決算短信：福島銀行（8562）

2026年3月期 第3四半期決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社が業績予想の修正を行っておらず、累計実績は概ね予想と整合（上振れ・下振れの明確な修正はなし）。市場コンセンサスは不明のため「会社予想との整合性」で評価。
• 業績の方向性：前年同期（第3四半期累計）から黒字転換（減損等の一巡等で増収増益）。経常収益は増収（+12.0%）、経常利益は赤字から黒字化。
• 注目すべき変化：前年同期は経常利益 △812百万円→当期は経常利益 356百万円（前年同期間比で+1,169百万円の改善）。資金運用収益（貸出利息、有価証券利息配当等）の増加が主因。
• 今後の見通し：通期業績予想（経常利益600百万円、当期純利益500百万円）に対する進捗は経常収益74.5%、経常利益59.3%、当期純利益88.6%（第3四半期累計ベース）。通期予想に変更は無し。最終四半期での資金調達費用や与信費用の動向が鍵。
• 投資家への示唆：収益基盤は資金運用収益の改善で持ち直しているが、預金利息等の資金調達費用が急増しており（預金利息の増加等）、利ザヤや今後の市場金利の影響を注視する必要あり。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社 福島銀行
  • 主要事業分野：地域銀行（預金・貸出・有価証券運用）、リース業、クレジットカード・信用保証等
  • 代表者名：取締役社長 鈴木 岳伯
  • 上場取引所・コード：東証、コード 8562
  • URL：https://www.fukushimabank.co.jp
• 報告概要:
  • 提出日：2026年2月6日
  • 対象会計期間：2026年3月期 第3四半期累計（2025年4月1日～2025年12月31日、連結）
  • 決算補足説明資料：作成あり（決算説明会は開催無し）
• セグメント:
  • 銀行業：預金・貸出・有価証券運用等（主力）
  • リース業：リース関連
  • クレジットカード業・信用保証業：クレジット・保証サービス
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数：34,900,000株（自己株式含む）
  • 期末自己株式数：27,614株
  • 期中平均株式数（四半期累計）：34,872,700株
  • 時価総額：–（決算短信に記載なし）
• 今後の予定:
  • 次回決算発表・株主総会・IRイベント：–（該当情報なし）

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績（会社予想は通期、数値単位は百万円）
  • 売上（経常収益）：第3四半期累計 11,098 → 通期予想 14,900（達成率 11,098/14,900 = 74.5%）
  • 営業的指標（経常利益）：第3四半期累計 356 → 通期予想 600（達成率 59.3%）
  • 純利益（親会社株主に帰属する当期純利益）：第3四半期累計 443 → 通期予想 500（達成率 88.6%）
• サプライズの要因：
  • プラス要因：資金運用収益の増加（貸出金利息の増加、有価証券利息配当増）により経常収益が前年同期比で増加。
  • マイナス要因：資金調達費用（特に預金利息）が大きく増加（資金調達費用：319→1,378百万円）。これが経常利益の伸びを抑制。
  • 与信関連費用は増減小幅で推移（与信関連費用 394百万円、前年同期比 +94百万円）。
• 通期への影響：
  • 会社は業績予想を修正しておらず、通期予想達成の可否は第4四半期の資金調達費用動向（預金金利の推移）、貸出・有価証券の収益性、与信費用の推移に依存。
  • 現時点では純利益の進捗が良く（88.6%）、通期目標は達成可能に見えるが、経常利益進捗（59.3%）には余地あり。最終四半期での逆風リスクに注意。

財務指標

• 財務諸表の要点（連結、単位：百万円）
  • 経常収益：11,098（前年同期 9,905、前年同期比 +12.0% = +1,192）
  • 経常費用：10,741（前年同期 10,718、前年同期比 +0.2% = +23）
  • 経常利益：356（前年同期 △812 → +1,169改善）
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益：443（前年同期 △990 → +1,434改善）
  • 総資産：815,021（前期末 805,096、+9,925）
  • 純資産合計：24,253（前期末 24,057、+196）
  • 自己資本（注記参照）：24,100（参考値）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）：12.71円（前年同期 △32.05円）
• 収益性（主要数値、対前年同期）
  • 売上高（経常収益）：11,098百万円（+12.0% / +1,192百万円）
  • 経常利益：356百万円（前年同期比：改善。前年は △812百万円）
  • 経常利益率（経常利益/経常収益）：3.21%（前年同期間は -8.20%（赤字））
  • 純利益：443百万円（前年同期比：+1,434百万円）
  • EPS：12.71円（前年同期比：–（赤字→黒字））
• 収益性指標（目安と当社）
  • ROE（参考値評価）：
  • 単純推定（通期予想ベース）ROE ≒ 当期純利益500 / 自己資本約24,100 = 約2.07%（目安：8%以上が良好 → 低い）
  • 第3Q累計を年率化した場合も概ね2%台前半で推移（低位）。
  • ROA（参考）：
  • 年率化純利益（443÷9×12 ≒ 591）/ 総資産815,021 ≒ 0.07%（非常に低い、銀行業は資産規模が大きいため低めの数値）
  • 営業（経常）利益率：3.21%（地域銀行業としては資産運用環境の影響を受けやすい）
• 進捗率分析（第3四半期累計 vs 通期予想）
  • 売上（経常収益）進捗率：74.5%
  • 経常利益進捗率：59.3%
  • 純利益進捗率：88.6%
  • 備考：純利益進捗が高い一方、経常利益の進捗はやや低め。四半期末に偏る収益・費用項目があるため、前年実績と季節性に注意。
• キャッシュフロー：
  • 四半期連結キャッシュ・フロー計算書：当第3四半期累計期間は作成していない（注記あり）。よって営業CF等の金額は提示無し。
• 四半期推移（QoQ）
  • 貸出金（連結）：584,016百万円（期末、前年期末比 +9,799百万円、+1.71%）
  • 預金（連結）：776,633百万円（期末、前年期末比 +14,840百万円、+1.95%）
  • 有価証券（連結）：166,952百万円（期末、前年期末比 +6,308百万円、+3.93%）
• 財務安全性
  • 自己資本比率（本短信の計算式による）連結：2.9%（但し、国内基準の自己資本比率（別表）は連結 9.35%（2025年12月末、安定水準ではないが前期比改善））
  • リスクアセット（連結）：340,140百万円（2025年12月末）
  • 流動比率・負債比率：–（明示値なし）
• 効率性：
  • 総資産回転率等：–（明示値なし）
• セグメント別（第3四半期累計）
  • 銀行業：外部経常収益 9,330百万円、セグメント利益 321百万円（前年同期：8,079百万円・セグメント損失 △848）
  • リース業：外部経常収益 1,681百万円、セグメント利益 43百万円
  • クレジットカード・信用保証業：外部経常収益 86百万円、セグメント損失 △8百万円
  • セグメント合計（調整後）で経常収益 11,098百万円、経常利益 356百万円

特別損益・一時的要因

• 特別利益：77百万円（固定資産処分益）
• 特別損失：3百万円（固定資産処分損）
• 前年同期間の特記事項：前年は減損損失238百万円計上（これが前年の赤字要因の一つ）→ 今期は減損がなく一時的負担の軽減が寄与
• 一時的要因の影響：前年の減損剥落により比較ベースで大幅改善。特別損益を除いた継続収益力（資金運用収益の増加）も改善している点は注目。
• 継続性の判断：資金運用収益や預金利息（資金調達費用）のトレンドは市場金利等外部要因に連動するため、継続性は外部環境次第。

配当

• 配当実績と予想：
  • 中間配当（第2四半期末）：0.00円（2026年3月期）
  • 期末配当（予想）：5.00円
  • 年間配当予想：5.00円（前回予想からの修正無し）
• 配当利回り：–（株価情報がないため計算不可）
• 配当性向：通期予想ベースでの配当性向 ≒ 配当総額（5.00円×発行済株式数）/ 当期純利益（500百万円）→ 発行済株式数と金額の換算が必要のため簡便表示は控える（明示値なし）。なお小額配当（年間5円）である点は留意。
• 株主還元方針：特別配当・自社株買いの記載なし。

設備投資・研究開発

• 設備投資額：–（決算短信に記載なし）
• 減価償却費：連結で433百万円（第3四半期累計、前年 438百万円）
• 研究開発費：–（銀行業のため該当項目の開示無し）

受注・在庫状況

• 該当なし（銀行業のため受注/在庫情報は非該当）

セグメント別情報（要点まとめ）

• 銀行業が主力で経常収益・利益の大半を確保。銀行業の経常収益は前年同期比で大幅増（8,079→9,330百万円）。
• リース業は収益・利益とも安定的に推移（外部経常収益 1,681百万円、セグメント利益 43百万円）。
• クレジットカード等は小規模（外部経常収益 86百万円、セグメント損失 △8百万円）。
• 減損等のセグメント別影響：当期は顕著な減損処理なし（前年は銀行業で減損238百万円計上）。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画の記載・KPIの開示：本短信では中期計画進捗等の詳細言及なし（–）。
• KPI達成状況：自己資本比率（国内基準）は改善傾向（連結 9.35%）だが、ROE等の収益性は低位のまま。中長期では収益性改善が課題。

競合状況や市場動向

• 競合他社比較：本資料内に他社比較は無し（–）。ただし地域銀行共通の課題として低金利環境・預金コストの上昇・与信リスク管理が挙げられる。
• 市場動向の影響：金利動向が収益（貸出利息・有価証券利息）と費用（預金利息）双方に影響。資金調達費用の増加は注視すべき点。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期業績予想（変更なし）：経常収益 14,900百万円（+11.0%）、経常利益 600百万円、親会社株主に帰属する当期純利益 500百万円、1株当たり当期純利益 14.33円
  • 会社予想の前提条件：特段の注記なし（為替等の外部前提は明示なし）
• 予想の信頼性：会社は予想修正を行っていない。過去の予想達成傾向は本短信のみでは評価不可（–）。
• リスク要因：
  • 預金金利上昇等による資金調達費用のさらなる増加
  • 有価証券の時価評価損益（満期保有目的債券やその他有価証券の含み損益）や金利変動
  • 地域経済の悪化による与信費用の増加
  • 流動性・自己資本比率の動向（規制面）

重要な注記

• 会計方針の変更：無し
• 連結範囲の変更：当四半期に新規1社（株式会社ふくぎん地域活性化投資）を連結に追加
• 四半期連結キャッシュ・フロー計算書：当第3四半期累計期間の四半期連結CF計算書は作成していない（注記あり）
• その他：監査法人による四半期レビューは無（レビュー無し）

（注）

• 本まとめは提供された決算短信資料に基づく要約・整理であり、投資勧誘・助言を目的とするものではありません。数値は原資料（百万円単位）を基に記載。未記載の項目は「–」としています。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.5)」によって自動生成されました。

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