決算短信：ユビテック（6662）

(訂正・数値データ訂正)「2025年６月期決算短信〔日本基準〕(連結)」の一部訂正について

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社予想（2026年6月期）については「算定困難のため未定」としており、今回発表は訂正済の実績開示。市場予想との比較データは開示資料に記載なし。訂正は小幅（資産合計等で数百千円単位）の修正。
• 業績の方向性：売上高は増収（前年同期比＋21.6%）だが、営業は赤字継続（営業損失縮小）。ただし当期純損失は拡大（減損計上の影響）。
• 注目すべき変化：固定資産の減損損失を325,441千円計上したことにより、親会社株主に帰属する当期純損失が前年▲344,276千円→▲493,929千円へ悪化。セグメントではIoT事業が黒字化（セグメント利益57,610千円）。
• 今後の見通し：2026年6月期の業績予想は「未定」。会社は2026〜2028年の新3か年計画を策定し、SaaS（D-Drive/Work Mate）の成長で黒字化・CF改善を目指すが、外部環境の不確実性を理由に短期予測は示していない。
• 投資家への示唆：売上とセグメント収益構造はSaaSシフトで改善傾向。だが大規模な減損（非資金支出）が純損失を悪化させており、短期的には営業黒字化・キャッシュ創出の継続性が重要。配当は無配、次期未定。

基本情報

• 企業名：株式会社ユビテック（証券コード 6662 東証スタンダード）
• 主要事業分野：IoTサービス（D-Drive、Work Mate、カーシェア等向け端末・サービス）、製造受託（回路基板等）、開発受託（組込みソフト・システム開発）
• 代表者名：代表取締役社長 大内 雅雄
• 問合せ先：管理部門管掌執行役員 江面 祥行（TEL：03-5447-6731）
• 報告概要：
  • 提出日：2025年8月27日（訂正決算短信）
  • 対象会計期間：2024年7月1日〜2025年6月30日（通期・連結）
• セグメント：
  • IoT事業：IoTサービス、センサ搭載通信端末、サーバ/アプリ等の提供（D-Drive、Work Mate 等）
  • 製造受託事業：咬合力計測機器用回路基板等の製造
  • 開発受託事業：組込みソフト・システム受託開発、派遣
• 発行済株式：
  • 発行済株式数（期末・普通株式）：14,791,600株
  • 時価総額：–（資料記載なし）
• 今後の予定：
  • 決算発表（今回）：2025年8月27日（訂正）
  • 定時株主総会予定日：2025年9月25日（定時株主総会開催予定日として記載）
  • IRイベント：決算説明会の有無は「無」

決算サプライズ分析

• 予想vs実績：
  • 会社予想との比較：当期についての年次予想の訂正・差異に関する開示はなし。翌期（2026年6月期）予想は未定。
  • 売上高：1,235,570千円（1,235.6百万円）→ 前年1,016,084千円（前年同期比＋21.6%）
  • 営業利益：営業損失▲167,435千円（営業損失継続だが赤字幅は縮小、前年▲245,991千円）
  • 純利益：親会社株主に帰属する当期純損失▲493,929千円（前年▲344,276千円、損失拡大）
• サプライズの要因：
  • 営業面はIoT・製造受託の売上増・セグメント黒字化で改善。
  • 当期純損失が拡大した主因は固定資産の大幅な減損損失（325,441千円、非資金支出）。
• 通期への影響：
  • 会社は次期業績予想を未定としており、今回の減損が今期限りの一時要因か中長期課題かを確認する必要あり。通期達成の概念は当期完了のため該当せず、来期予想は未提示。

財務指標（連結・千円単位、注記のある場合は資料記載値も併記）

• 損益（当連結会計年度 = 2025年6月期）
  • 売上高：1,235,570千円（+21.6%）
  • 売上総利益：348,750千円（前期213,024千円）
  • 販売費及び一般管理費：516,186千円（前期459,016千円）
  • 営業損失：▲167,435千円（前年▲245,991千円）→ 営業利益率 = ▲13.6%（▲167,435/1,235,570）
  • 経常損失：▲166,026千円（前年▲244,789千円）
  • 特別損失（減損）：325,441千円（前年93,726千円）
  • 税引前当期損失：▲491,467千円
  • 当期純損失（親会社株主帰属）：▲493,929千円（前年▲344,276千円）
  • 1株当たり当期純損失（EPS）：▲33.39円（前年▲23.28円）
• 収益性指標（簡易算出）
  • ROE（親会社株主帰属純利益 / 親会社株主持分）：▲493,929 / 1,482,139 = 約▲33.3%（大幅マイナス）
  • ROA（当期純損失 / 総資産）：▲493,937 / 1,701,261 = 約▲29.0%
  • 営業利益率：約▲13.6%（業種平均との比較は業種に依存）
• 進捗率分析：通期決算のため該当なし（ただし会社は次期予想未定）
• キャッシュフロー（当期）
  • 営業CF：+6,796千円（前年は▲358,410千円）→ 非常に改善（主に非資金損失の計上と運転資本改善の影響）
  • 投資CF：▲196,389千円（主な支出：有形固定資産取得93,512千円、無形固定資産取得102,877千円）
  • 財務CF：0千円
  • フリーCF：営業CF 6,796 − 投資CF 196,389 = ▲189,593千円（おおむね▲189.6百万円）
  • 営業CF / 親会社株主帰属当期純損失比率：6,796 / ▲493,929 = 約▲0.0138（目安1.0以上を大きく下回るが、減損は非資金）
  • 現金及び現金同等物残高：1,244,725千円（前年期末1,434,391千円、減少189,666千円）
• 貸借対照表（主要）
  • 総資産：1,701,261千円（前年2,363,938千円、△662,677千円）
  • 流動資産合計：1,668,352千円（主な減少：現金・預金・売掛金・在庫）
  • 固定資産合計：32,909千円（前年274,830千円、固定資産の減損により大幅減少）
  • 負債合計：186,253千円（前年354,992千円、△168,739千円）
  • 純資産合計：1,515,008千円（前年2,008,946千円、△493,938千円、主因：当期純損失）
• 財務安全性
  • 自己資本比率：資料記載 87.1%（又は計算上 1,515,008 / 1,701,261 = 89.1%）（安定水準）
  • 負債比率（負債/純資産）：186,253 / 1,515,008 = 約12.3%（低い）
  • 流動比率：流動資産1,668,352 / 流動負債181,170 = 約921%（非常に高い）
• 効率性
  • 総資産回転率（売上/総資産）：1,235,570 / 1,701,261 = 約0.73回
  • 備考：固定資産大幅圧縮により資産効率は変化

特別損益・一時的要因

• 特別損失：減損損失 325,441千円（主に固定資産の全額または一部の減損計上）
• 一時的要因の影響：減損計上が当期純損失拡大の主要因であり、営業面の実績改善（営業損失縮小）は本業の改善を示す。一方で減損は非資金性であり、除くと営業CFはプラス。
• 継続性の判断：減損は今回の事業転換・先行投資評価に基づく処理であり、同種の大規模減損が将来も発生するかは事業進捗次第（会社は今後の成長を目指すが不確実性を示している）。

配当

• 当期配当：無配（期末配当：0円）
• 次期配当：未定
• 配当方針：安定配当を基本とするが、当面は内部留保重視。現状は業績と財務状況を勘案し無配と判断。

設備投資・研究開発

• 設備投資（投資支出）
  • 有形固定資産取得：93,512千円（当期）
  • 無形固定資産取得：102,877千円（当期）
  • 投資合計（投資CF支出）：196,389千円
• 減価償却費：77,807千円（当期）
• 研究開発費：6,482千円（対売上比率は低下、前年12,253千円から減少）
• 備考：事業転換に伴うSaaS関連の無形投資が目立つ

受注・在庫状況（該当情報）

• 受注関連：明示的な受注高・受注残は記載なし
• 在庫（棚卸資産）：78,256千円（期末、前年138,837千円、減少）
• 在庫の減少はキャッシュ改善と営業CF改善に寄与

セグメント別情報

• 売上高（当期・千円）と構成比
  • IoT事業：849,610（68.8%） 前年716,478（+18.5%）、セグメント利益57,610千円（前年は▲38,927千円）
  • 製造受託事業：199,222（16.1%） 前年56,740（+251.1%）、セグメント利益50,384千円（前年10,018千円）
  • 開発受託事業：186,737（15.1%） 前年242,865（▲23.1%）、セグメント損失▲1,712千円（前年利益9,310千円）
• セグメント戦略：IoT（D-Drive/Work Mate）の導入拡大が主力、製造受託は特定製品（歯科向け基板）が好調、開発受託は案件減により縮小

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：「ユビテック4.0」（2022〜2025終了）から、2026〜2028年の「ユビテック 新3か年計画」へ移行。方針は自社SaaS事業の成長期化（D-Driveを基幹事業化、Work Mate安定成長、データ活用による第3軸創出）。
• KPI進捗：IoT事業の導入企業数増加で収益改善の兆しあり。営業損失は縮小しているが純損失は減損で拡大しており、完全な回復には営業黒字化の定着と非資金損失の解消が必要。

競合状況や市場動向

• 競合比較：資料に同業他社比較はなし。IoT・テレマティクス分野は競争激化・プラットフォーム化の流れがあり、パートナー（オリックス自動車等）との連携は拡販での強み。
• 市場動向：労働安全衛生規則改正（熱中症対策義務化）や飲酒運転防止ソリューションの需要追い風が見込まれる。地政学リスク・為替・原材料価格はリスク要因。

今後の見通し

• 業績予想：2026年6月期の連結業績予想は未定（合理的算定が困難のため）。会社は算定可能になり次第開示すると明記。
• 予想の信頼性：過去は5期連続営業赤字を計上しており、会社は事業ポートフォリオをSaaS中心へ転換中。予想開示時は前提（為替・原料等）を確認する必要あり。
• リスク要因：減損の再発、導入拡大の進捗遅延、パートナー連携の成果、為替・エネルギー・原材料価格、米国の関税政策等。

重要な注記

• 会計方針：日本基準で連結財務諸表を作成。IFRS適用は検討中だが当面日本基準継続。
• 訂正内容：2025年8月27日に8月8日発表の決算短信の一部数値を訂正（連結貸借対照表・損益計算書など。差異は千円単位の小幅修正）。
• 継続企業の前提：会社は事業転換の進展と期末現金1,244,725千円の保有から「継続企業の前提に関する重要な不確実性はない」と判断。

（注）不明項目は「–」として省略。本文は会社提出の訂正決算短信に基づく整理で、投資助言や売買推奨は行っていません。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.11)」によって自動生成されました。

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