決算短信：True Data（4416）

2026年３月期　第３四半期決算短信〔日本基準〕（非連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社公表の通期予想は修正あり（「有」）。四半期累計実績は会社予想に対して進捗良好（売上・利益ともに通期予想に対する達成率が高い）。市場予想との比較は資料に記載なし（–）。
• 業績の方向性：増収増益（売上高＋16.9％、営業利益＋20.8％、経常利益＋36.9％、四半期純利益＋706.1％　前年同期比）。
• 注目すべき変化：四半期純利益が前年同期比で大幅増（40百万円 vs 5百万円、＋706.1％）。過去期に計上された「投資有価証券評価損（26,335千円）」が今回発生しておらず、一時要因の改善が純利益押し上げに寄与。
• 今後の見通し：通期予想（売上1,830百万円、営業利益60百万円、当期純利益45百万円）に対して第3四半期累計の進捗は良好（売上進捗率72.4％、営業利益83.9％、当期純利益89.8％）。会社は業績予想を修正しており、通期達成の見込みは高いと見られる（但し外部環境や一時要因の影響に注意）。
• 投資家への示唆：ストック型収益基盤（主力サービス「イーグルアイ」等）で成長が継続。利益面では一時損失の有無や人材・先行投資の影響を確認することが重要。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社True Data（証券コード 4416）
  • 主要事業分野：データマーケティング事業（小売店の購買ビッグデータとAI等を用いたソリューション提供、リテールDX支援等）
  • 代表者名：代表取締役社長　米倉 裕之
  • 上場取引所：東（東証）
• 報告概要:
  • 提出日：2026年2月12日
  • 対象会計期間：2026年3月期 第3四半期累計（2025年4月1日～2025年12月31日、非連結）
  • 決算説明資料の有無：有（決算補足資料、決算説明会（機関投資家・アナリスト向け）あり）
• セグメント:
  • 単一セグメント：データマーケティング事業（主力サービス「イーグルアイ」等）。セグメント注記は省略。
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（普通株式）：4,841,200株（2026年3月期第3Q）
  • 期中平均株式数（四半期累計）：4,839,514株（2026年3月期第3Q）
  • 時価総額：–（資料記載なし）
• 今後の予定:
  • 決算発表：本資料（第3四半期）公表済
  • IRイベント：決算説明会（機関投資家・アナリスト向け）実施予定（実施有）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社公表の通期予想に対する累計進捗）
  • 売上高：第3四半期累計 1,323百万円／通期予想 1,830百万円 → 達成率 72.4％
  • 営業利益：第3四半期累計 50百万円／通期予想 60百万円 → 達成率 83.9％
  • 当期純利益：第3四半期累計 40百万円／通期予想 45百万円 → 達成率 89.8％
• サプライズの要因：
  • 上振れ要因：主力サービス（「イーグルアイ」）の契約社数増加、前四半期納品の大手向けリテールDXやAIソリューションの寄与、広告データ連携や戦略的提携による収益拡大。過年度に計上された投資有価証券評価損が今回発生しておらず、税後利益が大幅改善。
  • 下振れ要因：人材投資やAIソリューション業務の洗練化に伴う先行費用（運営・稼働費等）が発生し、営業段階でのコスト増加が利益増加幅を限定。
• 通期への影響：会社は業績予想を修正（有）。第3四半期累計の進捗から見ると通期予想の達成性は高いものの、先行投資や外部環境変動（為替・景気等）に留意する必要あり。

財務指標

• 財務諸表（要点、単位：百万円）
  • 損益（第3四半期累計）
  • 売上高：1,323（+16.9％、前年同期1,132）
  • 売上原価：569（前年473）
  • 売上総利益：754（前年658）
  • 販管費：704（前年616）
  • 営業利益：50（+20.8％、前年41）
  • 経常利益：56（+36.9％、前年41）
  • 四半期純利益：40（+706.1％、前年5）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）：8.35円（前年1.05円）
  • 貸借対照表（期末：2025年12月31日）
  • 総資産：1,405（前期末1,363、増加+42）
  • 純資産：1,124（前期末1,081、増加+43）
  • 自己資本比率：80.0％（前期末79.3％、安定水準）
  • 現金及び預金：935（前期末860、増加+75）
  • 売掛金：185（前期末196、減少-11）
  • 有形・無形固定資産合計：230（前期末220、増加+10）
  • キャッシュフロー：四半期CF計算書は資料に作成せず（注記あり）。参考：減価償却費は48,819千円（前年同期32,089千円）。
• 収益性
  • 営業利益率：50 / 1,323 = 約3.8％（業種平均は業種により差異。参考：目安として高いわけではないが安定）
  • ROE（目安、通期予想ベース）：通期純利益予想45 / 純資産1,123 = 約4.0％（参考値；8%以上を良好とする目安に対して低め）
  • ROA（目安、通期予想ベース）：通期純利益予想45 / 総資産1,405 = 約3.2％（参考）
• 進捗率分析（第3四半期累計）
  • 売上高進捗率：72.4％（通期1,830に対して）
  • 営業利益進捗率：83.9％（通期60に対して）
  • 当期純利益進捗率：89.8％（通期45に対して）
  • 過去同期間との比較：売上・利益とも前年同期比で増加しており、成長の持続が示唆される。
• キャッシュフロー（注）
  • 営業CF：–（四半期CF未作成）
  • 投資CF：固定資産の増加、出資金の増加（出資金 55,443千円に増加）
  • 財務CF：短期借入金を計上（10,000千円）等
  • フリーCF：算出不可（CF表未提示）
  • 現金同等物残高：935,389千円（増加、流動性良好）
• 四半期推移（QoQ）：
  • 前期とのQoQ比較（直近四半期の個別数値は資料に限定的）→ 売上・利益は期初より増加傾向。
  • 季節性：特記なし。
• 財務安全性
  • 自己資本比率80.0％（安定水準、目安40%以上で安定）
  • 流動負債277（流動資産1,175に対して流動比率は高い）
  • 短期借入金 10（千円）計上（前期は無）、１年内返済予定の長期借入金は減少
• 効率性・セグメント別
  • 総資産回転率など詳細は資料不足のため算出不可
  • セグメント：単一（データマーケティング）

特別損益・一時的要因

• 特別利益：受取保険金等の営業外収益に7,890千円（受取保険金）、1,440千円（受取補填金）計上あり。
• 特別損失：当第3四半期累計は固定資産除却損510千円のみ。前期（前年同期）には投資有価証券評価損26,335千円を計上していた。
• 一時的要因の影響：前年同期に比べ特別損失が大幅に減少したことが当期純利益の大幅改善に寄与している。特別損失は非継続性である可能性高し（継続性は低いと判断）。
• 実質的業績評価：営業利益・経常利益の増加は事業本業の拡大を示すが、純利益の大幅増は一時要因の改善影響も大きい。

配当

• 配当実績・予想：
  • 第2四半期（中間）配当：0.00円
  • 期末配当（予想）：0.00円
  • 年間配当予想：0.00円（変更なし）
• 配当利回り：–（株価情報不明のため算出不可）
• 配当性向：0％（配当金0に対して）
• 株主還元方針：現状では配当は無配。自社株買い等の記載なし。

設備投資・研究開発

• 設備投資：
  • 固定資産合計は229,925千円（前期220,368千円）と増加（増加額約9,557千円）。
  • 主な増加項目：ソフトウエア（ソフトウェア計上額増、ソフトウェア仮勘定の減少は完成・資産化等を示唆）。
  • 減価償却費：当第3四半期累計で48,819千円（前年同期32,089千円、増加）。
• 研究開発：
  • R&D費（明細記載なし）→ –（資料記載なし）
  • 主なテーマ：AIソリューション、リテールDX関連の業務改善・水平/垂直展開（記載あり）。

受注・在庫状況

• 該当情報：–（受注高・受注残・在庫の詳細は記載なし）

セグメント別情報

• 単一セグメント（データマーケティング事業）のみで記載省略。
• 収益源：ストック型サービス（イーグルアイ）、リテールDX導入・AIソリューションなど。
• 地域別：国内中心（記載に基づく）。為替影響等の記載は特になし。

中長期計画との整合性

• KPI達成状況：契約社数増加、ストック収益基盤強化等の文言ありが、定量KPIの開示は限定的。

競合状況や市場動向

• 市場動向：小売り・消費財分野におけるデータ活用とDXはメガトレンドで追い風（資料より）。ただし国内外のマクロ不確実性（円安、金利、海外情勢等）はリスク。
• 競合比較：具体的同業他社との定量比較は資料に記載なし（–）。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期予想（修正あり）：売上高1,830百万円（+17.7％）、営業利益60百万円（+23.8％）、経常利益64百万円（+31.8％）、当期純利益45百万円（+242.8％）、1株当たり当期純利益9.37円
  • 次期予想：–（資料に記載なし）
  • 前提条件：業績予想の前提条件詳細は添付資料（四半期決算短信 添付資料2ページ）を参照すること（為替・原材料等の明示は資料上限定的）。
• 予想の信頼性：会社は本第3四半期を踏まえ予想を修正しており、ここまでの進捗は良好。ただし一時要因（評価損の有無）や先行投資動向、外部環境変化が結果に影響する点は注意。
• リスク要因：マクロ（為替、景気）、競争激化、個人情報・データ管理に関する規制・セキュリティリスク（同社はISMS認証取得で対応を強化済み）。

重要な注記

• 会計方針の変更：無
• 四半期財務諸表に対する会計監査レビュー：無
• その他重要事項：
  • 会社は情報セキュリティマネジメントシステム（ISO/IEC 27001:2022+Amd 1:2024）認証を取得（顧客向け信頼性向上）。
  • 業績予想の修正に関する詳細は同日公表の「業績予想の修正に関するお知らせ」を参照。

（注）不明な項目は“–”で記載。上記は提出された決算短信に基づく要約であり、投資助言は行っていません。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.5)」によって自動生成されました。

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