決算短信：ビーウィズ（9216）

2026年5月期 第3四半期決算短信〔日本基準〕(連結)

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社が公表している通期予想からの修正は無し。第3四半期累計実績は会社予想に対して概ね想定内（特段の上振れ/下振れ報告なし）。
• 業績の方向性：増収減益に近い（売上高は前年同期比△1.1％の微減、営業利益は△9.6％の減少）。
• 注目すべき変化：クラウドPBX「Omnia LINK」のライセンス数が5,325（前年同期比＋52.3％）、ARRは13.4億円（前年同期比＋52.4％）と大幅成長。一方で一時費用（リストラクチャリング等）や減損（161百万円）が発生し、純利益が前年同期比で大きく減少（△28.1％）。
• 今後の見通し：通期業績予想（売上35,800百万円、営業利益1,150百万円、当期純利益700百万円）は据え置き。第3四半期累計の進捗率は売上75.2％、営業利益84.9％、親会社株主純利益76.7％で、現時点では通期予想達成の可能性は高い水準。
• 投資家への示唆：Omnia LINKの成長が中長期の収益基盤強化につながる一方、短期的には拠点最適化に伴う一時費用や減損が利益を押し下げている。通期見通しは据え置かれているため、今後の業績はOmnia LINKのARR継続成長とコスト最適化の進捗に依存。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：ビーウィズ株式会社
  • 主要事業分野：コンタクトセンター・BPO事業（コンタクトセンター運営、BPO、クラウドPBX「Omnia LINK」等のシステム開発・販売）
  • 代表者名：代表取締役社長 飯島 健二
  • コード：9216、上場取引所：東証
  • IR窓口：常務執行役員CFO 甲田雄一郎（TEL: 03-6631-6005）
• 報告概要:
  • 提出日：2026年4月10日
  • 対象会計期間：2026年5月期 第3四半期累計（2025年6月1日～2026年2月28日）
  • 決算説明資料・説明会：補足資料あり。アナリスト・機関投資家向け決算説明会開催（2026/4/10予定）。
• セグメント:
  • 単一セグメント：コンタクトセンター・BPO事業（当社グループは単一セグメントのためセグメント情報は省略）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数：14,183,200株（2026年5月期3Q）
  • 期中平均株式数（四半期累計）：14,137,381株
  • 自己株式数：52株
  • 時価総額：–（記載なし）
• 今後の予定:
  • 通期決算発表：–（記載なし）
  • 株主総会：–（記載なし）
  • IRイベント：決算説明会（2026/4/10 実施予定）
  • その他：決算補足資料は同社IRサイトに掲載

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社予想との比較は通期ベースで算出）
  • 売上高：第3四半期累計 26,919百万円。通期予想35,800百万円に対する進捗率 75.2%（達成ペース：やや上振れや遅れとは言い難く通常の進捗域）。
  • 営業利益：第3四半期累計 976百万円。通期予想1,150百万円に対する進捗率 84.9%（進捗良好）。
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：第3四半期累計 537百万円。通期予想700百万円に対する進捗率 76.7%。
• サプライズの要因：
  • ポジティブ：Omnia LINKのライセンス増（大型案件の稼働）によりARR・ライセンス数が大幅増加（+52％前後）、クラウド事業の売上拡大。
  • ネガティブ：拠点総席数適正化等のリストラクチャリングに伴う一時費用、および減損損失161百万円が発生し、営業・純利益を圧迫。
• 通期への影響：
  • 会社は通期予想を据え置き。第3四半期累計の進捗率やOmnia LINKの成長を踏まえると、現時点で通期予想達成の可能性は高いと判断されるが、一時費用や外部環境リスクが残るため注意が必要。

財務指標

• 財務諸表要点（単位：百万円）
  • 損益：売上高 26,919（前期同期27,205）、営業利益 976（1,080）、経常利益 977（1,068）、親会社株主純利益 537（748）
  • 貸借対照表（2026/2/28）：総資産 13,173、純資産 8,454、自己資本比率 64.2%（安定水準）
  • キャッシュ・フロー：四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成されていない（注記あり）。ただし現金及び預金は前連結年度末比で867百万円減少（6,088→5,220）。
• 収益性（前年同期比は必ず%表記）
  • 売上高：26,919百万円（前年同期比 △1.1%／▲286百万円）
  • 営業利益：976百万円（前年同期比 △9.6%／▲104百万円）、営業利益率 3.63%（=976/26,919）
  • 経常利益：977百万円（前年同期比 △8.6%）
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益：537百万円（前年同期比 △28.1%）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）：38.03円（前年同期 53.09円、△28.4%）
• 収益性指標（会社通期予想ベースの参考値）
  • ROE：通期予想当期純利益700百万円を期末自己資本8,451百万円で計算 → 約8.3%（8%以上は良好の目安に合致）
  • ROA：通期予想当期純利益700百万円を総資産13,173百万円で計算 → 約5.3%（5%以上が良好の目安に合致）
  • 営業利益率（通期予想ベース）：1,150/35,800 = 3.21%
• 進捗率分析（第3四半期累計→通期予想に対する進捗）
  • 売上高進捗率：75.2%（過去同期間の典型的な進捗か、通年収益の約3/4を達成）
  • 営業利益進捗率：84.9%（進捗良好）
  • 純利益進捗率：76.7%
  • コメント：営業利益の進捗が比較的良く、通期利益目標達成に向けた余地は限られるが存在。
• キャッシュフロー
  • 営業CF：–（作成されていない）
  • フリーCF：–（算出不可）
  • 営業CF/純利益比率：–（CF不作成のため計算不可）
  • 現金同等物残高：現金及び預金 5,220百万円（前連結年度末6,088百万円→減少867百万円）
• 四半期推移（QoQ）
  • QoQ詳細は開示数値の記載なし（第3四半期累計のみ）。季節性については明記なし。
• 財務安全性
  • 自己資本比率：64.2%（安定水準。目安40%以上を上回る）
  • 総負債：4,719百万円（前期末5,541→減少）
  • 流動比率：詳細計算は可能だが流動資産9,730／流動負債3,783 ≒ 257%（流動比率良好）
• 効率性
  • 減価償却費（第3四半期累計）：383百万円（前年同期260百万円、増加）
• セグメント別
  • 単一セグメント（コンタクトセンター・BPO）。Omnia LINK（クラウドPBX）が成長ドライバー。

特別損益・一時的要因

• 特別利益：当第3四半期累計における特別利益 0百万円（前年は投資有価証券売却益75百万円あり）
• 特別損失：減損損失 161百万円、固定資産除却損 4百万円、合計166百万円（前年は2百万円）
• 一時的要因の影響：減損等の特別損失が発生したため税引前・純利益が圧迫（税引前は1,142→810百万円）。一時項目を除くと実力ベースの収益性は改善基調と会社説明あり。
• 継続性の判断：減損は一時的（非継続）要因と見做されるが、拠点最適化に伴う一時費用の効果やAI導入等の構造変化は今後の収益性に影響し得る。

配当

• 配当実績と予想：
  • 中間配当（第2四半期末）：0.00円（2026年5月期）
  • 期末配当（予想）：77.00円（2026年5月期 期末予想）
  • 年間配当予想：77.00円（通期合計。第2四半期0円＋期末77円）
  • 実際に年度内に配当した金額（剰余金の配当の記載）：1,087百万円（当期純資産減少の主因として記載）
  • 配当利回り：–（株価情報がないため算出不可）
  • 配当性向（通期予想ベース）：配当総額約1,092百万円÷当期純利益予想700百万円 ≒ 156%（注：会社は過去の配当実施等により剰余金で配当を行っている。高い配当性向となるため計算値は参考値）
• 特別配当の有無：無し（記載なし）
• 株主還元方針：自社株買い等の記載は無し（特記事項なし）

設備投資・研究開発

• 設備投資：明確な設備投資額の開示なし（該当項目は–）。減価償却費は383百万円（前年260百万円、増加）。
• 研究開発：R&D費用の明細記載なし（–）。ただしOmnia LINKの機能強化（生成AI活用）を継続的に推進中と記載あり。

受注・在庫状況

• 受注状況：受注高・受注残の数値開示なし（–）。ただしOmnia LINKで大型案件の受注・稼働が寄与した旨の説明あり。
• 在庫状況：
  • 棚卸資産（商品等）：期末商品 1百万円（ほぼゼロ）、仕掛品 27百万円（前期61→27、減少）
  • 在庫回転日数等は開示なし（–）

セグメント別情報

• セグメント別状況：単一セグメント（コンタクトセンター・BPO）のためセグメント別開示は省略。
• 概要：コンタクトセンター事業はスマートライフ領域（金融・情報通信・小売流通）を中心に新規・既存拡大。Omnia LINK（クラウドPBX）外販が大幅成長（ライセンス数＋52.3％、ARR＋52.4％）。
• 地域別売上：国内/海外内訳の記載なし（–）。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：「中期経営計画2025」（～2026年5月期）を実施中。重点は①Omnia LINKの強力な成長、②特徴あるコンタクトセンター・BPOの継続的成長、③事業成長を支える経営基盤構築。
• KPI達成状況：Omnia LINKのライセンス数・ARRは大幅増で中期計画の成長シナリオと整合的。ただし短期の利益はリストラクチャリング費用や減損で圧迫。

競合状況や市場動向

• 市場動向：コンタクトセンター・BPO業界は人手不足でアウトソーシング需要は底堅いが、人材確保が供給制約となる可能性がある。生成AIの活用期待が高まっている点が業界トレンド。
• 競合比較：同業他社との詳細比較データは開示なし（–）。Omnia LINKのARR成長は競争力の表れと評価可能。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期予想（変更無し）：売上高 35,800百万円（△1.7%）、営業利益 1,150百万円（+7.5%）、経常利益 1,130百万円（+12.5%）、親会社株主に帰属する当期純利益 700百万円（+54.6%）／1株当たり当期純利益 49.56円。
  • 前提条件：詳細の前提（為替等）は添付資料参照との記載あり（決算補足資料にて開示）。
• 予想の信頼性：第3四半期累計の進捗率は通期見通しと整合しており、会社は予想据え置き。過去の達成傾向については特段の言及なし（–）。
• リスク要因：人材確保難、コスト上昇圧力、国際情勢（為替・原油価格・輸出規制等）、大型案件の稼働遅延、生成AI導入の効果実現の遅れ等。

重要な注記

• 会計方針の変更：無し（注記あり）。四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用なし。
• キャッシュ・フロー計算書：第3四半期累計の四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成されていない（注記あり）。
• その他：当四半期連結累計期間における連結範囲の重要な変更無し。公認会計士/監査法人によるレビューは無し。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.46)」によって自動生成されました。

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