決算短信：きちりホールディングス（3082）

2026年６月期 第２四半期(中間期)決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 業績の方向性：増収減益（売上高は前年同期比増、営業利益は増、ただし親会社株主に帰属する中間純利益は前年同期比で減少）。
• 注目すべき変化：売上高は8,509百万円（前年同期比 +11.9%）と回復。だが税負担増と投資有価証券評価損（18.0百万円）が発生し、親会社株主に帰属する中間純利益は261百万円（前年同期比 △8.9%）と減少。
• 今後の見通し：通期予想は修正なし（通期売上高予想17,000百万円、営業利益750百万円、当期純利益350百万円）。中間実績の進捗率は売上高で約50%、営業利益で約67%と概ね通期見通し達成可能なペース。ただし大口投資（中間で有形固定資産取得611.6百万円）や外部環境の不確実性が留意点。
• 投資家への示唆：飲食事業の回復に加え、DXコンサルティング事業が高い収益性を示している（セグメント別でDXは高マージン）。一方で自己資本比率が24.6%に低下、投資・借入の影響で現金は減少しており財務安定性の確認が必要。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社きちりホールディングス
  • 主要事業分野：飲食事業（KICHIRI等の飲食店運営）およびDXコンサルティング事業（ブランドプロデュース、DX推進、地方創生等）
  • 代表者名：代表取締役社長CEO兼COO 平川 昌紀
  • 問合せ先：常務取締役CFO 葛原 昭（TEL 06-6262-3456）
  • URL：https://www.kichiri.co.jp/
• 報告概要:
  • 提出日：2026年2月10日
  • 対象会計期間：2026年6月期 第2四半期（中間期）連結（2025年7月1日〜2025年12月31日）
  • 半期報告書提出予定日：2026年2月13日
  • 決算補足説明資料の有無：記載なし（–）
  • 決算説明会の有無：記載なし（–）
• セグメント:
  • 飲食事業：外食店舗運営（KICHIRI、いしがまやハンバーグ、韓国料理業態等）
  • DXコンサルティング事業：飲食等のプロデュース、DXソリューション、地方創生事業
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数：11,324,600株（自己株式含む）
  • 期中平均株式数（中間期）：11,299,677株
  • 時価総額：–（資料に記載なし）
• 今後の予定:
  • 配当支払開始予定日：2026年3月2日
  • 株主総会 / IRイベント：資料内に特記事項なし（–）

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績（会社予想は2025年8月8日公表の通期見通し、当中間は会社予想の修正なし）
  • 売上高：中間実績 8,509百万円。通期予想17,000百万円に対する進捗率 約50.1%（達成ペース）
  • 営業利益：中間実績 505百万円。通期予想750百万円に対する進捗率 約67.4%（良好な進捗）
  • 親会社株主に帰属する中間純利益：261百万円。通期予想350百万円に対する進捗率 約74.6%
• サプライズの要因：
  • 売上増は飲食事業の回復（インバウンド含む外食需要増）およびDX事業の成長による。
  • 中間純利益が減少した主因は（1）投資有価証券評価損 17.8百万円等の特別損失、（2）前年同期と比較して法人税等の負担が増加（当期197.4百万円→前年170.3百万円）。
• 通期への影響：
  • 会社は通期予想を据え置き。売上・営業利益の進捗は概ね順調だが、特別損失や税負担の変動、設備投資の継続が通期利益に影響を与え得るため留意が必要。

財務指標

（以下金額は百万円表示の旨を明記。四捨五入差異あり）

• 財務諸表の要点（中間末：2025/12/31）
  • 資産合計：8,731百万円（前期末7,091百万円）
  • 負債合計：6,433百万円（前期末4,985百万円）
  • 純資産合計：2,298百万円（前期末2,106百万円）
  • 自己資本比率：24.6%（前期末27.5%）（目安：40%以上で安定）
• 主要損益（中間・対前年同期）
  • 売上高：8,509百万円（前年同期7,607百万円、+11.9% / +902百万円）
  • 営業利益：505百万円（前年同期462百万円、+9.4% / +44.6百万円）
  • 経常利益：475百万円（前年同期450百万円、+5.6% / +25.4百万円）
  • 親会社株主に帰属する中間純利益：261百万円（前年同期287百万円、△8.9% / △25.5百万円）
  • 1株当たり中間純利益（EPS）：23.12円（前年同期25.32円）
• 収益性指標
  • 営業利益率：505 / 8,509 = 約5.94%（業種平均との比較は資料に記載なし）
  • ROE（期末純資産ベース、期間ベース）：261 / 2,162 = 約12.1%（中間期ベース。参考目安：8%以上で良好。ただし中間利益ベースのため年率換算では解釈注意）
  • ROA（資産ベース、期間ベース）：261 / 8,732 = 約3.0%（目安：5%以上が良好）
• 進捗率分析（通期予想に対する中間累計進捗）
  • 売上高進捗率：約50.1%（通常ペース：上期比率は業種・同社の通年季節性に依存）
  • 営業利益進捗率：約67.4%（通期想定に対して良好）
  • 純利益進捗率：約74.6%（特別損失等を除けば堅調）
  • 過去同期間との比較：売上・営業利益とも前年同期比で増加しており回復基調
• キャッシュフロー（千円→百万円換算）
  • 営業CF：463.7百万円（前年中間 355.5百万円、増加）
  • 投資CF：△633.1百万円（前年中間 △344.0百万円、設備投資の増加が主因）
  • 主な投資：有形固定資産取得支出611.6百万円（前年267.1百万円）
  • 財務CF：△147.5百万円（前年△397.9百万円）
  • フリーCF：営業CF – 投資CF = △169.5百万円（中間でマイナス）
  • 現金同等物残高：1,807百万円（前中間期 2,125百万円、減少）
  • 営業CF/純利益比率：463.7 / 261.2 ≒ 1.78（目安1.0以上で健全）
• 財務安全性
  • 自己資本比率：24.6%（前期27.5%）（目安：40%以上が安定）
  • 流動比率：流動資産4,713 / 流動負債4,094 ≒ 1.15（短期流動性は十分とは言い難い）
  • 有利子負債：長期借入金合計（期末）約2,900百万円（1年内返済分含む）等、負債負担増加が見られる
• 効率性
  • 総資産回転率や売上高営業利益率の推移：売上高回転等の詳細指標は資料に数値化なし（推定は可能だがここでは–）
• セグメント別（中間・対前年同期）
  • 飲食事業：売上高8,126百万円（+11.5%）、セグメント利益320百万円（+2.3%）、利益率約3.9%
  • DXコンサルティング事業：売上高383百万円（+19.6%）、セグメント利益186百万円（+24.5%）、利益率約48.5%
  • DX事業は高収益性で収益貢献が増加

特別損益・一時的要因

• 特別利益：該当なし（当中間期は計上なし）
• 特別損失：投資有価証券評価損 17.8百万円、固定資産除却損 1.1百万円、合計 18.9百万円（税前）
• 一時的要因の影響：特別損失の計上が中間純利益を圧迫。これを除いたベースでは経常水準は前年並み〜改善傾向。
• 継続性の判断：投資有価証券評価損は市場評価の影響を受ける一時項目だが、将来再発の可能性は市場環境次第。

配当

• 中間配当：2.50円（中間期決定）
• 期末配当（予想）：通期予想合計7.50円（うち期末見込 5.00円？※資料表記に解釈の幅あり）
• 年間配当予想：7.50円（前期と同水準）
• 配当利回り：–（株価データが資料にないため算出不可）
• 配当性向：中間ベースの計算は参考値だが、通期予想に対する配当性向は資料に明示なし（–）
• 自社株買い等：該当なし

設備投資・研究開発

• 設備投資（中間）
  • 有形固定資産取得による支出：611.6百万円（前年中間 267.1百万円、+344.5百万円）
  • 減価償却費：182.5百万円（前年中間 160.8百万円）
  • 主な投資内容：詳細内訳の個別項目記載はなし（設備更新・出店等の可能性）
• 研究開発：R&D費用の明示的記載なし（–）

受注・在庫状況

• 受注状況：該当情報なし（–）
• 在庫状況：
  • 棚卸資産（原材料及び貯蔵品）：146.9百万円（前期122.6百万円、+19.8%）
  • 在庫回転日数等：記載なし（–）

セグメント別情報

• 飲食事業：売上高8,126百万円（+11.5%）、セグメント利益320百万円（+2.3%）。回復進展だが人手不足・食材価格上昇等のコスト圧力あり。
• DXコンサルティング事業：売上高383百万円（+19.6%）、セグメント利益186百万円（+24.5%）。高い収益性で全社利益を支える役割が拡大。
• 地域別・為替影響：資料に明記なし（–）

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料に中期計画の詳細な進捗数値は記載なし（ただしDXや地方創生への展開を継続）
• KPI達成状況：明文化されたKPIの進捗は記載なし（–）

競合状況や市場動向

• 競合比較：同業他社との定量比較は資料に記載なし（–）
• 市場動向：国内では外食需要の回復傾向、だが原材料費や人件費高騰、対外不透明性がリスクとして継続

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期見通し（据置）：売上高17,000百万円（+12.9%）、営業利益750百万円（+28.9%）、経常利益700百万円（+26.6%）、当期純利益350百万円（+12.7%）、1株当たり当期純利益30.97円
  • 次期予想：資料に記載なし（–）
  • 会社予想の前提：資料中では詳細前提（為替等）の明示なし（–）
• 予想の信頼性：中間の進捗率（営業利益・純利益）が良好である一方、投資支出の増加や特別損失・税負担の変動があり、業績予想達成にはコスト管理と投資回収が重要。
• リスク要因：原材料費・人件費の上昇、外部環境（インバウンド動向、国際情勢）、投資有価証券の評価差、借入金負担

重要な注記

• 会計方針の変更等：当中間期における重要な会計方針変更等の記載なし（ただし会計基準等の改正に伴う記載あり）
• 監査状況：第2四半期（中間期）決算短信は公認会計士又は監査法人のレビューの対象外
• その他：連結業績予想は達成を約束するものではない旨の注記あり

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.14)」によって自動生成されました。

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