決算短信：筑波銀行（8338）

2026年３月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社予想に対して上振れ（通期予想：経常利益6,000百万円、親会社株主に帰属する当期純利益5,200百万円に対し、連結第3四半期累計で経常利益6,614百万円・純利益5,696百万円と既に通期予想を上回る進捗）。会社は業績予想の修正を行っていない（ほぼ保守的姿勢）。
• 業績の方向性：増収増益（経常収益＋23.0%、経常利益＋120.6%、親会社株主純利益＋123.8%：前年同期比）。
• 注目すべき変化：貸出金利息の増加（貸出金利息 21,032→＋3,888百万円）と与信費用の改善（与信関係費用が△2,131→△45百万円）により収益が大幅改善。その他有価証券評価差額金の改善（その他包括利益で8,011百万円のプラス）も包括利益を押し上げた。
• 今後の見通し：第3四半期累計で既に通期予想を上回っているが、会社は経営環境の不確実性を理由に予想を据え置き。現在のペースが続けば通期上振れの可能性が高いが、為替・金利・債券評価の動向で変動しやすい。
• 投資家への示唆：貸出中心の利息収入拡大が核。短期的には資金調達コスト上昇や債券売却損の影響はあるものの、与信費用の改善と有価証券評価の回復が利益増を支えている。通期達成は現時点で「達成済み」水準だが、会社の保守的な見通しを踏まえ外部リスクに留意。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社筑波銀行
  • 主要事業分野：銀行業（預金、貸出、資金運用、証券・投信等の預り資産運用等）
  • 代表者名：取締役頭取 生田 雅彦
  • URL：https://www.tsukubabank.co.jp/
  • 問合せ先：取締役総合企画部長 岡野 信裕（TEL: 029-859-8111）
• 報告概要:
  • 提出日：2026年2月5日
  • 対象会計期間：2026年3月期 第3四半期累計（2025年4月1日〜2025年12月31日）
  • 決算説明資料：作成あり、決算説明会：開催なし
• セグメント:
  • 銀行業のみ（報告セグメントは「銀行業」のみ、その他事業は重要性乏しいため省略）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数：82,553,721株（自己株式含む）
  • 期中平均株式数（四半期累計）：82,390,246株
  • 期末自己株式数：142,186株
  • 時価総額：–（資料未記載）
• 今後の予定:
  • 決算発表：本資料（第3四半期）公表済
  • 株主総会：通期決算後に予定（通期スケジュールは資料に記載なし）
  • IRイベント：決算説明資料添付。個別のIR日程は記載なし

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績（会社予想は通期予想を基準）
  • 売上高（経常収益）: 実績 37,421百万円（＋23.0%）／会社通期予想の売上（経常収益）提示なし → 比較不可（–）
  • 営業利益（経常利益を代替）: 実績 6,614百万円（第3Q累計）・達成率 110.2%（6,614 / 6,000）→ 上振れ
  • 純利益（親会社株主に帰属する当期純利益）: 実績 5,696百万円・達成率 109.5%（5,696 / 5,200）→ 上振れ
• サプライズの要因:
  • 主因：貸出金利息の増加（貸出関連の資金運用収益が拡大）と与信関係費用の改善（引当金の戻入等で与信費用小幅化）。
  • 補助要因：その他包括利益での有価証券評価差額金の改善（評価差益計上）が包括利益を押し上げた。
  • 減速要因：預金利息の増加（資金調達コスト上昇）や国債等債券売却損の増（その他業務費用増）。
• 通期への影響:
  • 第3四半期累計で既に通期予想を超過しているため、現状のペースが続けば通期上振れが見込まれるが、会社は予想を据え置き（修正なし）としており、外部環境次第でボラティリティあり。

財務指標（主要数値は連結・百万円）

• 損益（第3四半期累計／前年同期比）
  • 経常収益：37,421（＋23.0%）
  • 経常利益：6,614（＋120.6%）
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益：5,696（＋123.8%）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）：69.14円（前年 30.91円）
• 財政状態（期末：2025年12月31日）
  • 総資産：2,888,500百万円（前期末 2,889,878百万円、▲0.0%／▲13億円）
  • 純資産（自己資本）：104,875百万円（前期末 91,745百万円、＋131億円）
  • 自己資本比率（純資産/総資産表示）：3.6%（前期末 3.1%）※注：報告書の比率（単純比率）であり自己資本比率告示とは別
  • 国内基準自己資本比率（連結・規制資本相当）：9.48%（参考・良好目安：8%程度）
• 収益性指標
  • 経常利益率（経常利益／経常収益）：6,614 / 37,421 = 17.7%
  • ROE（簡便計算：当期純利益 ÷ 純資産）
  • 第3Q累計ベース：5,696 / 104,875 = 5.43%（非年率）
  • 年率換算（単純）：約7.24%（(5,696 × 12/9) ÷ 104,875）※目安：ROE 8%以上が良好
  • ROA（簡便計算：当期純利益 ÷ 総資産）：5,696 / 2,888,500 = 0.20%（目安：5%以上が良好。銀行業は直接比較に注意）
• 進捗率（通期予想に対する進捗）
  • 経常利益進捗率：110.2%（6,614 / 6,000）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益進捗率：109.5%（5,696 / 5,200）
  • 売上（経常収益）の通期予想提示なしのため進捗不可（–）
• キャッシュフロー
  • 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない（注記あり）→ 営業CF/投資CF/財務CFおよびフリーCFの数値は資料上なし（–）。
  • 貸借対照表上の留意点：現金預け金が307,350→207,229百万円と減少（▲100,121百万円）。貸出金は2,116,072→2,197,256百万円と増加（＋81,184百万円）。預金は2,633,722→2,617,289百万円と減少（▲164,433百万円）。
• 四半期推移（QoQ等）
  • 提出資料は主に第3Q累計と前年度同期比較の形で提示。QoQの詳細は記載なし（–）。
  • 季節性：銀行業特性により四半期ごとの資金動向は発生するが、今回の増益は主に利息収益の改善による。
• 財務の安全性
  • 自己資本比率（純資産÷総資産）3.6%（注：会計上の純資産比率であり「自己資本比率告示」とは別）→ 表示上は低く見える点に留意。
  • 国内基準自己資本比率（規制的指標）：9.48%（安定性の目安として概ね良好）
  • 流動比率・負債比率等の詳細は資料に限定的記載 → 流動性は預金・借入構成を踏まえ個別確認が必要（資料上の流動比率は記載なし）。
• 効率性
  • 総資産回転率（経常収益/総資産）：37,421 / 2,888,500 ≒ 1.30%（銀行業では低い数値が通常）
  • 営業経費（人件費・物件費等）は17,641百万円（前年同期 17,022百万円、増加）

特別損益・一時的要因

• 特別利益：該当なし（―）
• 特別損失：59百万円（固定資産処分損・減損小幅等）
• 一時的要因：
  • その他有価証券評価差額金が改善（前年同期 △32,761 → 当期 △24,749 百万円）、当期のその他包括利益に8,011百万円のプラスを計上。包括利益は13,530百万円（前年同期 △2,257百万円）。
  • 国債等債券売却損の増加がその他業務費用を押し上げる要因。
• 継続性判断：有価証券評価益は市場環境に依存し非継続性の可能性あり。貸出利息の伸長や与信改善は事業面での継続性が比較的高い。

配当

• 配当実績・予想（普通株式）
  • 中間配当：0.00円（第2四半期末）
  • 期末予想：5.00円（通期合計 5.00円、前期同額）
  • 直近公表からの修正：なし
• 配当性向（予想ベース）：配当5.00円 ÷ 通期EPS予想62.12円 ≒ 8.05%（低めの配当性向）
• 配当利回り：株価情報未提示のため算出不可（–）
• 種類株：第四種優先株の配当予想あり（期末 1.15円、合計1.15円）
• 株主還元方針：特別配当・自社株買いの記載なし（–）

設備投資・研究開発

• 設備投資額：資料上の記載なし（–）
• 減価償却費：第3四半期累計で1,449百万円（前年同期 1,643百万円）
• 研究開発費：該当なし（銀行業のため該当項目記載なし）

受注・在庫状況

• 該当なし（銀行業のため該当項目省略）

セグメント別情報

• セグメントは「銀行業」単一セグメントのみ（売上・利益は全て銀行業）
• セグメント別詳細は省略（資料でも銀行業のみと記載）

中長期計画との整合性

• 中期経営計画の進捗に関する具体的記載：資料上限定的（–）
• KPI達成状況：明確なKPI値の記載なし（–）

競合状況や市場動向

• 競合比較：同業他行との定量比較データは資料に記載なし（–）
• 市場動向：金利上昇下で貸出利息収入は拡大。ただし資金調達コスト（預金利息等）上昇や債券評価損益の変動による利益の揺らぎあり。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期（2026年3月期）予想：経常利益 6,000百万円（＋34.0%）、当期純利益 5,200百万円（＋26.7%）、1株当たり当期純利益 62.12円
  • 予想修正の有無：直近公表から修正なし（会社コメント：今後の経済・金融情勢の不確実性を理由）
  • 前提条件：為替・金利等の前提明示なし（–）
• 予想の信頼性：第3Q累計で既に通期予想を超過しているが、会社は慎重姿勢。過去の予想達成傾向の言及なし（–）。
• リスク要因：
  • 金利変動（短期金利・長期金利の動きによる債券評価と利鞘の変化）
  • 有価証券の時価評価の変動（評価差益/差損）
  • 預金競争による資金調達コスト上昇
  • 地域景気・貸出先の信用リスク変化

重要な注記

• 会計方針の変更：なし
• 連結範囲の変更：なし
• 四半期連結財務諸表に対する監査・レビュー：第3四半期累計に対する監査人のレビューはなし
• キャッシュフロー計算書：第3四半期累計の四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない（注記あり）

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

企業情報

このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.14)」によって自動生成されました。

本レポートは、不特定多数の投資家に向けた一般的な情報提供を目的としており、個別の投資ニーズや状況に基づく助言を行うものではありません。記載されている情報は、AIによる分析や公開データに基づいて作成されたものであり、その正確性、完全性、適時性について保証するものではありません。また、これらの情報は予告なく変更または削除される場合があります。

本レポートに含まれる内容は、過去のデータや公開情報を基にしたものであり、主観的な価値判断や将来の結果を保証するものではありません。特定の金融商品の購入、売却、保有、またはその他の投資行動を推奨する意図は一切ありません。

投資には元本割れのリスクがあり、市場状況や経済環境の変化により損失が発生する可能性があります。最終的な投資判断は、すべてご自身の責任で行ってください。当サイト運営者は、本レポートの情報を利用した結果発生したいかなる損失や損害についても一切責任を負いません。

なお、本レポートは、金融商品取引法に基づく投資助言を行うものではなく、参考資料としてのみご利用ください。特定の銘柄や投資行動についての判断は、個別の専門家や金融機関にご相談されることを強くお勧めします。