決算短信：SPK（7466）

2025年３月期 決算短信〔日本基準〕（連結）

基本情報

• 企業概要
  • 企業名：ＳＰＫ株式会社（コード番号 7466、上場：東）
  • 主要事業分野：自動車部品・用品の国内販売・輸出入、産業用車輌（建機・農機・産業車両）部品の企画販売、カスタマイズパーツの企画販売（CUSPA）
  • 代表者名：代表取締役社長 沖 恭一郎
  • 公式URL：https://www.spk.co.jp/
  • 備考：決算補足説明資料作成および決算説明会あり。決算短信は監査（公認会計士／監査法人）対象外である旨記載あり。
• 報告概要
  • 提出日：2025年5月9日
  • 対象会計期間：2024年4月1日〜2025年3月31日（2025年3月期）
  • 有価証券報告書提出予定日：2025年6月25日
  • 定時株主総会開催予定日：2025年6月25日
  • 配当支払開始予定日：2025年6月3日
  • 決算説明資料：有
• セグメント（報告セグメント）
  • 国内営業本部：自動車補修・消耗部品、フォークリフト用商品の国内販売など
  • 海外営業本部：自動車部品の海外販売（米国・欧州等）
  • 工機営業本部：建機・農機・産業車輌メーカー向け部品販売
  • CUSPA営業本部：自動車カスタマイズパーツ企画・販売（BLITZ子会社化により強化）
• 発行済株式
  • 期末発行済株式数（自己株式含む）：10,453,800株
  • 期末自己株式数：363,695株
  • 期中平均株式数：10,072,120株
  • 時価総額：–（決算短信に記載なし。時点の株価必要）
• 今後の予定（開示上）
  • 定時株主総会：2025年6月25日（予定）
  • 有価証券報告書提出：2025年6月25日（予定）
  • 決算説明会：実施（資料有）

財務指標（連結ベース・単位：百万円、または注記のある数値）

• 主要損益（2025年3月期 実績）
  • 売上高：68,720（前期63,302、対前期 +8.6%）
  • 営業利益：3,311（前期3,145、+5.3%）
  • 経常利益：3,568（前期3,357、+6.3%）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：2,497（前期2,392、+4.4%）
  • 1株当たり当期純利益（EPS）：247.94円
  • 包括利益：2,914百万円（+8.8%）
• 主要財政（B/S）
  • 総資産：44,172百万円（前期38,641）
  • 純資産（株主資本＋その他）：27,062百万円（前期24,591）
  • 自己資本比率：61.0%（前期63.4%）
  • 現金及び現金同等物（期末）：7,757百万円
• セグメント別売上（連結・FY2025）
  • 国内営業本部：30,933百万円（+3.7%）
  • 海外営業本部：25,342百万円（+13.5%）
  • 工機営業本部：7,780百万円（+1.2%）
  • CUSPA営業本部：4,663百万円（+34.8%）
  • セグメント利益（FY2025、各本部）
  • 国内：1,509,019千円
  • 海外：1,106,276千円
  • 工機：560,034千円
  • CUSPA：99,988千円
  • セグメント合計：3,275,319千円（調整額293,447千円を加えて連結経常利益3,568,767千円）
• キャッシュフロー（連結・FY2025）
  • 営業活動によるCF：+1,192百万円（前期 +1,835）
  • 投資活動によるCF：△2,888百万円（主に子会社取得支出 2,035百万円、有形固定資産取得 696百万円）
  • 財務活動によるCF：+2,490百万円（長期借入による収入 5,550百万円等）
  • フリーキャッシュフロー（営業＋投資）：約 △1,696百万円
• 非財務指標 等
  • のれん（期末）：917,027千円（内訳にBLITZののれん含む）
  • 有利子負債の主要残高：長期借入金 4,571,319千円、短期借入金 555,221千円（期末）

効率性・収益性指標（計算値・記載値）

• 売上高営業利益率：約 4.8%（会社資料記載）
• 売上総利益（粗利）：12,872百万円（売上高68,720−売上原価55,849）→粗利率 ≒18.7%
• 総資産利益率（ROA, 単純計算）：当期純利益2,497／総資産44,172 ≒5.65%
• 自己資本当期純利益率（会社表記）：9.7%（計算上の記載あり）

セグメント別情報（状況・戦略）

• 国内営業本部
  • 状況：車齢長期化で補修部品需要安定、バッテリー・足回り・ワイパー等が好調。国内連結会社は一部原材料高や主要顧客販売減で苦戦も。
  • 戦略：物流改革、拠点エリア再編、システム改修による業務効率化、バリューチェーン構築。
• 海外営業本部
  • 状況：保有車両台数増で海外需要拡大。米国関税政策や為替変動など不透明要因あり。米国法人が大幅に売上増。
  • 戦略：為替・関税動向に敏感に対応し、商権強化と受注取り込み。
• 工機営業本部
  • 状況：北米・欧州の需要減の影響で顧客の減産傾向。売上は微増。
  • 戦略：既存事業強化と新市場・商材・顧客の開拓、開発・品質管理機能強化。
• CUSPA営業本部
  • 状況：円安や原材料・物流費の上昇、メーカーの新車受注停止などで苦戦する一方、BLITZの子会社化で売上大幅増（+34.8%）。
  • 戦略：ブランド戦略の広報・SNS施策継続、グループシナジー活用による事業拡大。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：VISION2030 の 2nd Cycle（2024〜2026）を初年度として推進中。
• 進捗：今期は海外とCUSPA（BLITZ連結）等の寄与で当初計画を超過する実績。工機や一部事業は外部環境の影響で課題あり。
• 会社見解：2030年に向けグローバル商社化を目指す方針を継続。

競合状況・市場動向（短信記載の要旨）

• 市場環境：雇用・所得改善の中で世界的な不安定要因（原材料・エネルギー高、為替変動、米国の経済政策・関税など）により先行き不透明。
• 競合との比較：決算短信に同業比較表はなし（相対的な位置付けは記載なし）。

配当

• 2025年3月期（実績）
  • 中間配当：28円（既払）
  • 期末配当：32円（提案・決定）
  • 年間合計：60円（連結配当性向 24.2%）
• 2026年3月期（予想）
  • 中間：33円（予想）
  • 期末：35円（予想）
  • 年間予想：68円（配当性向見込み 27.2%）
• 特別配当：なし（今期・次期とも特別配当に関する記載なし）

今後の見通し（会社予想：2026年3月期）

• 連結業績予想（2025/4/1〜2026/3/31、会社発表）
  • 売上高：74,000百万円（対前期 +7.7%）
  • 営業利益：3,400百万円（+2.7%）
  • 経常利益：3,600百万円（+0.9%）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：2,520百万円（+0.9%）
  • 1株当たり当期純利益（予想）：250.20円
• リスク要因（短信中の主な記載）
  • 為替変動（円安・円高）
  • 原材料・エネルギー・物流費の高騰
  • 米国関税政策や金利動向、世界経済の不確実性
  • 主要顧客の生産動向（減産など）
  • サプライヤーの納期長期化 等

重要な注記・会計方針等

• 連結範囲の重要な変更：有（株式会社ブリッツを新規連結子会社化）
  • 株式取得日：2024年11月20日（みなし取得日 2024/12/31）
  • 取得対価（現金）：3,229,000千円
  • 発生したのれん：676,637千円（償却：8年均等）
  • 無形資産として顧客関連資産710,137千円を計上（償却8年）
  • 被取得企業業績（連結に含まれた期間：2025/1/1〜2025/3/31）
  • 売上高：2,153,787千円、営業利益：141,338千円 等
• 会計方針の変更：有（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」の適用等）→ 連結財務諸表への影響はないと記載
• 注記：決算短信は監査対象外である旨の記載あり
• 重要な後発事象：該当なし（短信記載）

補足（個別情報等）

• 個別（単体）業績：売上高 52,599百万円（+9.3%）、営業利益 2,023百万円（+20.7%）、当期純利益 2,281百万円（+56.0%）
• 地域別売上（連結）
  • FY2025：日本 41,766,805千円、アジア・オセアニア 11,356,715千円、中南米 5,602,918千円、その他 9,994,428千円（計 68,720,867千円）

注意事項・補足

• 本まとめはご提供の決算短信（記載情報）に基づく整理です。記載のない事項や株価・時価総額などは「–」としました。
• 決算短信中に記載されている業績見通しは会社の前提に基づく予想であり、その達成を保証するものではありません（短信の注記に準拠）。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.1)」によって自動生成されました。

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