令和8年6月期 第2四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（非連結）
エグゼクティブサマリー
- 決算サプライズ：会社の通期見通しに変更なし（直近公表予想からの修正無し）。市場予想は記載無し（–）。中間実績は会社予想の修正を必要とする水準ではないと会社表明。
- 業績の方向性：増収減益（売上高5,359百万円（+1.6%）だが営業利益278百万円（△11.3%））。
- 注目すべき変化：売上は前年同期比で微増にとどまる一方、販管費の増加等により営業利益率が低下（営業利益率：約5.2%→前年同期間約5.95%）。
- 今後の見通し：通期業績予想は据え置き。中間期で売上の進捗は約51%だが、営業利益・当期純利益の進捗は約80%と前倒し気味（収益は上期に比較的蓄積）。会社は通期予想達成の前提を維持。
- 投資家への示唆：自己資本比率が高く財務は極めて健全（89.7%）である一方、収益力（ROE/ROA）は低め。通期見通しは据え置きだが、下期に収益性改善が進まないと通期達成リスクが残る。投資・配当方針は現状維持。
基本情報
- 企業概要:
- 企業名：アトムリビンテック株式会社
- 主要事業分野：住宅用内装金物事業（住宅向け内装金物の企画・製造・販売）
- 代表者名：代表取締役社長 高橋 快一郎
- 上場市場・コード：東証 ／ 3426
- 決算短信種別：非連結（日本基準）
- 報告概要:
- 提出日：令和8年1月29日
- 対象会計期間：令和8年6月期 第2四半期（中間期）＝令和7年7月1日～令和7年12月31日（中間）
- 決算説明会：無
- 決算補足資料：無
- セグメント:
- 単一セグメント：住宅用内装金物事業（該当のためセグメント情報は省略）
- 発行済株式:
- 期末発行済株式数（自己株式含む）：4,105,000株
- 期末自己株式数：115,243株
- 中間期の期中平均株式数：3,989,757株
- 今後の予定:
- 半期報告書提出予定日：令和8年2月12日
- 配当支払開始予定日：令和8年3月11日
- IRイベント等：決算説明会なし（決算補足資料なし）
決算サプライズ分析
- 予想vs実績（会社予想との比較は通期予想の修正無しを前提に進捗を評価）
- 売上高：5,359百万円（累計）／通期予想10,500百万円 に対する進捗率 約51.0%（達成度：中間で概ね半分）
- 営業利益：278百万円 ／通期予想350百万円 に対する進捗率 約79.6%（達成度：上振れ寄りの進捗）
- 純利益（当期純利益）：215百万円 ／通期予想270百万円 に対する進捗率 約79.6%
- サプライズの要因：
- 売上はほぼ計画通りだが、売上原価・販管費の増加で営業利益が前年同期比で減少。営業外収益（受取利息・配当、為替差益等）が増加し経常利益は下落幅が限定的。
- 投資活動での有価証券取得や定期預金預入等により投資CFが大きめの支出。
- 通期への影響：
- 上期の利益進捗は通期予想に対して高く、会社は通期予想を据え置き。下期に収益が平準化すれば通期達成の可能性は高いが、下期に販管費や原価高が続くと達成は難しくなるリスクあり。
財務指標
- 財務諸表の要点（中間末：千円単位表記は原資料に基づく）
- 資産合計：11,820,712千円（＝11,821百万円）
- 負債合計：1,221,941千円（＝1,222百万円）
- 純資産合計：10,598,770千円（＝10,599百万円）
- 自己資本比率：89.7%（安定水準。目安40%以上で安定）
- 収益性（中間、金額は百万円表示）
- 売上高：5,359百万円（前年同期 5,274百万円、増減 +1.6%（+86百万円））
- 営業利益：278百万円（前年同期 314百万円、△11.3%（△35百万円））
- 営業利益率：約5.20%（前年同期間 約5.95% → 営利率低下）
- 経常利益：314百万円（前年同期 336百万円、△6.4%）
- 中間純利益：215百万円（前年同期 228百万円、△5.6%）
- 1株当たり中間純利益（EPS）：53.89円（前年同期 57.06円）
- 収益性指標
- ROE（暫定）：約2.03%（中間純利益215,003千円／純資産10,598,770千円×100）← 目安8%以上が良好 → 低水準
- ROA（暫定）：約1.82%（中間純利益／総資産）← 目安5%以上が良好 → 低水準
- 営業利益率：約5.2%（業種平均と比較する場合は建材・内装系の平均を参照のこと）
- 進捗率分析（通期予想に対する中間進捗）
- 売上高進捗率：約51.0%（中間で概ね半分）
- 営業利益進捗率：約79.6%（利益は上期に偏重）
- 純利益進捗率：約79.6%
- 傾向：利益が上期に蓄積されているため下期の利益鈍化でも通期見通し達成の余地あり。ただし下期でのコスト増加や需要停滞があるとリスク。
- キャッシュフロー（百万円）
- 営業CF：＋176百万円（前年同期は△981百万円）
- 投資CF：△609百万円（前年同期 △1,381百万円）
- 財務CF：△66百万円（配当支払 65.7百万円）
- フリーCF（営業CF−投資CF）：△433百万円（＝176−609、マイナス）
- 現金及び現金同等物残高：1,426百万円（中間末。前年中間 2,682百万円 → 減少）
- 営業CF/純利益比率：約0.82（175,740千円 / 215,003千円 ≒ 0.82）← 目安1.0以上が健全 → やや未達
- 四半期推移（QoQ等）：–（四半期別詳細非掲載のため）
- 財務安全性：
- 自己資本比率：89.7%（安定水準）
- 負債比率：負債合計1,222百万円に対し純資産10,599百万円で低水準（保守的な資本構成）
- 流動比率（概算）：流動資産6,570百万円／流動負債1,001百万円 ≒ 656%（非常に高い流動性）
- セグメント別：単一セグメント（住宅用内装金物事業）。セグメント別内訳は省略。
特別損益・一時的要因
- 特別利益：該当無し
- 特別損失：固定資産除却損ほぼ無し（当期は0千円）
- 一時的要因の影響：特別損益の影響は小さいため、通常業務の収益性の減少が主要因
- 継続性判断：一時的要因は特段無し
配当
- 配当実績と予想：
- 中間配当（第2四半期末）：16.50円（本中間で決定・支払）
- 期末配当（予想）：15.00円（通期予想合計31.50円）
- 年間配当予想：31.50円（前期実績は34.00円：前期は中間に記念配当含む）
- 配当利回り：–（株価情報が資料に無いため算出不可）
- 配当性向：–（通期ベースの推定必要、通期予想純利益270百万円を基にすると配当総額（概算）＝中間＋期末＝31.5円×発行済株式数で算出可だが、資料指示に従い–を使用）
- 特別配当の有無：無（当期は無し）
- 株主還元方針：自社株買いの記載無し。配当は継続方針で支払。
設備投資・研究開発
- 設備投資：
- 有形固定資産取得による支出：73,506千円（当中間期）
- 無形固定資産取得：36,396千円（主に商品開発関連）
- 減価償却費：117,150千円（中間累計）
- 研究開発：
- R&D費用：資料上での明確なR&D費明細は無し。ただし商品開発の金型等取得で約73百万円の支出を計上（ものづくり投資の一環として記載あり）
- 研究開発テーマ：具体記載無し（新商品開発、ものづくりの充実を継続）
受注・在庫状況
- 受注状況：資料上は受注高・受注残の明記無し（–）
- 在庫状況：
- 商品棚卸高：460,563千円（前年末 431,641千円、増加 +6.7%）
- 在庫回転日数等：記載無し（–）
- 在庫の内訳：資料に詳細内訳の記載無し
セグメント別情報
- セグメント別状況：当社は単一セグメント（住宅用内装金物事業）のためセグメント別内訳省略
- 地域別売上：記載無し（ただし東南アジア（ベトナム）での現地子会社設立・展開を推進中と記載あり）
中長期計画との整合性
- 中期経営計画：第12次中期経営計画（第71期～第73期）で「持続的成長に向けた新たな付加価値の創出」等を掲げる。今期は中期の中間年度。
- 進捗状況：上期の利益進捗は通期目標に対して高めだが、売上は中期目標や需給環境依存のため慎重に見極める必要あり。
- KPI達成状況：具体KPI値の記載無し（–）
競合状況や市場動向
- 市場動向：住宅着工戸数は低調推移。住宅ローン優遇や補助金が下支えする一方で原材料・エネルギー・労務コスト上昇が建設コスト高止まりの要因。ZEHや品質重視の需要増の可能性に期待。
- 競合比較：同業他社との具体比較データは資料に無し（–）
今後の見通し
- 業績予想：
- 通期予想（変更無し）：売上高 10,500百万円（+2.0%）、営業利益 350百万円（△32.1%）、経常利益 400百万円（△28.7%）、当期純利益 270百万円（△30.9%）
- 次期予想：資料に無し（–）
- 会社予想の前提条件：住宅市場の回復は限定的との前提や為替等の影響を注視する旨の記載あり（詳細前提は別添資料参照）
- 予想の信頼性：上期の利益進捗は通期予想に対して高いが、過去の予想達成傾向の記載は無し（保守的/中立/楽観的の判断材料は限定的）
- リスク要因：
- 建築資材・エネルギー・労務コストの上昇
- 新設住宅着工戸数の低迷継続
- 為替や地政学リスク（海外展開に関係）
- 下期における需要回復の遅れや販管費増加
重要な注記
- 会計方針：中間財務諸表作成に特有の会計処理の適用無し。会計方針変更・見積り変更・修正再表示も無し。
- 監査：本第2四半期決算短信は公認会計士・監査法人のレビューの対象外。
- その他：子会社「ATOM LIVIN TECH VIETNAM CO., LTD.」による現地生産・販売拡大を推進中。通期見通しの修正は無し。
（注）不明項目は“–”で表示しています。本まとめは提供資料に基づく整理であり、投資助言を目的とするものではありません。
上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。
企業情報
| 銘柄コード | 3426 |
| 企業名 | アトムリビンテック |
| URL | http://www.atomlt.com/ |
| 市場区分 | スタンダード市場 |
| 業種 | 建設・資材 – 金属製品 |
このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.0)」によって自動生成されました。
本レポートは、不特定多数の投資家に向けた一般的な情報提供を目的としており、個別の投資ニーズや状況に基づく助言を行うものではありません。記載されている情報は、AIによる分析や公開データに基づいて作成されたものであり、その正確性、完全性、適時性について保証するものではありません。また、これらの情報は予告なく変更または削除される場合があります。
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