決算短信：ジェイテック（2479）

2026年３月期　第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社予想（通期予想）は変更なし。中間実績は概ね想定内だが、営業利益・純利益は市場通例の期待より下振れ（前年同期比で大幅減益）。
• 業績の方向性：増収減益（売上ほぼ横ばいだが利益は大幅減少）。
• 注目すべき変化：経常利益・親会社株主に帰属する中間純利益はそれぞれ△62.3%／△63.1%と大幅悪化。主因は（1）受託案件の一時的減少による売上伸び悩み、（2）第1四半期に発生した「市場区分変更に係る費用」25,000千円の計上、（3）親会社本社の管理部門費用に起因する調整額の影響。
• 今後の見通し：通期予想（売上4,000百万円、営業利益400百万円、当期純利益240百万円）に変更はなし。ただし同社は売上・利益が下半期に偏重する傾向があるため、下半期の受注回復と人材確保状況が達成可否のカギ。
• 投資家への示唆：短期的には下半期の受注動向・派遣稼働率および親会社管理部門コストの水準を注視すべき。財務面は現金余力が厚く自己資本比率も高いため耐久性はある（ただし利益面の回復が前提）。

基本情報

• 企業概要:
• 企業名：株式会社ジェイテック
• 主要事業分野：技術職知財リース事業（技術者の派遣・受託等。一般派遣及びエンジニア派遣事業は前期より全業務休止）
• 代表者名：代表取締役社長 藤本 彰
• URL：https://www.j-tec-cor.co.jp/
• 報告概要:
• 提出日：2025年10月31日
• 対象会計期間：2026年3月期 第2四半期（中間期：2025年4月1日～2025年9月30日）
• セグメント:
• 技術職知財リース事業：グループの主力。派遣契約・受託案件を含む。
• 一般派遣及びエンジニア派遣事業：前期より全業務休止
• 発行済株式:
• 期末発行済株式数（自己株式含む）：8,572,400株
• 期末自己株式数：565,700株
• 中間期の期中平均株式数：8,006,700株
• 時価総額：–（資料内記載なし）
• 今後の予定:
• 半期報告書提出予定日：2025年11月13日
• 決算説明会：無（補足資料作成も無）

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績（中間期、単位：百万円、対会社公表通期予想比は後述の進捗率参照）
• 売上高：1,626百万円（前年同期1,647百万円、△1.3%） → 会社予想との比較（達成率）＝1,626 / 4,000 = 40.7%
• 営業利益：62百万円（前年同期98百万円、△37.5%） → 達成率＝61.7 / 400 = 15.4%
• 純利益（親会社株主帰属中間純利益）：23百万円（前年同期63百万円、△63.1%） → 達成率＝23.3 / 240 = 9.7%
• サプライズの要因：
• 受託案件の一時的減少と子会社の人材不足（採用競争激化）によりトップラインが伸び悩んだこと。
• 第1四半期に発生した市場区分変更関連費用25,000千円の影響（営業外費用計上）。
• 親会社本社管理部門費用（セグメント調整額）が大きく、連結営業利益を圧迫（調整額△242,769千円）。
• 通期への影響：
• 現時点で通期予想の修正はなし。ただし中間の進捗（特に利益面）が弱く、通期目標達成は下半期の受注回復・稼働率改善に依存するため不確実性は高い。

財務指標

• 財務諸表（要点、単位：百万円）
• 売上高（中間）：1,626（前年同期1,647、△1.3%）
• 営業利益：62（前年同期98、△37.5%） 営業利益率＝61.7 / 1,626 = 3.8%（前年同期 98.8/1,647 = 6.0%）
• 経常利益：37（前年同期99、△62.3%）
• 親会社株主に帰属する中間純利益：23（前年同期63、△63.1%）
• 1株当たり中間純利益（EPS）：2.91円（前年同期7.91円、大幅減）
• 総資産：2,036（前期末2,218、減少181.6）
• 純資産：1,362（前期末1,419、減少56.9）
• 自己資本比率：66.9%（前期末64.0%）（安定水準）
• 1株当たり純資産（BPS）：170.12円（前期177.22円）
• 現金及び預金：1,408（前期末1,500、減少92.2）→資金余力は厚い（良い）
• キャッシュ・フロー（中間累計、単位：千円／要約）
• 営業CF：＋27,658千円（前年同期＋74,446千円。法人税等支払増で減少）
• 投資CF：△5,200千円（投資有価証券取得等）
• 財務CF：△114,700千円（長期借入金返済35,058千円、配当支払79,642千円）
• 期末現金：1,407,832千円（減少）
• 安全性（目安）
• 自己資本比率 66.9%（安定水準）
• 流動比率（流動資産1,886 / 流動負債417）＝約452%（非常に良好）
• 負債合計：674（前期798、減少）（財務レバレッジ低下は良い）
• 効率性
• 売上高営業利益率：3.8%（前年中間 6.0%→低下：収益性悪化）
• 総資産回転率（中間）：売上1,626 / 総資産2,036 = 0.80回/年相当（標準的）
• セグメント別
• 技術職知財リース事業：売上1,626百万円（△1.3%）、セグメント利益304.5百万円（△0.5%）
• 一般派遣等：全業務休止
• セグメント利益と連結営業利益の差（調整額）は親会社本社管理部門費用が主（△242.8百万円）→親会社側コストが利益圧迫
• 財務の解説：
• 売上は横ばいだが、販管費削減で一定の抑制はできたものの、一時費用（市場区分変更費用）と本社管理費の負担で利益が大きく落ち込んだ。
• 流動性・自己資本水準は良好で、借入金も減少しているためバランスシートは健全。

配当

• 中間配当：0.00円（中間）
• 期末配当（現時点）：未定（資料に通期配当予想の記載なし）→直近公表の配当予想からの修正は「無」
• 参考（前期）：年間合計 10.00円（期末10.00円）
• 配当利回り：–（株価情報が資料にないため算出不可）
• 配当性向：–（通期配当未定のため算出不可）
• 特別配当：なし
• 株主還元方針：過去は配当実施。現中間期は中間配当0円、通期は未定のため今後の方針確認が必要。

セグメント別情報

• セグメント売上・利益（中間）
• 技術職知財リース事業：売上 1,626百万円（前年同期1,647百万円、△1.3%）、セグメント利益 304.5百万円（同△0.5%）
• 一般派遣及びエンジニア派遣事業：売上0（全業務休止）
• 前年同期比較：売上は微減だがセグメント利益の落ち込みは小幅。連結営業利益が大きく減ったのは本社費用等の調整による。
• セグメント戦略：主要事業（技術職知財リース）の稼働率は高水準を維持しているが、受託案件回復と人材採用が鍵。一般派遣は休止中のため収益貢献なし。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料中に具体的な中期計画数値の記載なし → 進捗は“通期予想との比較”で確認
• KPI達成状況：主要KPI（通期売上4,000百万円に対する中間進捗40.7%）はやや順調だが、利益面（営業利益進捗15.4%）は未達ペース。下半期偏重のビジネスモデルのためH2での巻き返しが必要。

競合状況や市場動向

• 競合他社比較：資料に同業他社比較は記載なし（–）
• 市場動向：国内は緩やかな回復だが物価上昇や地政学リスクで先行き不透明。技術系人材獲得競争が激化しており、人材確保が事業継続に重要（費用高騰・稼働確保のリスク）。

今後の見通し

• 業績予想：
• 通期予想（変更なし）：売上4,000百万円（+17.9%）、営業利益400百万円（+21.5%）、経常利益400百万円（+21.2%）、親会社株主に帰属する当期純利益240百万円（+5.2%）、通期EPS予想29.97円
• 次期予想：–（未記載）
• 会社予想の前提条件：詳細は添付資料参照（為替等の具体想定は資料内で明示ページ参照を指示）
• 予想の信頼性：過去の傾向として利益・売上が下半期に偏重するため、H2の受注・稼働が想定通り回復すれば達成可能性あり。現時点では利益面で余地が小さいため慎重に見る必要あり（保守的/中立的判断材料は限定的）。
• リスク要因：
• 技術系人材の採用・流出による稼働率低下
• 受託案件の回復遅延
• 市場区分変更等の一時費用や本社管理費の増加
• マクロ要因（景気、為替、地政学リスク等）

重要な注記

• 会計方針の変更、特有の会計処理の適用、見積り変更、修正再表示はいずれも「無」。
• 第2四半期（中間期）決算短信は公認会計士又は監査法人のレビュー対象外。
• セグメント利益の調整額（約△242,769千円）は親会社本社の管理部門費用が主。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.5)」によって自動生成されました。

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