決算短信：日本情報クリエイト（4054）

2026年６月期　第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（非連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社は通期予想（修正なし）を据え置き。四半期ベースの発表は非連結移行後初の中間開示のため「会社予想との乖離」を示す市場予想データは無し。通期比進捗では売上は概ね順調だが営業利益進捗はやや遅れ（下振れ懸念）。
• 業績の方向性：中間累計は増収増益の評価は前中間期との比較データがなく確定的ではないが、売上高2,534百万円、営業利益283百万円、経常利益322百万円、中間純利益224百万円で黒字着地。
• 注目すべき変化：決算期から連結→非連結へ変更（完全子会社の吸収合併による）。無形固定資産（ソフトウエア）の計上が大幅に増加（投資フェーズ）。
• 今後の見通し：通期予想（売上5,800百万円、営業利益1,200百万円、当期純利益730百万円）は修正なし。現時点の進捗では営業利益進捗率が低め（中間で約23.6%）のため、下期で利益回復が必要。
• 投資家への示唆：ストック型（月額課金）収益基盤の拡大を継続しておりキャッシュ創出力は高い（営業CFプラス）。一方、期内の投資（無形資産）や自己株取得・記念配当実施により財務政策と成長投資のバランスに注目が必要。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：日本情報クリエイト株式会社
  • 主要事業分野：不動産業務支援（不動産DX）— SaaS型クラウドサービス、賃貸管理ソリューション（賃貸革命）、仲介向け物件流通・集客・電子契約等
  • 代表者名：代表取締役社長 辻村 都雄
  • 上場市場：東（コード 4054）
  • 問合せ先：取締役 開発・コーポレート統括 管理部長 瀬之口 直宏（TEL 0986-25-2212）
• 報告概要:
  • 提出日：2026年2月12日
  • 対象会計期間：2026年6月期 第2四半期（中間） 2025年7月1日～2025年12月31日（非連結）
  • 決算補足説明資料：有、決算説明会：有（機関投資家・アナリスト向け）
• セグメント:
  • 単一セグメント（不動産業務支援事業）。主要サービスは「仲介ソリューション」「管理ソリューション」等。
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（自己株含む）：14,374,440株（2026年6月期中間期）
  • 期中平均株式数（中間期）：13,827,055株
  • 期末自己株式数：648,592株（2026年6月期中間期）
  • 時価総額：–（資料未記載）
• 今後の予定:
  • 半期報告書提出予定日：2026年2月12日
  • 配当支払開始予定日：2026年3月5日
  • その他IRイベント：決算説明会実施（機関投資家・アナリスト向け）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社予想は通期予想を比較対象として進捗率を算出）
  • 売上高：2,534,400千円（通期予想5,800,000千円に対する進捗率 43.7%）
  • 営業利益：283,180千円（通期予想1,200,000千円に対する進捗率 23.6%）
  • 純利益（当期純利益）：223,981千円（通期予想730,000千円に対する進捗率 30.7%）
• サプライズの要因：
  • 経常外収益（為替差益16,809千円、助成金10,000千円、保険返戻金10,729千円等）が経常利益を押し上げている点は一時的要因を含む可能性あり。
  • 無形固定資産への投資（ソフトウエア取得等）が大きく、投資フェーズの影響で営業利益率に影響。
  • 財務面では自己株式取得（147,870千円）や配当支払いが実施。
• 通期への影響：
  • 会社は業績予想を修正していないが、現在の営業利益進捗率（23.6%）は保守的に見ると下期での利益回復・収益性確保が必須。非経常的収益を除いた実質利益動向を注視。

財務指標

• 財務諸表（要点）
  • 資産合計：5,707,932千円（前期末 5,720,691千円、増減 -12,758千円、-0.2%）
  • 純資産合計：3,910,854千円（前期末 3,901,757千円、増減 +9,097千円、+0.23%）
  • 負債合計：1,797,077千円（前期末 1,818,933千円、増減 -21,855千円、-1.2%）
  • 自己資本比率：68.5%（前期末 68.2% → 安定水準）
• 収益性（中間累計）
  • 売上高：2,534,400千円（前年同期比：–（比較対象の中間数値なし））
  • 営業利益：283,180千円（前年同期比：–） 営業利益率：約11.17%（参考）
  • 経常利益：322,291千円（前年同期比：–）
  • 中間純利益：223,981千円（前年同期比：–）
  • 1株当たり中間純利益（EPS）：16.20円（潜在株式調整後 16.05円）
• 収益性指標（目安）
  • ROE（中間累計ベース）：約5.73%（223,981 / 3,910,854）→ 目安8%以上で良好のため「やや未達」
  • ROA：約3.93%（223,981 / 5,707,932）→ 目安5%以上で良好のため「やや未達」
  • 営業利益率：約11.17%（業種平均との比較は資料無）
• 進捗率分析（通期予想に対する中間進捗）
  • 売上高進捗率：43.7%（通期目標に対しやや遅めの半期進捗の一例）
  • 営業利益進捗率：23.6%（低い。下期で利益回復が必要）
  • 純利益進捗率：30.7%
  • 過去同期間の進捗：比較可能な中間の対前年データなし（非連結移行により比較不可）
• キャッシュフロー（中間）
  • 営業CF：+527,960千円（主な内訳：税引前中間利益322,291千円、減価償却148,419千円、売上債権増加118,215千円等）
  • 投資CF：-282,856千円（主に無形固定資産の取得 275,326千円）
  • 財務CF：-215,600千円（自己株式取得 147,870千円、配当金支払 69,605千円）
  • フリーCF（営業CF−投資CF）：+245,104千円（中間としてプラス）
  • 現金及び現金同等物期末残高：613,368千円（期首 578,840千円、増加 34,527千円）
  • 営業CF/純利益比率：約2.36（527,960 / 223,981）→ 1.0以上で健全（良好）
• 四半期推移（QoQ）
  • 四半期別詳細は別表記載なし。季節性は資料に特段の記載なし。
• 財務安全性
  • 自己資本比率：68.5%（安定水準）
  • 流動比率（流動資産1,647,442 / 流動負債1,522,196）：約108.2%（流動比率100%以上で概ね安全だが余裕は中程度）
  • 有利子負債に関する明示的数値：–（資料に明示なし）

特別損益・一時的要因

• 特別利益：助成金収入 10,000千円、保険返戻金 10,729千円、為替差益 16,809千円（営業外収益に計上）等
• 特別損失：該当明示なし
• 一時的要因の影響：為替差益・助成金等は中長期の収益力を直接示すものではない可能性があり、除外した実質利益動向の把握が重要
• 継続性の判断：助成金や保険返戻は一時的要素である可能性が高い。為替差益は変動要因。

配当

• 配当実績と予想：
  • 中間配当（第2四半期末）：3円00銭（うち記念配当3円00銭＝上場5周年記念配当）
  • 期末配当（予想）：9円00銭（普通配当）
  • 年間配当予想：12円00銭（会社予想、修正なし）
  • 配当利回り：–（株価情報未記載のため算出不可）
  • 配当性向（予想）：年間配当12円 / 予想EPS52.43円 = 約22.9%（目安：適度な還元）
• 特別配当の有無：中間に上場5周年記念配当（3円）を実施
• 株主還元方針：自己株式取得実施あり（中間で147,870千円の取得）

設備投資・研究開発

• 設備投資（投資活動）
  • 投資額（中間）：無形固定資産取得 275,326千円、有形固定資産取得 10,784千円
  • 主な投資内容：ソフトウエア開発・取得（無形資産への投資が中心）
  • 減価償却費（含む償却）：減価償却費 148,419千円、のれん償却 40,225千円、顧客関連資産償却 35,700千円
• 研究開発：
  • R&D費用明細：資料上は無形資産取得等に計上（具体的R&D費内訳は明示無し）
  • 対売上比率：–（内訳不足のため算出不可）

受注・在庫状況

• 受注状況：資料に記載なし（–）
• 在庫状況：
  • 棚卸資産（商品・仕掛品等）合計：仕掛品28,446千円、商品675千円、貯蔵品4,279千円（前期比増減は資料の貸借対照表参照）
  • 在庫回転日数：–（記載なし）

セグメント別情報

• セグメント別状況（単一セグメントだがサービス別記載あり）
  • 仲介ソリューション売上高：969,664千円
  • 管理ソリューション売上高：1,523,859千円
  • その他売上高：40,875千円
  • 合計（サービス別計）：2,534,398千円（※決算短信総額と若干端数差）
• 前年同期比較：中間比較データは非連結移行のため記載無し（–）
• セグメント戦略：仲介はMRR拡大、管理は賃貸革命の既存顧客のオプション拡大・バージョンアップでストック収益高める戦略

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：ストック売上比率を高める（月額課金の拡大）ことを中長期の成長戦略として掲示
• KPI達成状況：MRR拡大・解約率低位維持等を指標としているが、定量的KPI進捗は資料に限定的記載

競合状況や市場動向

• 市場動向：不動産業界のデジタル化やAI活用でSaaS需要は高水準を維持。労働力不足を背景にIT投資需要は継続的。
• 競合比較：同業他社との相対比較データは資料に記載なし（–）

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期予想（変更なし）：売上高 5,800,000千円（+14.3%）、営業利益 1,200,000千円（+19.5%）、当期純利益 730,000千円（+16.2%）、予想EPS 52.43円
  • 会社の前提条件：資料参照（為替等の前提の詳細は別添資料に記載）
• 予想の信頼性：非連結移行後初の中間開示で過去中間比較が困難。営業利益進捗が低めな点は下期の採算回復に依存するため、慎重なモニタリングが必要。
• リスク要因：国内外景気、消費動向の悪化、為替変動、競合や技術革新の速さ、開発投資の回収遅延等

重要な注記

• 会計方針：会計基準等の変更・見積り変更・修正再表示は無し。中間財務諸表作成に特有の会計処理の適用あり（税金費用は見積実効税率で算出）。
• 表示上の注意：当中間期は連結→非連結へ移行したため、前中間期（連結）との直接比較は行っていない（資料でも対前年中間期増減率は記載なし）。
• その他：第2四半期決算短信は公認会計士・監査法人のレビュー対象外。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.20)」によって自動生成されました。

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