2026年３月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
エグゼクティブサマリー
- 決算サプライズ：会社公表の通期予想は修正有（2026/2/12公表）。第3四半期累計の実績は通期予想に対して進捗良好（売上・利益ともに想定以上の進捗と見られる）。
- 業績の方向性：増収増益（売上高＋15.8%、営業利益＋356.4%、親会社株主に帰属する四半期純利益＋217.4%）。
- 注目すべき変化：日産自動車向けの主要車種（新型パトロール、新型アルマーダ等）の増産で販売台数が前年同期比+5.3%（112,956台）に増加し、売上・営業利益を押し上げた。生産効率向上も寄与。一方で湘南工場の事業転換に伴う固定資産の減損（約2,844百万円）等の特別損失を計上。
- 今後の見通し：通期予想（通期売上高402,700百万円、営業利益13,500百万円、親会社株主帰属当期純利益6,500百万円）に対する第3四半期までの進捗は良好（売上進捗約72.2%・営業利益約76.1%・純利益約84.4%）。ただし湘南工場の人事施策費用等の一時費用発生可能性に注意。
- 投資家への示唆：需給面では主要車種の増産により業績改善が明確。財務面は自己資本比率68.8%と高水準で安全性は高い。減損や今後見込まれる一時的人件費は収益性を一時的に圧迫するため、通期達成の可能性は高いが一時費用の動向を注視する必要あり。
基本情報
- 企業概要:
- 企業名：日産車体株式会社
- 主要事業分野：自動車関連（主に日産自動車向け車体の生産・供給）、設備メンテナンス、情報処理、人材派遣等
- 代表者名：取締役社長 冨山 隆
- 上場取引所・コード：東証 7222
- IR問合せ：法務・広報部部長 齊藤 義雄 TEL 0463-21-8001
- 報告概要:
- 提出日：2026年2月12日
- 対象会計期間：2026年3月期 第3四半期連結累計（2025年4月1日～2025年12月31日）
- 決算説明会資料作成：無、決算説明会開催：無
- セグメント:
- 自動車関連：車体・完成車関連の生産・販売（主力）
- 設備メンテナンス：設備保守等
- 情報処理：情報システム関連
- 人材派遣：人材派遣サービス
- 発行済株式:
- 期末発行済株式数（普通株式、自己株含む）：135,452,804株（第3Q）
- 期中平均株式数（四半期累計）：135,452,698株
- 自己株式数：106株
- 時価総額：–（資料未記載）
- 今後の予定:
- 通期業績予想の修正公表日：2026年2月12日（当日公表）
- 株主総会・IRイベント：–（資料未記載）
決算サプライズ分析
- 予想vs実績（会社公表の通期予想に対する第3四半期累計の達成率）
- 売上高：290,878百万円（通期予想402,700百万円に対する進捗率 約72.2%）
- 営業利益：10,270百万円（通期予想13,500百万円に対する進捗率 約76.1%）
- 親会社株主に帰属する当期純利益：5,483百万円（通期予想6,500百万円に対する進捗率 約84.4%）
- サプライズの要因:
- 上振れ要因：主要車種（新型パトロール、新型アルマーダ）中心の出荷台数増加（台数+5.3%）、生産効率向上により売上増および営業改善。
- 下振れ要因：湘南工場の事業転換に伴う固定資産の減損（当第3Q累計で2,844百万円）等の特別損失が発生し、一時的に税前利益を圧迫。
- 通期への影響：
- 第3Qまでの進捗は良好で通期達成可能性は高いと見られるが、湘南工場関連の今後の人事施策費用（発生時期・金額は未確定）や世界経済リスク等により変動の可能性あり。会社は通期予想を修正しており、詳細は同社公表資料参照。
財務指標
- 損益（第3四半期累計：2025/4/1–2025/12/31）
- 売上高：290,878百万円（前年同期251,121百万円、+15.8% / 増加額39,757百万円）
- 売上総利益：15,690百万円（前年7,794百万円、+101.2%）
- 販売費及び一般管理費：5,420百万円（前年5,544百万円、△2.2%）
- 営業利益：10,270百万円（前年2,250百万円、+356.4%）
- 営業利益率：3.53%（前年 約0.90%）※目安：業種により差があるが改善幅は大きい
- 経常利益：10,996百万円（前年2,709百万円、+305.8%）
- 親会社株主に帰属する四半期純利益：5,483百万円（前年1,727百万円、+217.4%）
- 1株当たり四半期純利益（EPS）：40.48円（前年12.75円、+217.4%）
- 財政状態（当第3Q末 2025/12/31）
- 総資産：261,203百万円（前期末269,913百万円、△3.2%）
- 純資産（自己資本）：179,799百万円（前期末176,561百万円、+1.8%）
- 自己資本比率：68.8%（安定水準、前期65.4%）
- 1株当たり純資産：1,327.40円（前期1,303.49円）
- 収益性指標
- ROE（単純計算：親会社株主純利益／自己資本）：約3.05%（5,483 / 179,799）※目安8%以上が良好→今回低め（四半期累計ベース）
- ROA（親会社株主純利益／総資産）：約2.10%（5,483 / 261,203）※目安5%以上が良好→今回低め
- 営業利益率：3.53%（改善）
- 進捗率分析（通期予想に対する）
- 売上高進捗率：約72.2%（通常は四半期3Qで約75%前後が多いが業種や季節性に依存）
- 営業利益進捗率：約76.1%
- 純利益進捗率：約84.4%（高め）
- 過去同期間との比較：前年同期に比べ利益率が大幅改善
- キャッシュフロー
- 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない（資料記載）。ただし現金及び預金は70,883→76,683百万円と増加（+5,800百万円）。
- 営業CF/投資CF/財務CFの詳細：–（資料未記載）
- フリーCF：–（資料未記載）
- 四半期推移（QoQ）：–（詳細なQoQ数値は資料に非掲載）
- 財務安全性
- 流動資産：167,651百万円、流動負債：77,334百万円、流動比率（流動資産/流動負債）：約217%（良好）
- 負債合計：81,403百万円、負債／自己資本比率：約0.45（保守的）
- 効率性：総資産回転率等の詳細指標は資料記載なし（–）
- セグメント別（当第3Q累計）
- 自動車関連：売上高286,192百万円、セグメント利益9,873百万円（前年：売上245,868百万円、利益1,756百万円）
- 設備メンテナンス：売上1,700百万円、利益26百万円
- 情報処理：売上2,983百万円、利益148百万円
- 人材派遣：売上4,348百万円、利益180百万円
- セグメント貢献：自動車関連が主力で利益寄与の大部分を占める
特別損益・一時的要因
- 特別利益：受取補償金等 41百万円（内訳に一部記載）
- 特別損失：合計3,338百万円（固定資産除却損493百万円、減損損失2,844百万円等）
- 主因：湘南工場のサービス部品生産への事業転換に伴う固定資産の減損（自動車関連セグメントで計上、合計2,660百万円の記載ありが、当第3Q累計で2,844百万円計上）
- 一時的要因の影響：減損等を除いた営業利益は堅調であり、特別損失は一時的要因。今後、湘南工場関連で人事施策費用が発生する見込み（発生時期・金額は条件が確定次第特別損失に計上予定）。
- 継続性の判断：減損は事業転換に伴う一時費用。人事施策費用は将来発生の可能性あり。
配当
- 配当実績・予想:
- 中間配当（第2四半期末）：6.50円（既払）
- 期末配当（予想）：6.50円
- 年間配当（予想）：13.00円（前期合計13.00円、変更なし）
- 直近の配当予想からの修正：無（注記）
- 配当利回り：–（株価が資料に記載されていないため算出不可）
- 配当性向：–（通期ベースの算出可：予想配当総額／予想当期純利益 = （13.00円×発行株数）／6,500百万円→詳細は算出不可のため記載省略）
- 株主還元方針：特別配当・自社株買い等の記載はなし（現時点での追加施策なし）
設備投資・研究開発
- 設備投資：
- 建設仮勘定（増加）：前期末6,595百万円 → 当第3Q 8,938百万円（差額は投資の進捗を示唆）
- 減価償却費：当第3Q累計 8,285百万円（前年7,267百万円）
- 設備投資額の明示：–（資料未記載）
- 研究開発：
- R&D費用：–（資料未記載）
- 主な研究開発テーマ：–（資料未記載）
受注・在庫状況（該当情報）
- 受注状況：–（資料未記載）
- 在庫状況：
- 仕掛品：746→590百万円（減少）
- 原材料及び貯蔵品：4,415→4,946百万円（増加）
- 棚卸資産の内訳・回転日数等：–（資料未記載）
セグメント別情報
- 売上・利益（当第3Q累計）
- 自動車関連：売上286,192百万円（前年245,868百万円、+16.4%）、セグメント利益9,873百万円（前年1,756百万円、大幅増）
- その他セグメントは規模小（設備メンテ、情報処理、人材派遣）
- セグメント戦略／所見：
- 自動車関連は日産向け主力製品の増産が成長の主要因。湘南工場の事業転換は中長期では部品供給体制の最適化を狙うが、短期的に減損・人件費等の一時コストが発生。
- 地域別売上：–（資料未記載）
中長期計画との整合性
- 中期経営計画：–（資料未記載）
- KPI達成状況：–（資料未記載）
- 所見：主力の自動車関連で台数増と生産効率改善により短期的な業績改善が認められる。工場再編の一時コストと中長期での生産最適化の両面を注視。
競合状況や市場動向
- 競合他社比較：–（資料未記載）
- 市場動向：国内の景気は緩やかな回復基調だが物価上昇が個人消費に影響する点、世界経済（通商問題等）に伴う不確実性に留意する旨を会社が注記。
今後の見通し
- 業績予想:
- 通期（会社予想・修正有）：売上高402,700百万円（+14.9%）、営業利益13,500百万円（+162.2%）、経常利益14,200百万円（+142.8%）、親会社株主帰属当期純利益6,500百万円（+114.3%）、1株当たり当期純利益47.99円
- 次期予想：–（資料未記載）
- 会社予想の前提条件：詳細は「連結業績予想などの将来予測情報に関する説明」を参照（為替等の前提は別紙）
- 予想の信頼性：第3Qまでの進捗は良好だが、湘南工場関連の追加一時費用が業績に影響する可能性あり。会社は既に予想を修正している点に注意。
- リスク要因：為替変動、主要顧客（大手自動車メーカー）の受注動向、原材料・部材価格、通商政策や世界経済の変動、湘南工場の事業転換に伴う費用不確実性。
重要な注記
- 会計方針：重要な会計方針変更無し。四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用あり。
- その他：四半期連結財務諸表に対して独立監査人（EY新日本有限責任監査法人）による期中レビューを実施済みで、重要な点において適正と判断された旨の結論あり。
- 注記：湘南工場のサービス部品生産への事業転換に伴う人事施策費用は、金額・対象人数等が合理的に見積可能になった時点で特別損失に計上予定。
上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。
企業情報
| 銘柄コード | 7222 |
| 企業名 | 日産車体 |
| URL | http://www.nissan-shatai.co.jp/ |
| 市場区分 | スタンダード市場 |
| 業種 | 自動車・輸送機 – 輸送用機器 |
このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.14)」によって自動生成されました。
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