決算短信：一家ホールディングス（7127）

2026年３月期　第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社予想（通期）からの修正は無し。中間実績は市場予想は不明（–）だが、会社の通期予想に対する進捗は売上が順調（進捗率約44.8%）も、営業・当期利益は累計で赤字のため通期達成は下期の回復次第（通期予想は維持）。
• 業績の方向性：増収（売上高+14.7%）・損益は赤字縮小（営業損失の縮小→増収減損益から改善）。
• 注目すべき変化：飲食事業が黒字化（セグメント利益61.9百万円）し、レジャー事業が新計上で黒字化（売上213.5百万円、営業利益31.9百万円）。全体として営業損失は前年中間期の△217.8百万円→△46.1百万円へ大幅改善。
• 今後の見通し：会社は通期予想（売上11,629百万円、営業利益320百万円、当期利益179百万円）を据え置き。中間の進捗（売上44.8%）は概ね計画内だが、下期で営業黒字化・最終利益回復が必要。
• 投資家への示唆：既存店の客単価上昇や出店効果で売上は回復基調。だが自己資本比率14.9%と財務指標は脆弱であり、下期の利益回復とキャッシュ消費ペースに注目。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社一家ホールディングス
  • 主要事業分野：外食（複数業態の直営飲食店運営）、ブライダル事業、レジャー事業
  • 代表者名：代表取締役社長 武長太郎
  • URL：https://ikka-holdings.co.jp/
• 報告概要:
  • 提出日：2025年11月13日
  • 対象会計期間：2026年3月期 第2四半期（中間：2025年4月1日～2025年9月30日）
  • 決算説明資料：有（機関投資家・アナリスト向け）
• セグメント:
  • 飲食事業：各業態の直営店舗運営（屋台屋博多劇場、こだわりもん一家 等）
  • ブライダル事業：結婚式・宴席・レストラン運営
  • レジャー事業：バーベキュー・ビアガーデン等（今期から一部をレジャー事業で計上）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（普通株式）：7,252,600株（2026年3月期中間期）
  • 期中平均株式数（中間期）：7,183,728株
  • （時価総額）：–（記載なし）
• 今後の予定:
  • 半期報告書提出予定日：2025年11月13日
  • 決算説明会：開催（機関投資家・アナリスト向け）
  • その他IRイベント：–（記載なし）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社公表の通期予想と中間実績の比較＝進捗率）
  • 売上高：中間 5,215百万円、通期予想 11,629百万円 → 進捗率 44.8%
  • 営業利益：中間 △46百万円、通期予想 320百万円 → 進捗率 -14.4%（累計で赤字）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：中間 △52.8百万円、通期予想 179百万円 → 進捗率 -29.5%
• サプライズの要因：
  • 好材料：飲食事業の既存店は客数▲4.2%だが客単価+7.3%で既存店売上は+2.8%、飲食事業が赤字から黒字化した点が寄与。
  • 投資・開店：新規出店や業態変更、バーベキュー等の事業移管に伴う有形固定資産取得等で投資が増加（投資CFの拡大）。
  • 財務費用増加：支払利息増（21.1百万円）等で経常損益への圧迫あり。
• 通期への影響：
  • 会社は通期予想を維持。売上は順調だが営業・当期利益については下期の収益改善（特に営業利益320百万円の確保）が不可欠。現時点では通期達成は下期の回復に依存。

財務指標（要点）

• 中間（2025/9/30）主要数値（単位：百万円）
  • 売上高：5,215（前年同期比 +14.7%）
  • 営業利益：△46（前年同期 △217 → 損失幅縮小）
  • 経常利益：△69（前年同期 △229）
  • 親会社株主に帰属する中間純損失：△52.8（前年同期 △158.2）
  • 1株当たり中間純損失（EPS）：△7.35円（前年同期 △22.21円）
• 収益性指標
  • 営業利益率（中間）：△0.9%（営業損失／売上）← 前年中間は△4.8%（大幅改善）
  • ROE（中間）：約△5.9%（親会社株主に帰属する中間純損失△52.8百万円／自己資本893百万円）※目安：8%以上が良好
  • ROA（中間）：約△0.88%（△52.8百万円／総資産6,008百万円）※目安：5%以上が良好
• 進捗率分析（通期予想比）
  • 売上高進捗率：44.8%（通常は50%前後が目安。やや順調）
  • 営業利益進捗率：負数（累計で赤字、下期での黒字化が必要）
  • 純利益進捗率：負数（下期回復必須）
  • 過去同期間との比較：前年中間はより大きな赤字（改善トレンド）
• キャッシュフロー（中間、千円）
  • 営業CF：+24,883（前年同期 -190,799 → 大幅改善）
  • 投資CF：△368,577（主に有形固定資産取得 301,029、投資有価証券取得 30,396）
  • 財務CF：+236,335（長期借入金による収入 730,000、返済 478,616 等）
  • フリーCF（概算）：営業CF – 投資CF = △343,694（資金流出）
  • 現金同等物残高：1,231,808千円（前年同期 1,503,053千円、減少）
  • 営業CF/純利益比率：営業CF（+24.9）／親会社中間純損失（△52.8）＝概算で負の純利益を営業CFがカバーしていないが、営業CFは改善
• 財務安全性
  • 自己資本比率：14.9%（安定目安 40%以上 → 低位）
  • 長期借入金等の増加：1年内返済予定の長期借入金が増加（890,986千円）、長期借入金合計も増加（2,648,354千円）
  • 流動比率・負債比率：流動負債1,924,706／流動資産2,004,241→流動比率はやや低め（詳細比率は計算可）
• 効率性：総資産回転等は記載数値からの算出が可能だが、売上増に対して利益率がまだ低いため改善余地あり
• セグメント別（中間）
  • 飲食事業：売上4,186.7百万円（+8.7%）、セグメント利益61.9百万円（前期は損失53.2百万円→黒字化）
  • ブライダル事業：売上814.5百万円（+17.2%）、セグメント損失157.4百万円（改善）
  • レジャー事業：売上213.5百万円（前期該当なし）、セグメント利益31.9百万円（新計上で黒字）

特別損益・一時的要因

• 特別損益：目立った特別利益・特別損失の記載は無し（注記参照：無）。
• その他一時的要因：その他有価証券評価差額金が68,574千円増加し、包括利益はプラス（中間包括利益 16,038千円）。この評価益は評価損益の変動であり継続性は市場条件次第。

配当

• 中間配当：0.00円（実績）
• 期末配当（予想）：0.00円（据置）
• 年間配当予想：0.00円（直近の配当予想から修正無し）
• 配当利回り・配当性向：–（配当なしのため該当せず）
• 株主還元方針：特別配当・自社株買いの記載無し

設備投資・研究開発

• 設備投資（投資活動支出）：有形固定資産取得支出 301,029千円（前年中間 208,650千円 → 増加）
• 減価償却費：143,626千円（中間）
• 研究開発費：記載なし（–）

受注・在庫状況

• 受注・在庫関連の開示は該当項目なし（–）

セグメント別情報（補足）

• 飲食：既存店客数は前年同期比▲4.2%、既存店客単価は+7.3%→既存店売上+2.8%（客単価上昇が寄与）。直営店数は89店舗。
• ブライダル：婚礼施行数は増加したが、組人数・組単価は減少（少人数婚増加の影響）。
• レジャー：バーベキュー等の業態移管および新規リゾート開業準備（THE BOTANICAL RESORT「林音」開業予定：2025/11/29）に注力。

中長期計画との整合性

• 中期計画の記載・KPIの開示は本資料に明示なし（–）。だが飲食の収益回復とレジャーの新規投資が中期の成長要素。

競合状況や市場動向

• 市場動向：外食はアフターコロナで客数回復・インバウンドも回復する一方、原材料・光熱費高騰、人手不足等の逆風あり。
• 競合比較：同業他社との明確比較は資料に記載なし（–）。

今後の見通し

• 業績予想：通期予想の修正無し（売上11,629百万円、営業利益320百万円、当期利益179百万円、EPS 24.85円）
• 予想前提：会社は当初計画どおりと説明（具体的前提（為替・原料価格等）の数値は記載なし→–）
• 予想の信頼性：中間で売上進捗は良好だが、営業利益・当期利益は累計でマイナス。通期達成の可否は下期の営業利益回復（320百万円達成）に依存。
• リスク要因：為替・原材料・光熱費高騰、人手不足・採用コスト上昇、長期借入金の返済スケジュール、下期の需要変動など。

重要な注記

• 会計方針の変更：無
• 連結範囲の変更：無
• 第2四半期決算短信は監査法人のレビュー対象外である旨記載あり。
• 開示上のその他重要事象：自己資本比率が低位（14.9%）である点、長短借入金の増加に伴う財務リスクに留意。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.20)」によって自動生成されました。

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