決算短信：トミタ（8147）

2026年３月期 第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社は通期予想の修正を行っておらず、今回の中間決算は会社予想に対して「想定内」だが、通期進捗では売上・利益とも概ね上振れ寄り（下記進捗率参照）。市場予想との比較は資料に記載なし。
• 業績の方向性：増収増益（売上高：+14.0％、営業利益：+8.0％、経常利益：+25.7％、親会社株主に帰属する中間純利益：+25.7％）。
• 注目すべき変化：米国（北米）での自動車部品向け大型案件が寄与し、北米売上が前年同期比+33.0％と大幅増。為替差損益の振れ（前年は為替差損が大きかったが当期は為替差益）が経常利益を押し上げ。
• 今後の見通し：10月30日に新日本産業の株式取得（子会社化）を完了（2025/11/13）。取得による連結影響は精査中で、将来の開示可能性あり。現時点で通期予想の修正は無し。
• 投資家への示唆：中間は受注先（特に北米）中心に大型案件が寄与して増収増益となったが、為替の寄与・連結範囲拡大（子会社化）の効果が今後の業績変動要因。自己資本比率は高水準で財務余力はあるが、通期達成は海外市況・為替・M&Aの影響を注視する必要あり。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社トミタ
  • 主要事業分野：工作機械等の販売・サービスを主力とする専門商社（工作機械取り扱いが中心）
  • 代表者名：代表取締役社長 冨田 稔
• 報告概要:
  • 提出日：2025年11月14日
  • 対象会計期間：2026年3月期 第2四半期（中間期：2025年4月1日～2025年9月30日）
• セグメント（報告セグメント）:
  • 日本：自動車メーカー向け等（販売・サービス）
  • 北米：米国中心、自動車部品メーカー向け大型案件等
  • アジア：中国・東南アジア等（設備案件）
  • その他：電機メーカー向け等
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（普通株式、自己株含む）：6,158,000株
  • 期末自己株式数：1,012,851株
  • 期中平均株式数（中間期）：5,145,149株
  • 時価総額：–（資料未記載）
• 今後の予定:
  • 決算説明会：無
  • 半期報告書提出予定日：2025年11月14日
  • IRイベント等：特記事項なし（但しM&Aに関する追加開示の可能性あり）

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績（会社が公表している今期通期予想との比較、単位：百万円）
  • 売上高：中間実績 10,996 百万円。通期予想 22,300 百万円 → 達成率 49.3%（10,996/22,300）
  • 営業利益：中間実績 373 百万円。通期予想 600 百万円 → 達成率 62.2%（373/600）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：中間実績 324 百万円。通期予想 440 百万円 → 達成率 73.6%（324/440）
• サプライズの要因：
  • 売上は日本の自動車メーカー向け大型案件と北米の自動車部品メーカー向け大型案件が寄与。
  • 経常利益の改善は、前年に発生した為替差損（98 百万円）から当期は為替差益（18 百万円）へ転換した影響が大きい。
• 通期への影響：
  • 中間時点で進捗は概ね順調（売上はほぼ50%・営業利益は60%以上と好進捗）。ただし会社は通期予想を据え置き（不確実性要因：米国通商政策、中東情勢、為替、原材料価格、中国景気等）。M&A（新日本産業の子会社化）に伴う連結影響は今後開示予定で、通期見通しに変動を与える可能性あり。

財務指標（主要数値）

（注：数値は百万円単位で表示。前年同期比は会社資料記載のものを使用）

• 損益（中間累計：2025/4/1–2025/9/30）
  • 売上高：10,996 百万円（前年同期比 +14.0%）
  • 売上総利益：2,061 百万円（算出：売上高−売上原価）
  • 販売費及び一般管理費：1,687 百万円
  • 営業利益：373 百万円（前年同期比 +8.0%）
  • 経常利益：471 百万円（前年同期比 +25.7%）
  • 親会社株主に帰属する中間純利益：324 百万円（前年同期比 +25.7%）
  • 1株当たり中間純利益（EPS）：62.97 円（前年同期 49.71 円）
• 収益性指標
  • 営業利益率：373 / 10,996 = 約3.4%（中間）
  • ROE（中間期ベース）：323.998 / 12,019 = 約2.7%（中間期）。年率換算で約5.4%（目安：8%以上が良好）
  • ROA（中間期ベース）：323.998 / 17,981 = 約1.8%（中間期）。年率換算で約3.6%（目安：5%以上が良好）
• 進捗率分析（通期予想に対する中間進捗）
  • 売上高進捗率：49.3%（通常ペース：50%程度 → ほぼ標準）
  • 営業利益進捗率：62.2%（通期に対して優れた進捗）
  • 純利益進捗率：73.6%（通期に対して良好な進捗）
• キャッシュフロー（単位：千円 → 百万円へ換算）
  • 営業活動によるCF：789,607 千円（789.6 百万円） ← 前年同期 1,696,686 千円（1,696.7 百万円）→ 大幅減少（主に税金等支払増等）
  • 投資活動によるCF：59,611 千円（59.6 百万円、流入） ← 前年同期は大幅支出（▲859,121 千円）
  • 財務活動によるCF：▲140,592 千円（▲140.6 百万円）
  • フリーキャッシュフロー（概算）：営業CF − 投資CF = 約 730 百万円（789.6 − 59.6）
  • 現金及び現金同等物残高：5,832 百万円（期末、前年同期比で約▲577 百万円減）
  • 営業CF/純利益比率：約 789.6 / 327.9 = 2.41（1.0以上は健全）
• 財政状態（中間期末）
  • 総資産：17,981 百万円（期中減少。売掛金減少等）
  • 純資産：12,317 百万円
  • 自己資本比率：66.8%（安定水準：40%以上が目安）
  • 流動比率（概算）：流動資産 12,606 / 流動負債 4,198 = 約300%（良好）
  • 有利子負債：短期借入金 140 百万円、長期借入金残高は若干（返済有）→ 総負債は低め
• 四半期推移（QoQ）：四半期毎の詳細は非掲載。中間累計での比較に基づく分析となる。

特別損益・一時的要因

• 特別利益：固定資産売却益 1.6 百万円（小額）
• 特別損失：該当大項目なし（資料上は無し）
• 為替差損益：前年は為替差損（約98 百万円の損）、当中間期は為替差益（約18 百万円）→ 経常利益差に大きく寄与（継続性は為替動向次第）
• 一時的要因の影響：為替損益の振れが業績に与えた影響は大きく、実質業績評価では営業ベース（受注・売上）と為替影響の分離が必要

配当

• 中間配当：0.00 円（実績、前年同様）
• 期末配当（会社予想）：21.00 円（通期予想で年間 21.00 円、直近公表から変更なし）
• 年間配当予想：21.00 円
• 配当性向：通期予想では（配当 / 予想当期純利益）＝（21.00 円 / EPS 85.52 円）→ 配当性向約24.6%（推定、目安：企業方針による）
• 特別配当：無し
• 株主還元方針：特記事項なし（ただし自己株式を対価に含むM&A実行実績あり）

設備投資・研究開発

• 設備投資（当中間）：有形固定資産取得による支出 6,765 千円（6.8 百万円）← 前年同期 68,083 千円（大幅減）
• 減価償却費：39,250 千円（中間）
• 備考：投資有価証券取得 320,162 千円が発生（投資活動に係る支出）、非連結子会社出資金の取得は当期に無し（前期に228,200 千円の支出）

受注・在庫状況

• 受注高／受注残高：資料上の明示数値は無し。ただし業界概況として当中間期の工作機械受注は国内微減/海外増（全体で+5.5%）と記載あり → 需要は地域差あり
• 在庫状況：棚卸資産 737,834 千円（中間期末）、前年同期 1,057,352 千円（減少）。在庫は低下傾向

セグメント別情報（中間累計・2025/4–9）

• 日本
  • 売上高：5,753 百万円（前年同期比 +4.7%）
  • 営業利益：9.9 百万円（前年同期比 +1.4%）
  • 備考：自動車メーカー向け大型案件が主因で増収
• 北米
  • 売上高：3,345 百万円（前年同期比 +33.0%）
  • 営業利益：266.6 百万円（前年同期比 −0.7%）
  • 備考：米国の自動車部品向け大型案件が寄与。利益率は若干の低下
• アジア
  • 売上高：1,628 百万円（前年同期比 +11.4%）
  • 営業損失：▲1.2 百万円（前年同期は▲4.7 百万円の損失）
  • 備考：中国は停滞するも東南アジアで設備案件が伸長
• その他
  • 売上高：27 百万円（前年同期比 +51.7%）
  • 営業利益：1.1 百万円（同 +1,247.8%）
• セグメントコメント：北米が売上拡大の牽引役。日本は大型案件中心で安定。アジアは地域差（中国減、東南アジア増）で収益改善。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料上の中期計画そのものの詳細は記載無し → 進捗は個別KPIで判断する必要あり（受注拡大・海外比率拡大が主要テーマの模様）
• KPI達成状況：売上の海外比率上昇（北米大幅増）は計画方向性と整合するが、M&A効果と為替収支を踏まえて評価する必要あり

競合状況や市場動向

• 市場動向：工作機械業界は国内需要がやや減少（前年同期比 −1.4%）に対し海外は増加（+8.4%）で、全体受注は+5.5%（7,797億円）。北米での設備投資が好調。
• 競合比較：同業他社との相対比較データは資料にないため –。ただし北米での案件獲得は相対的な競争力を示唆。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期（2026/3期）予想：売上 22,300 百万円（+2.9%）、営業利益 600 百万円（▲22.2%）、経常利益 690 百万円（▲29.0%）、当期純利益 440 百万円（▲30.1%）、1株当たり当期純利益 85.52 円
  • 直近公表予想からの修正：無し（2025年8月8日公表分から変更なし）
  • 会社の通期前提：為替・原油価格・主要顧客の設備投資動向等の不確実性を前提に保守的に据え置き
• 予想の信頼性：中間の進捗は良好だが、為替変動やM&Aの連結影響（新日本産業子会社化）により上振れ・下振れの可能性あり
• リスク要因：為替、米国通商政策、中国経済の減速、原材料・原油価格の変動、M&Aの統合リスク、特定顧客（自動車関連）への依存度

重要な注記

• 会計方針の変更：無し
• 中間連結財務諸表の作成に特有の会計処理：有（税効果等の見積り適用あり）
• 重要な後発事象：新日本産業株式会社の株式取得（100%取得、取得対価 430,000 千円＝現金 379,936 千円 + 自己株式 50,064 千円）。のれん等詳細は現時点で未確定（今後開示予定）。
• その他：本中間決算短信は監査（レビュー）未実施

（注）

• 数値は会社提出の決算短信に基づく。単位は特に断りのない限り百万円（百万円未満切捨て表記に基づく）。
• 不明項目は “–” と表記。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.12)」によって自動生成されました。

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