決算短信：ライズ・コンサルティング・グループ（9168）

2026年２月期　第２四半期(中間期)決算短信〔ＩＦＲＳ〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社予想（通期）に対する修正はなし。ただし配当予想は本日（2025/10/14）に増配（修正）を公表（増配：年間21.00円）。
• 業績の方向性：増収増益（売上収益 4,361百万円、前年同期比 +21.8%；親会社帰属中間利益 706百万円、同 +21.0%）。
• 注目すべき変化：営業CFが大幅に改善（938百万円 ← 前年577百万円）、現金同等物残高が増加（2,888百万円、前期末比 +428.7百万円）。借入金の返済も進み、財務体質が強化。
• 今後の見通し：通期業績予想は変更なし（売上収益 9,538百万円、営業利益 2,286百万円、当期利益 1,651百万円）。中間期の進捗は売上高進捗率45.7%、営業利益進捗率43.4%、当期利益進捗率42.8%で、期末集中型の想定がなければ概ね計画範囲内。
• 投資家への示唆：高い営業利益率（約22.8%）と強いキャッシュ創出力、ネットキャッシュ（概算）を背景に増配を実施。一方、事業はコンサルティングの単一セグメントのため、景気・顧客投資動向に依存するリスクあり。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社ライズ・コンサルティング・グループ（証券コード 9168、上場：東証）
  • 主要事業分野：コンサルティング事業（戦略策定、業務改革、IT導入、DX推進 等、伴走型の経営支援）
  • 代表者名：代表取締役社長COO 松岡 竜大
  • 問合せ先：取締役CFO 進藤 基浩（TEL: 03-6441-2915）
• 報告概要:
  • 提出日：2025年10月14日（第2四半期（中間期）決算短信提出）
  • 対象会計期間：2025年3月1日～2025年8月31日（2026年2月期 第2四半期中間）
  • 決算説明資料の作成：有、決算説明会：有（機関投資家・アナリスト向け）
• セグメント:
  • 単一セグメント（コンサルティング事業）— セグメント開示は省略
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（普通株式、自己株式含む）：24,702,870株（2026年2月期中間期）
  • 期中平均株式数（中間期）：24,364,121株
  • 時価総額：–（資料に記載なし）
• 今後の予定:
  • 半期報告書提出予定日：2025年10月14日（実行済）
  • 株主総会、次回決算発表日、IRイベント等：–（資料に記載なし）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社予想＝通期予想との比較にて達成率を算出）
  • 売上収益（中間）：4,361百万円／通期予想 9,538百万円 → 進捗率 45.7%
  • 営業利益（中間）：993百万円／通期予想 2,286百万円 → 進捗率 43.4%
  • 親会社帰属当期利益（中間）：706百万円／通期予想 1,651百万円 → 進捗率 42.8%
• サプライズの要因：
  • 特別損益や会計方針の変更はなし。中間期の増益は主に売上拡大と高い営業利益率の維持による。営業CFの増加は利益水準向上と営業債権の減少（回収）による。
• 通期への影響：
  • 会社は通期予想を据え置き。中間の進捗は概ね計画内だが、上期で約43–46%の進捗のため下期での収益確保が重要。配当は増配（修正）しており、株主還元強化の姿勢が示された。

財務指標

• 財務諸表（主要数値、単位：百万円）
  • 売上収益（中間）：4,361（前年中間 3,580、増減率 +21.8%）
  • 営業利益（中間）：993（前年中間 819、増減率 +21.3%）
  • 税引前中間利益：986（前年中間 804、+22.6%）
  • 親会社帰属中間利益：706（前年中間 583、+21.0%）
  • 総資産：9,590（前期末 9,201、+4.2%）
  • 親会社所有者帰属持分：6,885（前期末 6,315、+9.0%）
  • 現金及び現金同等物：2,888（前期末 2,459、+17.4%）
• 収益性:
  • 売上高：4,361百万円（前年同期比 +21.8% / +781百万円）
  • 営業利益：993百万円（前年同期比 +21.3% / +174百万円）
  • 営業利益率：993 / 4,361 = 22.8%（高水準、業種平均との比較は業種により差異）
  • 税引前利益：986百万円（前年同期比 +22.6%）
  • 親会社帰属中間利益：706百万円（前年同期比 +21.0%）
  • 1株当たり中間利益（EPS）：基本 28.96円（前年中間 24.09円、+20.2%）
• 収益性指標（算出方法明記）
  • ROE（中間期間ベース）：中間利益 / 平均自己資本 = 705.82 / ((6,314.68 + 6,884.94)/2) ≒ 10.7%（半期ベース）。年換算すると ≒21.4%。（目安：ROE 8%以上で良好、10%以上で優良）
  • ROA（中間期間ベース）：705.82 / ((9,200.73 + 9,589.69)/2) ≒ 7.5%（半期ベース）。年換算 ≒15.0%。（目安：ROA 5%以上で良好）
• 進捗率分析（通期予想に対する進捗）
  • 売上高進捗率：45.7%（中間）
  • 営業利益進捗率：43.4%
  • 当期利益進捗率：42.8%
  • 備考：進捗はおおむね50%未満で下期に利益計上が集中する場合もあり、期末に向けた案件獲得・案件遂行が鍵。
• キャッシュフロー（中間）
  • 営業CF：938.5百万円（前年同期 577.2百万円、増加。営業CF/純利益比率 ≒ 1.33 (>1.0で健全)）
  • 投資CF：▲2.7百万円（長期前払費用の取得等）
  • 財務CF：▲507.2百万円（長期借入金返済266.0百万円、配当金支払218.3百万円 他）
  • フリーCF（営業CF−投資CF）：935.8百万円（黒字）
  • 現預金残高：2,887.99百万円（前期末比 +428.70百万円）
• 四半期推移（QoQ）：四半期別の詳細数値は省略（資料は累計表示）。季節性は資料に明示なし。
• 財務安全性:
  • 親会社所有者帰属持分比率（自己資本比率）：71.8%（安定水準、目安：40%以上で安定）
  • 総借入金（期末）：1,329.79百万円（流動532 + 非流動797.79）
  • ネットキャッシュ（概算）：現金2,888 − 借入1,330 ≒ 1,558百万円（ネットで余剰）
  • 流動比率（概算）：流動資産 3,932 / 流動負債 1,641 ≒ 2.40（良好）
• 効率性:
  • 総資産回転率（中間）：売上4,361 / 平均資産 ≒ 0.47（年換算で0.94）※業種比較参照要
• セグメント別：単一セグメントのため記載省略

特別損益・一時的要因

• 特別利益・特別損失：該当事項なし（注記あり）。
• 一時的要因の影響：なし。中間業績は通常の営業活動・顧客案件による増収増益。

配当

• 配当実績・予想：
  • 中間配当（第2四半期末）：0.00円（中間では無配）
  • 期末配当（予想）：21.00円（年間予想合計 21.00円、直近公表の配当予想は増配で修正）
  • 配当利回り：–（株価情報が資料にないため算出不可）
  • 配当性向（通期予想ベース）：配当21.00円 / 1株当たり当期利益 68.27円 ≒ 30.8%（参考値）
• 特記事項：配当予想の増配を本日公表（2025/10/14）。当中間期においては既に期中に過去配当の支払218.3百万円を実行。株主還元方針として増配が示された。

設備投資・研究開発

• 設備投資：当中間期の有形固定資産取得はほぼなし（投資CF▲2.7百万円は長期前払費用取得）。減価償却費 28.56百万円。
• 研究開発：R&D費用等の明示なし（–）。

受注・在庫状況

• 受注・在庫：コンサルティング業のため在庫該当なし。受注残等の開示なし（–）。

セグメント別情報

• 単一セグメント（コンサルティング）により、売上・利益は全社計上。前年同期比で増収増益。事業戦略は中期計画（2026–2030）での高成長・高収益化を目指す。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画（2025年4月策定）：売上年平均成長率20–25%、2030年2月期の営業利益率25–30%を目標。
• 進捗：現状の営業利益率22.8%は目標レンジに近づきつつあるが、2030年目標の上限には更なる改善余地あり。

競合状況や市場動向

• 市場動向：DX・業務改革需要の高まりを受け、コンサル需要は堅調。
• 競合比較：同業他社との相対評価は資料に記載なし（–）。

今後の見通し

• 業績予想：通期予想は修正なし（売上収益 9,538百万円、営業利益 2,286百万円、親会社帰属当期利益 1,651百万円、基本EPS 68.27円）。
• 会社想定（開示）：通期予想の前提等の詳細は添付資料3ページ参照（資料参照推奨）。
• リスク要因：マクロ不確実性（為替・物価・地政学的リスク）、顧客の投資抑制、単一セグメント依存。

重要な注記

• 会計方針の変更：なし。連結範囲の重要な変更：なし。
• 第2四半期決算短信は監査法人のレビュー対象外。
• 重要な後発事象：該当事項なし（資料上の記載）。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.7)」によって自動生成されました。

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