決算短信：デジタリフト（9244）

2025年9月期 第3四半期決算短信〔日本基準〕(連結)

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社公表の通期予想に対して第3四半期累計はおおむね想定内〜上振れ。売上進捗率68.0%、営業利益進捗率67.7%、親会社株主に帰属する当期純利益進捗率82.0%（会社予想修正は無し）。
• 業績の方向性：増収増益（売上高＋2.9%、営業利益＋211.3%、親会社株主に帰属する四半期純利益＋397.1%）
• 注目すべき変化：粗利率の大幅改善（売上総利益率 30.8% ← 前年同期間 23.1%）により営業利益率が上昇。のれん償却は継続（当期のれん償却額 23,565千円）。
• 今後の見通し：通期予想は修正無し。第3四半期累計の進捗から見ると通期達成可能性は高いが、残り期間での季節性・コスト・金利等の変動を注視する必要あり。
• 投資家への示唆：収益性改善が主因で業績大幅改善。新たに連結した子会社（ウェブココル）や段階取得に伴う特別利益等も寄与しているため、同社の事業ポートフォリオやM&A統合の進捗が今後のカギ。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社デジタリフト
  • 主要事業分野：統合デジタルマーケティング事業（広告・コンサルティング、ブランド・メディア等）
  • 代表者名：代表取締役 百本 正博
  • 上場取引所：東証
  • コード：9244
  • URL：https://digitalift.co.jp/
• 報告概要:
  • 提出日：2025年8月14日
  • 対象会計期間：2025年9月期 第3四半期累計（2024年10月1日〜2025年6月30日）
  • 決算説明会：無（決算補足説明資料は作成あり）
• セグメント:
  • 単一セグメント：統合デジタルマーケティング事業（記載省略）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（自己株式含む）：1,568,700株（2025年3Q）
  • 期末自己株式数：139,953株
  • 四半期累計平均株式数：1,427,780株
  • 時価総額：–（資料に記載なし）
• 今後の予定:
  • 決算発表：本資料（第3四半期）提出済
  • 株主総会／IRイベント：–（資料に記載なし）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社通期予想に対する第3四半期累計達成率）
  • 売上高：実績 2,585,168千円 → 通期予想 3,800,000千円に対する進捗率 68.0%
  • 営業利益：実績 121,666千円 → 通期予想 180,000千円に対する進捗率 67.7%
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：実績 69,801千円 → 通期予想 85,000千円に対する進捗率 82.0%
• サプライズの要因：
  • 粗利率の改善（売上総利益率 30.8%へ上昇）により営業利益が大幅増加。経費は増加しているものの粗利改善が吸収。
  • 戦略的な事業ポートフォリオシフト、組織再編、連結子会社（ウェブココル）を新たに連結した影響。
  • 段階取得に係る差益 4,878千円等の特別利益が純利益を押し上げ。
• 通期への影響：会社は通期予想修正なし。第3四半期までの進捗は概ね順調で、通期達成可能性は高いが、残り期間の広告市場動向、コスト（人件費・物流費）、金利負担等の外部要因に依存。

財務指標

• 要点（単位：千円）
  • 売上高：2,585,168（＋2.9% YoY、前年 2,513,436）
  • 売上総利益：795,316（前年 581,332）
  • 販管費：673,649（前年 542,244）
  • 営業利益：121,666（＋211.3% YoY、前年 39,087）
  • 経常利益：121,051（＋235.8% YoY、前年 36,049）
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益：69,801（＋397.1% YoY、前年 14,042）
  • 1株当たり四半期純利益（累計）：48.89円（前年 9.89円）
• 収益性
  • 売上総利益率：795,316 / 2,585,168 = 30.8%（前年同期間 23.1% → 大幅改善。改善は肯定的要因）
  • 営業利益率：121,666 / 2,585,168 = 4.71%（前年同期間 1.55% → 改善）
  • 経常利益・純利益も大幅増加（上記参照）
• 進捗率分析（通期予想に対する第3四半期累計）
  • 売上高進捗率：68.0%（通常ペースだが下期にも一定の売上が残る想定）
  • 営業利益進捗率：67.7%
  • 純利益進捗率：82.0%（純利益は進捗率が高め）
  • 過去同期間との比較：前年同期は業績低迷（営業利益 39,087千円）だったが、今年度は利益率が大きく改善。
• 財務安全性
  • 総資産：2,211,386千円（前期末 2,286,725千円、△75,339千円、△3.3%）
  • 純資産：736,561千円（前期末 625,576千円、+110,985千円、+17.7%）
  • 自己資本比率：30.7%（前期 26.5%、改善したが40%以上が安定目安 → 30.7%はやや低い水準）
  • 負債合計：1,474,825千円（前期 1,661,148千円、△186,323千円、△11.2%）
  • 流動比率：流動資産1,934,339 / 流動負債1,212,229 = 約159.5%（流動性は良好）
• キャッシュ等
  • 現金及び預金：1,442,690千円（前期末 1,564,035千円、△121,344千円、△7.8%）
  • 四半期キャッシュフロー計算書は作成していない（注記あり）
• 効率性
  • のれん：期末 88,347千円（前年 102,156千円、のれん償却継続。のれん償却額 23,565千円）
  • 支払利息増加：支払利息 11,244千円（前年同期間 6,335千円）→ 金利負担増の兆候
• セグメント別：単一セグメントのためセグメント別詳細は省略

配当

• 中間配当：0.00円（実績）
• 期末配当（予想）：0.00円（会社予想、修正無し）
• 年間配当予想：0.00円
• 配当利回り：–（株価情報なし）
• 配当性向：–（配当0のため参考外）
• 特別配当：無
• 株主還元方針：自社株買い等の記載なし（現時点：なし）

セグメント別情報

• セグメント：単一（統合デジタルマーケティング）
• セグメント別売上・利益：記載省略（単一セグメントのため全社数値が該当）
• 戦略・状況：
  • 収益性の高い領域へのポートフォリオシフト、組織再編、連結子会社の収益改善が進展。
  • 新規連結子会社：ウェブココル株式会社（業績への寄与・非支配株主持分の増加を確認）

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料に詳細記載なし → 進捗状況は開示資料参照（現時点：–）

競合状況や市場動向

• 市場動向：日本のインターネット広告市場は回復基調（出典：電通、2024年インターネット広告費 3兆6,517億円、前年比+9.6%）。デジタル領域全体は成長トレンド。
• 競合比較：同業他社との詳細比較データは資料に記載無し → 相対的な優位性は「粗利率改善」と「サービス組合せ」で訴求している旨を開示。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期（2025年9月期）会社予想（百万円）：売上高 3,800（+14.3%）、営業利益 180（+431.6%）、経常利益 176、親会社株主に帰属する当期純利益 85、1株当たり当期純利益 59.20円
  • 直近公表の予想修正：無し
  • 第3四半期累計の進捗からは通期見通しは達成可能と判断されるが、下期の売上季節性・広告市況・コスト（人件費・物流費）や金利上昇がリスク要因。
• 予想の信頼性：過去の予想達成傾向は資料に限定情報のみ（過去実績の開示は限定的）→ 信頼性評価は中立。
• 主なリスク要因：
  • 広告市場の需要変動、クライアントの広告投資動向
  • 原材料ではなく外部コスト上昇（人件費、物流等）
  • 金利上昇による支払利息増（実際に支払利息が増加）
  • M&Aや連結子会社の統合リスク

重要な注記

• 会計方針：第1四半期より「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等を適用（四半期連結財務諸表への影響はないと記載）。
• 連結範囲の変更：新規連結子会社 ウェブココル株式会社を追加（当期連結範囲に重要な変更あり）
• 会計監査：四半期連結財務諸表に対する公認会計士等によるレビューは無し
• その他：四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない（CFの詳細把握は別途決算短信補足資料等を参照）

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.4)」によって自動生成されました。

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