決算短信：オプトエレクトロニクス（6664）

2024年11月期第1四半期決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社予想（直近公表値）からの修正は無し。市場予想は提示されていないため、市場との比較は不明だが、会社計画に対しては概ね「想定内（ほぼ予想通り）」と評価できる。
• 業績の方向性：減収減益（売上高 1,562百万円：前年同四半期比△8.5%、営業損失73百万円 ← 前年同期は営業利益89百万円）。
• 注目すべき変化：在庫調整（取引先・当社）の影響で全地域で販売減少。為替差損の拡大（円安で為替差損が前年同期比＋44百万円）および訴訟関連費用増加により販管費が増加。
• 今後の見通し：通期業績予想（売上高6,967百万円、営業損失199百万円等）に変更は無し。第1四半期の進捗（売上進捗率22.4%）は通期想定の25%ペースをやや下回るため、年度通期達成には下期の回復が必要。
• 投資家への示唆：短期的には在庫調整・為替影響・訴訟関連コストが業績に影響。通期予想の修正は未公表だが下期の需要回復や為替動向、訴訟処理の状況が見通しの鍵。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社オプトエレクトロニクス（OPTICON）
  • 主要事業分野：光学センサー・スキャナ、モジュール等の設計・製造・販売（日本、米国、欧州・アジアで事業展開）
  • 代表者名：代表取締役社長 俵 政美
• 報告概要:
  • 提出日：2024年3月27日
  • 対象会計期間：2024年11月期 第1四半期（2023年12月1日～2024年2月29日、四半期累計）
• セグメント:
  • 日本：国内販売（モジュール製品、ハンディスキャナ、定置式スキャナ等）
  • 米国：米国向け販売（代理店経由等含む）
  • 欧州・アジア他：欧州・アジア市場向け販売
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数：6,578,000株（自己株式含む）
  • 期中平均株式数（四半期累計）：6,177,952株
  • 時価総額：–（開示なし）
• 今後の予定:
  • 四半期決算補足説明資料：作成無し
  • 四半期決算説明会：開催無し
  • その他IRイベント：–（開示なし）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社予想との比較）:
  • 売上高：1,562百万円（通期予想6,967百万円に対する進捗率22.4%）
  • 営業利益：営業損失73百万円（通期予想 営業損失199百万円）。四半期で損失計上だが通期見通しも赤字であり、会社予想からの修正は無し。
  • 純利益：親会社株主に帰属する四半期純損失183百万円（通期予想 親会社株主に帰属する当期純損失240百万円）。
• サプライズの要因：
  • 需要面：世界的な製造業の設備投資低迷と取引先の在庫調整により売上減。
  • コスト面：原材料高止まりで売上原価率上昇。訴訟費用等で販管費が増加（前年同期比＋26百万円）。円安に伴う為替差損増（前年同期比＋44百万円）。
• 通期への影響：現時点で業績予想は修正無し。ただし第1四半期は通期ペースをやや下回る進捗のため、下期での販売回復やコスト改善がなければ予想達成は厳しくなる可能性あり。為替・訴訟処理の動向が重要。

財務指標

• 財務諸表（要点）
  • 総資産：14,963百万円（前期末15,564百万円、△601百万円）
  • 純資産：5,298百万円（前期末5,567百万円、△269百万円）
  • 自己資本比率：35.4%（前期末35.8%）
• 収益性（第1四半期累計）
  • 売上高：1,562,892千円（=1,562百万円）、前年同期比 △8.5%（前年 1,708,866千円）
  • 営業利益：△73,370千円（前年同期 89,349千円）、営業利益率 約 △4.7%（営業利益率＝営業損失/売上高）
  • 経常利益：△159,619千円（前年同期 32,023千円）
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益：△183,317千円（前年同期 2,198千円）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）：△29.67円（前年同期 0.36円）
• 収益性指標（参考）
  • ROE（当四半期ベース、単純計算）：△3.46%（親会社株主帰属四半期純損失183,317千円／純資産5,298,477千円×100）→ （参考目安：8%以上良好）
  • ROA（当四半期ベース）：△1.23%（四半期純損失183,317千円／総資産14,963,203千円×100）→（目安：5%以上で良好）
  • 営業利益率：約△4.7%（業種平均との比較は業種情報により変動）
• 進捗率分析（通期予想に対する第1四半期）
  • 売上高進捗率：22.4%（1,562 / 6,967）→ 通常の第1四半期（25%程度）よりやや低め
  • 営業利益進捗率：通期が赤字見込みのため進捗評価は非対称（第1四半期で損失計上）
  • 純利益進捗率：同上
• キャッシュフロー：四半期キャッシュフロー計算書の数値は開示資料に明記なしのため –（注：貸借対照表から一部動きは確認可能）
  • 現金及び預金：5,526,439千円（前期末6,097,645千円、△571,206千円）
  • 営業CF/純利益比率：–（営業CF数値非開示）
• 四半期推移（QoQ）：四半期ごとの詳細推移は開示不要項目のため –。ただし前年同期比で減収減益。
• 財務安全性：
  • 自己資本比率：35.4%（安定水準の目安40%にはやや届かないが概ね中程度の安全性）
  • 負債合計：9,664,726千円（前期 9,996,863千円、△332,137千円）
  • 流動比率（流動資産12,258,783千円／流動負債4,463,748千円）＝約274.7%（流動性は高い）
• セグメント別（第1四半期）
  • 売上高：日本 642,390千円（△15.3%）、米国 338,165千円（△4.3%）、欧州・アジア他 582,336千円（△2.5%）
  • セグメント損失：（日本 △16,570千円、米国 △37,039千円、欧州・アジア他 △50,160千円、合計セグメント損失 △103,770千円。連結調整後 営業損失 △73,370千円）
  • 在庫：商品及び製品 2,854,737千円（前期末2,651,169千円、＋203,568千円、＋7.7%）→ 在庫増加は在庫滞留の表れ

特別損益・一時的要因

• 特別利益：該当事項なし（開示なし）
• 特別損失：訴訟損失引当金計上あり（訴訟損失引当金 853,000千円、前期832,000千円、引当金増加）。訴訟関連コストが販管費・引当に影響。
• 一時的要因の影響：為替差損（89,309千円）増加や訴訟関連費用が利益押し下げ要因。為替は継続的リスク、訴訟は解決次第で一時的要因となる可能性。

配当

• 配当実績と予想：
  • 第1四半期中間配当：―
  • 期末配当（予想）：0.00円
  • 年間配当予想：0.00円（直近公表予想から修正なし）
  • 配当利回り：–（株価情報必要）
  • 配当性向：–（配当0のため実質0%）
• 特別配当：無
• 株主還元方針：自社株買い等の記載無し

設備投資・研究開発

• 設備投資額：当四半期の明細開示無し（貸借対照表の建設仮勘定は139,921千円に増加）。設備投資の年間計画は開示資料に記載無し → 記載なし（–）
• 減価償却費：開示無し（–）
• R&D費用：開示無し（–）

受注・在庫状況（該当）

• 受注状況：受注高・受注残高に関する開示無し（–）
• 在庫状況：
  • 商品及び製品：2,854,737千円（前年同期比＋7.7%）
  • 在庫増は原材料・製品不足の反動で確保していた在庫が滞留していることによるものと説明あり

セグメント別情報

• 各セグメントの状況（第1四半期）
  • 日本：売上642百万円（△15.3%）、セグメント損失16.6百万円
  • 米国：売上338百万円（△4.3%）、セグメント損失37.0百万円
  • 欧州・アジア他：売上582百万円（△2.5%）、セグメント損失50.2百万円
• 前年同期比較：全地域で減収（在庫調整の影響が共通要因）
• セグメント戦略：個別の中長期戦略記載は無し（–）

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：今回資料に中期計画の進捗や具体KPIの更新は無し（–）
• KPI達成状況：開示なし（–）

競合状況や市場動向

• 市場動向：世界的な製造業の設備投資需要の低迷が続いている点を会社が明示。これが売上減の主要因。
• 競合との比較：同業他社との比較データは開示資料に無し（–）

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期予想の修正：無し（直近公表予想から変更なし）
  • 通期予想（会社公表）：売上高6,967百万円（前期比＋1.3%）、営業損失199百万円、経常損失228百万円、親会社株主に帰属する当期純損失240百万円、1株当たり当期純損失△38.85円
  • 会社予想の前提：為替前提等の明示はなし（当四半期の為替換算は 1ドル＝146.14円、1ユーロ＝159.10円で算出）
• 予想の信頼性：第1四半期の進捗は売上で22.4%とやや遅れ。過去の予想達成傾向の記載は無し（–）。
• リスク要因：為替変動（円安による評価損増）、原材料価格の高止まり、取引先の在庫調整継続、訴訟関連費用のさらなる増加など。

重要な注記

• 会計方針の変更：無し
• 連結範囲の変更：無し
• 四半期レビュー：本四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外
• その他：業績見通しには不確定要素が含まれる旨の注記あり

（注記：資料から取得できなかった項目は「–」と記載しています。投資助言は行いません。数値は会社提出の決算短信に基づく。）

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

企業情報

このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.12)」によって自動生成されました。

本レポートは、不特定多数の投資家に向けた一般的な情報提供を目的としており、個別の投資ニーズや状況に基づく助言を行うものではありません。記載されている情報は、AIによる分析や公開データに基づいて作成されたものであり、その正確性、完全性、適時性について保証するものではありません。また、これらの情報は予告なく変更または削除される場合があります。

本レポートに含まれる内容は、過去のデータや公開情報を基にしたものであり、主観的な価値判断や将来の結果を保証するものではありません。特定の金融商品の購入、売却、保有、またはその他の投資行動を推奨する意図は一切ありません。

投資には元本割れのリスクがあり、市場状況や経済環境の変化により損失が発生する可能性があります。最終的な投資判断は、すべてご自身の責任で行ってください。当サイト運営者は、本レポートの情報を利用した結果発生したいかなる損失や損害についても一切責任を負いません。

なお、本レポートは、金融商品取引法に基づく投資助言を行うものではなく、参考資料としてのみご利用ください。特定の銘柄や投資行動についての判断は、個別の専門家や金融機関にご相談されることを強くお勧めします。