2026年７月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
エグゼクティブサマリー
- 決算サプライズ：会社予想・市場予想からの修正は無し。第1四半期は会社予想の範囲内で推移（上振れ/下振れの開示なし）。
- 業績の方向性：増収増益（売上高5,064,635千円：前年同期比＋11.3％、営業利益1,325,648千円：前年同期比＋23.4％）。
- 注目すべき変化：主力の「システムソリューション事業」「Webソリューション事業」双方で増収。営業利益率が26.2％へ上昇（前年同期23.6％）。
- 今後の見通し：通期予想（通期売上20,700百万円等）に対する進捗は売上高24.5%、営業利益25.3%、当期純利益24.6%で、会社は「予想範囲内」として通期予想の修正なし。
- 投資家への示唆：高い営業利益率・自己資本比率を維持しつつ、パッケージ強化・SaaS系の契約単価上昇やESOP導入など成長とインセンティブ整備を両立。短期的には通期見通し達成に概ね整っているが、物価上昇や仕入品値上げ等のコストリスクと、国際通商環境の不確実性は継続監視が必要。
基本情報
- 企業概要:
- 企業名：株式会社アイル
- 主要事業分野：ITソリューション（システムソリューション事業：パッケージ（例：アラジンオフィス）、導入支援、ハード販売等／Webソリューション事業：CROSS MALL、CROSS POINT等のクラウド・SaaS）
- 代表者名：代表取締役社長 岩本 哲夫
- URL： https://www.ill.co.jp
- 報告概要:
- 提出日：2025年12月5日
- 対象会計期間：2026年7月期 第1四半期（連結累計）（2025年8月1日～2025年10月31日）
- 決算補足説明資料：作成有、決算説明会：無
- セグメント:
- 単一報告セグメント扱いだが、事業は以下2領域で開示
- システムソリューション事業：ライセンス・カスタマイズ、導入支援、ハード機器等（フロー型）およびサービス利用・保守（ストック型）
- Webソリューション事業：CROSS MALL等のクラウドサービス（フロー型・ストック型）
- 発行済株式:
- 期末発行済株式数（普通株式）：25,042,528株（期中平均株式数：25,015,367株）
- 期末自己株式数：42,739株（うちESOP信託保有29,700株；帳簿価額86,801千円）
- 時価総額：–（資料に記載なし）
- 今後の予定:
- 次回決算発表：–（資料に記載なし）
- 株主総会：–（資料に記載なし）
- IRイベント：直近は決算説明会無し。補足資料は作成済。
決算サプライズ分析
- 予想 vs 実績（会社予想の修正無し）
- 売上高：5,064,635千円（通期予想20,700,000千円に対する進捗率 24.5%）
- 営業利益：1,325,648千円（通期予想5,250,000千円に対する進捗率 25.3%）
- 純利益（親会社株主帰属）：914,917千円（通期予想3,725,000千円に対する進捗率 24.6%）
- サプライズの要因：特段の特別損益は無し。増収は大型案件受注・安定した開発進捗、SaaS（CROSS MALL等）の契約単価上昇と新規獲得によるもの。コスト面では人件費上昇や仕入品値上げの影響あり。
- 通期への影響：会社は通期予想を据え置き。第1四半期の進捗は全般的に均等分配（約25%）であり、現時点では通期予想達成可能と判断している旨。
財務指標
- 財務諸表の要点（単位：千円）
- 売上高（第1Q）：5,064,635（前期比＋11.3%）
- 営業利益（第1Q）：1,325,648（前期比＋23.4%）
- 経常利益（第1Q）：1,336,077（前期比＋23.8%）
- 親会社株主に帰属する四半期純利益：914,917（前期比＋22.7%）
- 総資産：16,102,793
- 純資産：11,344,659
- 自己資本比率：70.5%（安定水準）
- 現金及び預金：7,778,296（流動資産合計13,437,535）
- 減価償却費（第1Q累計）：112,618千円
- 研究開発費（第1Q累計）：28,224千円
- 収益性（前年同期比必ず%表記）
- 売上高：5,064,635千円（＋11.3％、増加額 513,874千円）
- 営業利益：1,325,648千円（＋23.4％、増加額 251,105千円）
- 経常利益：1,336,077千円（＋23.8％、増加額 256,840千円）
- 純利益：914,917千円（＋22.7％、増加額 169,226千円）
- 1株当たり四半期純利益（EPS）：36.57円（前期29.79円、＋6.78円）
- 収益性指標
- ROE（注：第1Q純利益／期末自己資本、四半期ベース）：約8.07％（914,917 / 11,344,659）（目安：8%以上で良好）※四半期ベース算出のため注記あり
- ROA（同様に四半期ベース）：約5.68％（914,917 / 16,102,793）（目安：5%以上で良好）
- 営業利益率：26.2%（前年同期23.6% → 収益性改善）
- 進捗率分析（通期予想に対する第1Q進捗）
- 売上高進捗率：24.5%（通常ペース）
- 営業利益進捗率：25.3%（やや良好）
- 純利益進捗率：24.6%（通常ペース）
- 過去同期間との比較：前年同期比では増収増益で、通期に向け良好な立ち上がり
- キャッシュフロー
- 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない（資料記載）。ただし現金及び預金残高は7,778,296千円（前期末7,402,360千円→増加）。
- 営業CF・投資CF・財務CF・フリーCF：–（未開示／四半期CF未作成）
- 営業CF/純利益比率：–（CF未開示のため算出不可）
- 四半期推移（QoQ）：第1Qのみの開示。季節性に関する特記事項なし。
- 財務安全性
- 自己資本比率：70.5%（安定水準：目安40%以上）
- 流動資産／流動負債（流動比率）：約13,437,535 / 2,861,983 ≒ 4.70（高く流動性良好）
- 負債比率（負債合計4,758,134 / 純資産11,344,659）：約41.9%
- 効率性
- 売上高営業利益率の上昇（23.6%→26.2%）は見積精度向上や製販一体体制の効果を示唆
- セグメント別（売上高・前年同期比）
- システムソリューション事業：4,448,882千円（前年 3,993,561千円 → ＋11.4%）
- Webソリューション事業：615,753千円（前年 557,200千円 → ＋10.5%）
- 事業別ともにフロー型商材（ライセンス等）とストック型商材（サービス利用・保守）で構成。ストック比率の積み上げで安定性向上。
特別損益・一時的要因
- 特別利益：無し
- 特別損失：無し
- 一時的要因の影響：特別項目は無く、報告は本業ベースでの増益（継続性ありと判断される要因が主）。
- 継続性の判断：SaaS系収益やパッケージ強化は継続性が見込まれるが、仕入品値上げ等は継続的コスト圧となる可能性あり。
配当
- 配当実績と予想：
- 2025年7月期 実績：年間50.00円（第2四半期 20.00円、期末 30.00円）
- 2026年7月期 予想：年間60.00円（第2四半期 30.00円、期末 30.00円）※直近配当予想に修正なし
- 配当利回り：–（株価情報なし）
- 配当性向：–（通期見通しに対する配当性向は資料に明記なし／純利益と照合可能だが算出は省略）
- 特別配当の有無：無
- 株主還元方針：ESOP導入や自己株式の計上など、従業員インセンティブと株主還元を両立する施策あり
設備投資・研究開発
- 設備投資：明確な設備投資額の開示なし（固定資産増減は記載あり）。ソフトウェア仮勘定が増加（ソフトウェア仮勘定 158,491千円）。
- 減価償却費：第1Q累計 112,618千円（前年同4Q: 84,649千円）
- 研究開発：
- R&D費用（第1Q累計）：28,224千円
- 主な取組：生成AI活用、マイクロサービスアーキテクチャへの移行、島根・松江の研究開発拠点（アイル松江ラボ）強化
受注・在庫状況
- 受注高／受注残高：–（資料に記載なし）
- 在庫状況：
- 商品（棚卸資産）：172,300千円（前期 187,559千円、減少）
- 仕掛品：11,166千円（前期 9,618千円、増加）
- 在庫回転日数等：–（記載なし）
セグメント別情報
- 売上構成（第1Q）
- システムソリューション事業：4,448,882千円（内訳：フロー型 2,118,160千円、ストック型 2,241,139千円）
- Webソリューション事業：615,753千円（内訳：フロー型 672,641千円※注：表示上の内訳は事業特性により合算の差異あり、資料参照）
- 前年同期比較：システム＋11.4%、Web＋10.5%（双方で均等に成長）
- セグメント戦略：パッケージ強化（アラジンオフィス）、CROSS MALLの機能追加と中堅大手市場へのシフト、CROSS POINTの業種拡大、BACKYARDのITEM PLAN提供開始等で収益基盤の拡大を図る
中長期計画との整合性
- 中期経営計画の進捗：資料中では「CROSS-OVER戦略」と製販一体体制、SaaS積上げ、マイクロサービス化等で中長期目標に沿った施策を継続。第1Qは方針に整合。
- KPI達成状況：ストック収益の積上げ、営業利益率向上等が確認でき、進捗は良好と記載（詳細KPIは資料に限定的記載）。
競合状況や市場動向
- 市場動向：国内の情報システム投資はDXを中心に堅調。原材料・エネルギー価格上昇や米国通商政策の影響はリスク要因。
- 競合比較：同業他社との詳細比較は資料に記載無し。高い営業利益率と高い自己資本比率は財務的強み。
今後の見通し
- 業績予想：
- 通期業績予想（会社公表、2026年7月期通期）：売上高20,700百万円（前期比＋7.3%）、営業利益5,250百万円（＋8.9%）、経常利益5,275百万円（＋10.6%）、親会社株主に帰属する当期純利益3,725百万円（＋6.8%）
- 第1Q実績を踏まえ、会社は予想修正無しと発表
- 予想の信頼性：第1Qの進捗はおおむね均等配分で通期見通しとの整合性あり。過度に保守的／楽観的との記載なし。
- リスク要因：為替・原材料価格・エネルギー価格上昇、仕入品価格の影響、人件費上昇、米国をはじめとする通商政策の変化、顧客の投資停止リスク等。
重要な注記
- 会計方針：第1Qでの会計方針変更・見積り変更・修正再表示は無し。
- 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない（第1Q）。
- ESOP信託導入：2025年9月に株式付与ESOP信託を導入。信託保有株式29,700株（帳簿価額86,801千円）を自己株式として計上。ESOPは従業員のインセンティブおよび経営参画促進を目的。
上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。
企業情報
| 銘柄コード | 3854 |
| 企業名 | アイル |
| URL | http://www.ill.co.jp/ |
| 市場区分 | プライム市場 |
| 業種 | 情報通信・サービスその他 – 情報・通信業 |
このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.5)」によって自動生成されました。
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