決算短信：日本情報クリエイト（4054）

2026年６月期　第１四半期決算短信〔日本基準〕（非連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社側は通期予想を修正しておらず、四半期業績に対する会社計画からの明確な修正はなし（市場予想は提示なし）→ 総じて「ほぼ予想通り（会社予想との乖離なし）」。
• 業績の方向性：第1四半期は売上高1,219百万円、営業利益92.7百万円、四半期純利益75.1百万円（非連結）。前年同四半期との単純比較は不可（前期は連結で開示）。方向性は増収増益かどうかの比較不可（前年同期比データなし）。
• 注目すべき変化：報告方式が「連結」→「非連結」に変更（会社合併の影響）しており、前年同期間との直接比較が不能。配当予想を修正（通期12円：中間3円（記念配当含む）＋期末9円）。
• 今後の見通し：通期業績予想（売上5,800百万円、営業利益1,200百万円等）は変更なし。第1四半期の通期進捗は売上で21.0%、営業利益で7.7%、当期純利益で10.3%と進捗が営業利益ベースで低い点は留意が必要（会社は現時点で見直しなし）。
• 投資家への示唆：比較性の喪失（連結→非連結）を踏まえ、第1四半期単体の数値だけでトレンドを判断しないこと。通期見通しは維持されているが、営業利益の上積みが必要な点を確認すべき。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：日本情報クリエイト株式会社
  • 主要事業分野：不動産業界向けSaaS型クラウドサービス（仲介ソリューション、管理ソリューション等の不動産DX支援）
  • 代表者名：代表取締役社長 辻村 都雄
  • URL：https://www.n-create.co.jp/
• 報告概要:
  • 提出日：2025年11月13日
  • 対象会計期間：2026年6月期 第1四半期（2025年7月1日～2025年9月30日、非連結）
• セグメント:
  • 単一セグメント（不動産業務支援事業）。社内は「仲介ソリューション」「管理ソリューション」等で事業展開。
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（自己株含む）：14,360,440株
  • 期末自己株式数：505,077株
  • 期中平均株式数（四半期累計）：13,903,237株
• 今後の予定:
  • 決算説明会：補足資料作成は有、決算説明会は無（開示済）
  • 株主総会／IRイベント：–（開示なし）

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績（会社予想との比較：達成率）
  • 売上高：1,219,247千円（通期予想5,800,000千円に対する進捗 21.0%）
  • 営業利益：92,661千円（通期予想1,200,000千円に対する進捗 7.7%）
  • 純利益（当期）：75,105千円（通期予想730,000千円に対する進捗 10.3%）
• サプライズの要因：
  • 上振れ/下振れの明確な開示なし。第1四半期はライセンス収入（イニシャル）と月額（ストック）収益の混在が特徴。営業利益進捗が低い要因は、季節性や初期費用・ソフトウェア投資の影響が考えられるが、会社は通期見通し維持。
• 通期への影響：
  • 会社は通期予想の修正なし。第1四半期の営業利益進捗が低いため、下期での収益回復（MRR拡大やライセンス/バージョンアップ収入の寄与）が必要となる。

財務指標

• 財務諸表要点（千円）
  • 売上高（第1四半期累計）：1,219,247
  • 営業利益：92,661
  • 経常利益：108,157
  • 四半期純利益：75,105
  • 総資産：5,548,862（前期末5,720,691 → -3.00%）
  • 純資産：3,863,367（前期末3,901,757 → -0.98%）
  • 自己資本比率：69.6%（前期末68.2%）（69.6%（安定水準））
• 収益性
  • 売上高：1,219,247千円（前年同期比：–%（前年は連結で開示のため比較不可））
  • 営業利益：92,661千円（前年同期比：–%）
  • 営業利益率：7.6%（92,661 / 1,219,247）
  • 経常利益：108,157千円（経常利益率 8.9%）
  • 純利益：75,105千円（純利益率 6.2%）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）：5.40円（潜在株式調整後 5.35円）
• 収益性指標（第1四半期数値を年率換算して概算）
  • ROE（年率換算概算）：約7.8%（年率化四半期純利益 / 純資産 → (75,105×4) / 3,863,367）。目安8%未満で「やや低め」。
  • ROA（年率換算概算）：約5.4%（(75,105×4) / 5,548,862）。目安5%以上で「良好」。
  • 備考：上記は第1四半期を単純年率換算した概算値。
• 進捗率分析（通期比、上段参照）
  • 売上高進捗率：21.0%（通常は四半期均等配分で25%が目安 → やや未達）
  • 営業利益進捗率：7.7%（通期比で遅れ）
  • 純利益進捗率：10.3%（通期比で遅れ）
  • 過去同期間の比較：前年同期との直接比較不可（連結→非連結移行のため）
• キャッシュフロー
  • 四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない（開示無し）→ 営業CF等は非開示
  • 現預金残高：530,886千円（前期末752,453千円 → -29.5%）
  • 売掛金：395,222千円（前期末645,589千円 → -38.8%）
  • フリーCF等：–（未作成のため算出不可）
  • 減価償却費等：減価償却費 58,124千円、顧客関連資産償却 17,850千円、のれん償却 20,112千円
• 四半期推移（QoQ）：–（開示なし）
• 財務安全性
  • 自己資本比率：69.6%（安定。目安40%以上で安定）
  • 負債合計：1,685,494千円（前期末1,818,933千円 → 減少）
  • 流動比率：流動資産1,511,868 / 流動負債1,410,588 ≒ 107%（目安100%以上で短期支払余裕は確保）
• 効率性
  • 総資産回転率（売上 / 総資産）：1,219,247 / 5,548,862 ≒ 0.22（年率換算等は考慮せず簡便指標）
• セグメント別
  • 仲介ソリューション：478,041千円（第1四半期）
  • 管理ソリューション：727,069千円（第1四半期）
  • その他：14,136千円
  • 合計（サービス別合計）：1,219,247千円（上記合計は合算に整合）
• 財務の解説：
  • 流動資産の減少は主に売掛金の減少、現金も減少。固定資産は無形資産（ソフトウエア等）の増加が寄与。負債は未払法人税等の支払で減少。純資産は自己株取得が影響し若干減少。

特別損益・一時的要因

• 特別利益：–（該当なし／開示なし）
• 特別損失：–（該当なし／開示なし）
• 一時的要因の影響：該当項目の開示なしのため、営業利益等は通常の事業活動による業績と判断される（ただし連結→非連結移行による比較性の喪失は留意）。
• 継続性の判断：特別項目は特に示されていない。

配当

• 配当実績と予想：
  • 2025年6月期：年間合計 5.00円（期末5円）
  • 2026年6月期（予想）：中間配当 3.00円（記念配当含む）、期末配当 9.00円、年間合計 12.00円
  • 配当予想の修正：あり（本決算短信日に発表）
• 配当性向（予想ベース）：配当／1株当たり当期純利益 = 12.00 / 52.43 ≒ 22.9%
• 株主還元方針：記念配当を含む増配（短期的要因）および自己株式の取得（期中自己株式増加を確認）。

設備投資・研究開発

• 設備投資（開示より）：
  • 無形固定資産（ソフトウエア）関連の増加が顕著：ソフトウエア（棚卸）102,173 → 621,095千円、ソフトウエア仮勘定1,337,305 → 910,814千円（ソフトウェア関連の資本化・振替が進行）。
  • 固定資産合計は前期末比で増加（3,987,378 → 4,036,994千円）。
  • 減価償却費：58,124千円
• 研究開発：
  • R&D費用の明細：–（開示なし）
  • 主なテーマ：ソフトウェア開発（賃貸革命の新版リリース等）を継続投資している旨の記載あり。

受注・在庫状況

• 受注状況：受注高・受注残高は開示なし（–）
• 在庫状況：
  • 商品在庫は小額（商品 189千円、仕掛品 21,194千円）
  • 棚卸資産の大幅項目はなく、季節性在庫リスクは限定的。

セグメント別情報

• セグメント：単一セグメント（不動産業務支援）
• 各サービス売上（第1四半期）
  • 仲介ソリューション：478,041千円
  • 管理ソリューション：727,069千円
  • その他：14,136千円
• 前年同期比較：前期は連結での開示のため比較不可（–%）
• 地域別売上：国内中心、海外比率の記載なし（–）
• セグメント戦略：仲介ソリューションでのMRR拡大、管理ソリューション（賃貸革命）のストック比率拡大が中長期の成長ドライバー。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：ストック収益比率向上、仲介のMRR拡大を掲げており、第1四半期の数値はこの戦略の実行段階を示唆（具体KPI進捗は未開示）。
• KPI達成状況：MRRや解約率の具体数値は開示なし（解約率は「低位で安定」との記載）。

競合状況や市場動向

• 市場動向：不動産テック市場は成長余地が大きく、2030年度に大きな市場拡大が予測される（社内引用：矢野経済研究所）。国内の人手不足がIT投資需要を後押し。
• 競合比較：同業他社との詳細比較は開示なし（–）。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期予想（変更なし）：売上高5,800百万円（+14.3%）、営業利益1,200百万円（+19.5%）、当期純利益730百万円（+16.2%）、1株当たり当期純利益52.43円
  • 前提条件：詳細前提（為替等）は添付資料参照（本短信本文に詳細数値は記載なし）
• 予想の信頼性：会社は現時点で通期見通しを維持。過去の達成傾向はここで評価できる情報が限られるため割愛（–）。
• リスク要因：
  • マクロ要因（米国の通商政策、物価上昇による個人消費の下振れ等）
  • 業界特有のリスク（不動産業の投資減速、顧客のIT投資抑制）
  • 事業内リスク（SaaSの解約率上昇、ライセンス売上の波動）
  • その他（連結→非連結移行に伴う比較性の問題等）

重要な注記

• 会計方針：四半期財務諸表の作成に特有の会計処理適用あり。会計方針変更・見積変更等の重要事項は無し。
• その他重要事項：第1四半期から非連結での開示に変更（前年同四半期の数値を記載していないため比較不可）。四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない。

（注）

• 不明項目は「–」と記載しています。
• 数字の目安：自己資本比率69.6%（安定水準）、ROE年率換算約7.8%（目安8%で良好）、ROA年率換算約5.4%（目安5%以上で良好）。
• 本資料は開示資料に基づく整理であり、投資助言を行うものではありません。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.20)」によって自動生成されました。

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