.9%）
• 税引前中間利益：7,052百万円（+81.8%）
• 親会社所有者帰属中間利益：4,777百万円（前年同期2,594百万円、+84.1%）
• 基本的1株当たり中間利益（EPS）：84.06円（前年同期44.52円）※株式分割は期末効力
• 主要貸借対照表（2025/9/30）
• 資産合計：78,275百万円（前期末79,022→△747）
• 現金及び現金同等物：15,827百万円（前年同期末比＋3,351）
• 負債合計：27,893百万円（前期末比△2,319）
• 親会社所有者帰属持分：50,382百万円（前期末比＋1,572）
• 親会社所有者帰属持分比率：64.4%（安定水準、目安：40%以上で安定）
• 収益性指標（参考、概算）
• 営業利益率：25.4%（高水準、同社の強みを示す）
• ROE（簡易年率化推定）：約19%（年率推定：当中間利益×2 ÷ 親所有持分＝約9,554/50,382、良好：10%以上が優良）
• ROA（簡易年率化推定）：約12%（良好：5%以上）
• 注：ROE・ROAは中間利益の年率換算による概算値
• 進捗率分析（通期予想に対する進捗）
• 売上高進捗率：48.8%
• 営業利益進捗率：50.4%
• 親会社帰属当期利益進捗率：50.2%
• 過去同期間との比較：前年同期は進捗低めだったが、今期はほぼ均等に進捗しており計画どおり
• キャッシュフロー（当中間期）
• 営業CF：+5,005百万円（前年同期+2,790百万円）→ 営業CF/当期利益比率 ≒1.05（1.0以上で健全）
• 投資CF：+2,428百万円（前年同期-219百万円）→ 主因は持分法投資売却収入1,892百万円及び一部株式譲渡代金567百万円
• 財務CF：-5,044百万円（前年同期-3,819百万円）→ 配当支払2,847百万円、自己株式取得614百万円、リース・借入返済等
• フリーCF：営業CF – 投資CF = 5,005 – (△2,428) = +2,577百万円（プラス）
• 四半期推移（QoQ）
• 本資料は累計開示が中心で、四半期別詳細は限定（直近四半期のQoQは別資料参照）
• 財務安全性
• 自己資本比率：64.4%（安定水準、目安：40%以上）
• 有利子負債：借入金合計14,060百万円（流動1,480／非流動12,580）
• 現金：15,827百万円 → ネットキャッシュ概算：約+1,767百万円（現金-借入）
• 流動比率：流動資産29,733 / 流動負債13,507 ≒ 2.20（220%）（良好）
• 効率性
• 総資産回転率等：–（詳細数値は開示項目なし）
• セグメント別（サービス形態）
• 戦略/DXコンサルティング：売上4,838百万円（構成比17.4%）、売上総利益率46.8%（前年48.8%）、増減 +1,635百万円
• システムインテグレーション：売上16,135百万円（構成比58.0%）、売上総利益率44.5%（前年37.3%）、増減 +4,112百万円（成長・粗利率改善が主因）
• 運用サービス：売上6,820百万円（構成比24.5%）、売上総利益率40.1%（前年39.2%）、増減 +174百万円

特別損益・一時的要因

• 特別利益／損失：本中間に関する特記事項としては明示的な特別損益の計上は特記なし。ただし、持分法投資の売却収入等で投資CFに一時的収入あり（投資有価証券売却収入1,892百万円等）。
• 一時的要因の影響：投資売却はキャッシュ面を一時的に改善。研究開発費の減少は構造的か一時的かは不明（継続性は不明→判明していない場合は–と記載すべき）。
• 継続性の判断：研究開発費の減少が恒常化するか否かは開示なし（継続性：–）

配当

• 配当実績と予想：
• 2025年3月期：年間配当 合計50円（中間0、期末50）
• 2026年3月期（予想、株式分割考慮後）：期末18.00円、年間合計18.00円（ただし注：株式分割（1→4）を考慮しない場合の期末配当は72円、年間合計72円相当）
• 配当利回り：–（株価情報がないため算出不可）
• 配当性向：–（通期予想に基づく配当性向は開示資料参照だが本資料抜粋では具体比率記載なし）
• 特別配当：なし
• 株主還元方針：増配の公表および自己株式の取得（第2四半期に自己株式取得614百万円）を実施。株式分割により流動性向上を図る旨を表明。

設備投資・研究開発

• 設備投資：当中間期の有形固定資産取得による支出 25百万円（前年同期876百万円→大幅減）
• 減価償却費：減価償却関連（使用権資産償却等）合計で計上（償却費合計1,313百万円内訳は使用権資産978等）
• 研究開発費：556百万円（前年同期1,003百万円、前年同期比△44.6%）
• 主な投資内容：有形固定資産取得は小幅。持分法投資売却で投資回収あり。

受注・在庫状況（該当情報）

• 受注状況：–（決算短信に受注高／受注残高の数値は開示なし）

セグメント別情報（詳細）

• セグメント別状況：
• システムインテグレーションが売上・粗利拡大の主因。戦略/DXは売上増だが粗利率は若干低下。
• 地域別売上：–（開示なし）
• 為替影響：–（開示なし）

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：本資料では中期計画の数値進捗は明示なし（–）
• KPI達成状況：–（開示なし）

競合状況や市場動向

• 競合比較：同業他社との詳細比較は本資料に記載なし（–）。ただし高い営業利益率（25.4%）は同業比で高水準と推定される点は注目。
• 市場動向：DX投資や既存システムの再構築ニーズの追い風を受けている模様（セグメント別増収の説明より）。

今後の見通し

• 業績予想：
• 通期（2025/4/1～2026/3/31）予想（修正あり）：売上収益57,000百万円（+20.3%）、営業利益14,000百万円（+29.6%）、親会社帰属当期利益9,515百万円（+22.3%）、基本的1株当たり当期利益41.48円（分割考慮後）
• 会社は本日（中間開示）に業績予想と配当予想の修正（増額・増配）を公告しているため、最新の通期前提を確認すること（別資料参照）。
• 予想の信頼性：中間期の実績進捗は通期計画対比でほぼ50%と均等配分であり、達成可能性は現時点で高いと思われる（ただし下期の受注・プロジェクト進捗次第）。
• リスク要因：
• 受注の遅延・プロジェクト採算悪化
• 人材採用・育成費用増（販管費増の継続リスク）
• 主要顧客・業種の景況変動、為替・外部環境変化（開示あり：一般的リスク。詳細は有価証券報告書等参照）

重要な注記

• 会計方針：当中間期における会計方針の変更なし（IFRS適用下での変更なし）
• 連結範囲の変更：なし
• 重要な後発事象：株式分割（1→4、基準日2025/11/30、効力日2025/12/1）及びこれに伴う定款変更、新株予約権の行使価額調整等を取締役会で決議済。
• その他：第2四半期決算短信は監査・レビュー対象外である旨の注記。

（注）記載数値は提出資料に基づく。計算上の指標（ROE/ROA等）は中間利益を年率換算した概算であり、正式な年度決算ベースの指標とは差がある場合があります。数値の不明点は「–」で記載しています。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.7)」によって自動生成されました。

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