決算短信：monoAI technology（5240）

2025年12月期 決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ: 会社予想（2025年実績に対する当初予想）の開示は文書中に見当たらないため、会社予想との比較は「会社予想未開示」とします。市場予想に対する上振れ/下振れ情報は短信に記載なし。
• 業績の方向性: 減収・減益（売上高 980 百万円、前年同期比 ▲31.4%／営業損失 390 百万円）。
• 注目すべき変化: 売上高は980百万円（▲31.4%、▲448百万円）と大幅減少。特別利益（関係会社株式売却益 83 百万円）計上で当期純損失の赤字幅は前期比で縮小（当期純損失 336 百万円、前期 586 百万円）。売掛金や現金の減少、負債圧縮が進む（総資産・負債・純資産とも減少）。
• 今後の見通し: 2026年12月期は売上858百万円（▲12.4%）の予想で、営業損失・経常損失・当期純損失はいずれも改善見込み。新経営体制（創業社長の復帰、2026年3月予定）と「monoAI Agent」を核とした産業AXの外部販売開始を通じ、2026Q4の四半期黒字化と2027通期黒字化を目指す。
• 投資家への示唆: 2025年はポートフォリオ再編（子会社売却、不採算事業整理）とコスト構造改善を実施し、短期的には売上減少を許容して収益基盤の整理を優先。2026～以降の再成長は「monoAI Agent」商用化と営業体制の刷新の実行力に依存。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名: monoAI technology株式会社
  • 主要事業分野: XR（メタバース）事業 — メタバースプラットフォーム「XR CLOUD」のOEM提供、XRイベント制作・運営、XR周辺サービス等（単一セグメント）
  • 代表者名: 代表取締役社長 山下 真輝（※2026年3月に創業社長 本城嘉太郎が代表取締役社長に復帰予定と開示）
  • URL: https://monoai.co.jp/
• 報告概要:
  • 提出日: 2026年2月13日
  • 対象会計期間: 2025年1月1日～2025年12月31日（通期）
  • 決算補足説明資料: 作成有、決算説明会: 有（機関投資家・アナリスト向け）
• セグメント:
  • 単一セグメント: XR事業（メタバースサービス / XRイベントサービス / XR周辺サービス）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（自己株式含む）: 12,264,800 株（2025年12月期）
  • 期中平均株式数: 12,262,623 株（2025年12月期）
  • 時価総額: –（短信に明示なし）
• 今後の予定:
  • 定時株主総会予定日: 2026年3月27日
  • 有価証券報告書提出予定日: 2026年3月26日
  • 決算説明会: 実施（機関投資家・アナリスト向け）
  • その他IRイベント: 「事業計画及び成長可能性に関する説明資料」を公表（同日）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績:
  • 会社予想との比較（達成率）: 会社予想（2025年実績分）は短信中に明示されていないため「会社予想未開示」。
  • 市場予想との比較: 短信に市場予想は記載なし。
• サプライズの要因:
  • 売上減少の主因はポートフォリオ再編（子会社売却、不採算事業整理）と制作案件の内製化・縮小による売上構成変化。特別利益（関係会社株式売却益 83 百万円）により純損失の縮小が発生。減損損失は前年より大幅に縮小（前年 294 百万円 → 当期 33 百万円）。売掛金の大幅減少も営業CF改善に寄与。
• 通期への影響:
  • 2026年通期予想（売上858百万円、営業損失△267百万円等）は、構造改革を前提とした改善見込み。会社は資金繰りに懸念なしと判断（現金及び預金 1,188 百万円）し、予想修正は現時点なし。
• 対会社予想差分（FSI earnings-analysis 翻案）:
  • 会社予想が未開示のため、売上・営業利益・純利益の差分算出は省略（会社予想未開示）。

財務指標

• 財務諸表（要点、単位: 百万円）
  • 売上高: 980（2025年） ／ 1,429（2024年） → 増減額 ▲448（千円ベース 448,315 千円）
  • 営業利益（損失）: △390（2025年） ／ △282（2024年） → 増減額 △109（千円ベース 108,966 千円、営業損失悪化）
  • 経常利益（損失）: △382（2025年） ／ △287（2024年） → 増減額 △95（千円ベース 95,854 千円）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益（損失）: △336（2025年） ／ △586（2024年） → 増減額 +249（千円ベース 249,413 千円、赤字幅縮小）
• 収益性:
  • 売上高: 980 百万円（前年同期比 ▲31.4%、差分 ▲448 百万円）
  • 営業利益: △390 百万円（前年同期比 増減額 △109 百万円、％表示は資料で「－」のため–）
  • 経常利益: △382 百万円（前年同期比 増減額 △96 百万円、％表示は資料で「－」のため–）
  • 純利益（親会社株主帰属）: △336 百万円（前年同期比 赤字幅縮小、％表示は資料で「－」のため–）
  • 1株当たり当期純利益（EPS）: △27.41 円（前期 △51.57 円、金額改善）
• 収益性指標:
  • ROE: ▲24.1%（目安: 8%以上で良好、10%以上で優良 → 現状は負のため評価外）
  • ROA: ▲23.2%（目安: 5%以上で良好 → こちらも負）
  • 営業利益率: ▲39.8%（対前期 ▲19.7% → 収益性は大幅に悪化）
• 進捗率分析（四半期決算ではないため該当部分は年次での比較）
  • 通期予想に対する進捗率（該当なし/四半期進捗表は短信に未記載）
• キャッシュフロー（単位: 百万円）
  • 営業CF: △109（2025） ／ △478（2024） → 改善（前年より +369 百万円）
  • 投資CF: +43（収入、主に子会社株式売却収入等） ／ △72（2024） → 改善（+116 百万円）
  • 財務CF: △46（主に長期借入金返済） ／ +911（2024） → 変化大（▲958 百万円）
  • フリーCF（指示フォーマットに基づく = 営業CF – 投資CF）: △109 – 43 = △152 百万円（短信は各CF金額を開示。注: 通常の定義は営業CF＋投資CF）
  • 営業CF/純利益比率: 営業CF △109、純損失 △336 → 比率 約 0.33（目安 1.0以上が健全 → 現状 0.33 で低い）
  • 現金及び現金同等物期末残高: 1,158 百万円（期首 1,272 百万円、▲113 百万円減）
• 四半期推移（QoQ）: 四半期明細は短信に未記載
• 財務安全性:
  • 自己資本比率: 86.5%（安定水準、目安 40%以上で安定）
  • 流動比率: 873.8%（高水準で支払能力は良好）
  • 負債合計: 191 百万円（前期 315 百万円 → 負債圧縮）
• 効率性: 総資産回転率など詳細は短信に非表示（該当データなし）
• セグメント別: 単一セグメント（XR事業）のためセグメント別収益は記載省略

特別損益・一時的要因

• 特別利益:
  • 関係会社株式売却益 83,474 千円（約 83 百万円） — 2025年に計上
• 特別損失:
  • 減損損失 32,994 千円（約 33 百万円） — 2025年
  • （参考）前期は大きな減損 294,309 千円（約 294 百万円）を計上
• 一時的要因の影響:
  • 子会社株式売却益が純損失縮小に寄与しているため、当期純損失の改善は一部非継続的要因を含む
• 継続性の判断:
  • 減損や関係会社売却益は一時的性格が強く、継続的な収益力回復は事業構造改革と新サービス販売の成否に依存

配当

• 配当実績と予想:
  • 中間配当: 0.00 円（2025年）
  • 期末配当: 0.00 円（2025年）
  • 年間配当予想（2026年）: 0.00 円（短信予想）
  • 配当利回り: –（配当0のため）
  • 配当性向: –（配当0のため）
• 特別配当の有無: なし
• 株主還元方針: 自社株買い等の開示なし

設備投資・研究開発

• 設備投資:
  • 有形固定資産の取得による支出（キャッシュフロー）: 9,910 千円（約 9.9 百万円、2025年）
  • 減価償却費: 1,712 千円（2025年）
• 研究開発:
  • 無形固定資産の取得（R&D含む可能性）による支出: 25,791 千円（約 25.8 百万円、2025年）
  • R&D費用の明確内訳・対売上比率は短信に明示なし
  • 主な研究開発テーマ: 「monoAI Agent」等、AIエージェント基盤開発（事業計画及び成長可能性資料に詳細）

受注・在庫状況（該当する業種の場合）

• 受注状況: 短信に受注高・受注残高の数値は非開示（–）
• 在庫状況:
  • 仕掛品: 1,165 千円（2025年末、前期 3,548 千円） — 在庫小幅減
  • 棚卸資産の詳細（回転日数等）は未開示

セグメント別情報

• セグメント別状況: 単一セグメント（XR事業）として開示（セグメント別記載省略）
• 製品/サービス別売上（当連結会計年度 2025）
  • メタバースサービス: 558,701 千円（約 559 百万円）
  • XRイベントサービス: 150,937 千円（約 151 百万円）
  • XR周辺サービス: 271,242 千円（約 271 百万円）
  • 合計（外部顧客への売上）: 980,881 千円（980 百万円）
• 主要顧客（売上上位、当期）
  • 大日本印刷株式会社: 197,411 千円
  • パルス株式会社: 149,124 千円
  • 株式会社オッドナンバー: 114,240 千円
• 地域別売上: 国内のみ（海外売上なし）

中長期計画との整合性

• 中期経営計画:
  • 「産業AX（AIトランスフォーメーション）」の確立を中核に、AIエージェント基盤「monoAI Agent」を核としたAXソリューションの外販を開始（2026年Q1より）。2026Q4の四半期黒字化、2027通期黒字化を目標としている。
• KPI達成状況: 短信内にKPI数値（案件数、ARPA等）の明示なし。進捗は主に売上・損益改善で示される。

競合状況や市場動向

• 競合他社との比較: 短信に同業他社比の定量比較は記載なし（–）
• 市場動向:
  • 国内DX投資は2030年度に約9.3兆円に達すると予測（短信記載）。XRとAIの融合による「産業実装フェーズ」到来を想定。

テーマ・カタリスト

（短信本文に明示されている事項のみ、箇条書き）

• 短期的な成長分野:
  • XRとAIを融合した「産業AX」ソリューションの外部販売開始（monoAI Agentを軸に、2026年Q1より）
  • 大型案件化・収益性向上を狙った営業・マーケティング改革
• 中長期的な成長分野:
  • AIエージェント基盤「monoAI Agent」による業務最適化ソリューション展開（産業AX）
• リスク要因（短信に明記されたもののみ）:
  • 世界情勢や物価高騰による経済環境の不確実性
  • 3期連続の営業損失・営業CFマイナス等に起因する継続企業の疑義（ただし会社は資金繰りに懸念なしと判断）

注視ポイント

（次四半期に向けた論点、短信本文に記載のある変数のみで論じる）

• 通期予想に対する進捗率と達成可能性:
  • 会社の2026通期予想は売上 858 百万円（▲12.4% vs 2025）、営業損失△267百万円等で改善を見込む。2025実績（980百万円）からは売上目標は低めに設定されているが、これは構造転換と高付加価値化を見込むため。進捗確認ポイントはmonoAI Agentの外販開始の初期受注状況と大型案件化の進展。
• 主要KPIの前期同期比トレンド: 短信にKPI数値は非開示のため、売上・損益・売掛金の動向をKPI代替とする。売掛金は大幅減（344,739 千円 → 69,303 千円）でキャッシュ回収は進む一方、トップラインの回復が課題。
• ガイダンス前提条件の妥当性: 会社は資金面（現金 1,188 百万円）および金融機関との関係を根拠に1年間の資金繰りは問題なしと判断。短期的な財務リスクは限定的。ただし売上回復は新体制とmonoAI Agentの商用化の実行力依存。
• 次四半期で確認すべき点:
  • monoAI Agentの外販による初期受注および収益性への寄与
  • 営業・マーケティング体制のリニューアル効果（案件大型化の兆候）
  • 特別利益に依存しない営業キャッシュフローの改善度合い

今後の見通し

• 業績予想:
  • 2026年12月期（会社予想、連結）:
  • 売上高: 858 百万円（前年比 ▲12.4%）
  • 営業利益: △267 百万円（前年は △390 百万円 → 改善見込み）
  • 経常利益: △263 百万円
  • 親会社株主に帰属する当期純利益: △291 百万円
  • 予想修正の有無: 2026年通期予想は短信公表時点での数値。短信では修正の予定はなく、状況変化での速やかな修正を表明。
  • 会社予想の前提条件: 新経営体制の移行、monoAI Agentの商用販売開始、販管費抑制・案件大型化。為替や原材料等の具体的な数値前提は短信に明示なし。
• 予想の信頼性: 過去は大きな損失を計上しているため、実行段階（商用化・受注獲得・コスト管理）の進捗確認が必要。
• リスク要因: 外部環境（世界情勢、物価上昇）、新サービスの市場受容性、営業改革の効果が予定通り出ない場合は予想達成が困難となる可能性。

重要な注記

• 会計方針: 期中の会計方針変更・見積り変更・修正再表示はなしと開示
• その他: 連結範囲の重要な変更あり（除外 1 社：モリカトロン株式会社）。決算短信は監査報告の対象外である旨の注記。

（注）短信本文に記載のない項目・数値は「–」として省略しています。投資助言は行っておらず、本文は提供情報に基づく要約です。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

企業情報

このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.67)」によって自動生成されました。

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