決算短信：QLSホールディングス（7075）

2026年３月期　第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社予想からの修正は無し（直近公表の業績予想に変更なし）。市場コンセンサスとの比較は資料に記載なし（–）。総じて「ほぼ予想どおり」。
• 業績の方向性：増収増益（売上高＋16.6％、営業利益＋31.0％、親会社株主に帰属する中間純利益＋40.0％）。
• 注目すべき変化：中間純利益が前年同期比で＋40.0％（299百万円→増加）。人材派遣セグメント利益が＋46.4％と最も伸長。営業CFは大幅改善（258百→501百円）。
• 今後の見通し：通期予想に修正なし。中間進捗は売上高進捗率約49.7％、営業利益進捗率約59.3％、純利益進捗率約60.4％で、通期見通し達成は現時点では整合性ありと判断可能。ただし季節性や下期の投資等に注意。
• 投資家への示唆：成長は主に保育・介護の事業拡大（新規開園・運営開始）とM&A効果、人材派遣の需要堅調による。営業CF改善と負債削減が進んでいる一方、自己資本比率36.9％と安定水準（目安40％）をやや下回る点は留意。

基本情報

• 企業概要:
• 企業名：株式会社ＱＬＳホールディングス（証券コード 7075、東名上場）
• 主要事業分野：保育事業、介護福祉事業、人材派遣事業（その他にモバイル事業等）
• 代表者名：代表取締役社長 雨田 武史
• 問合せ：取締役CFO 管理本部長 豊田 尚孝（TEL 06-6575-9845）
• 報告概要:
• 提出日：2025年11月14日
• 対象会計期間：2026年3月期 第2四半期（中間）＝2025年4月1日〜2025年9月30日（連結、会計基準：日本基準）
• 決算説明会：無（補足資料は作成有）
• セグメント:
• 保育事業：幼保・学童等の運営（クオリスキッズ東浦和新設等）
• 介護福祉事業：共同生活援助等（いーまーるプラス沖縄運営開始、和みライフケア取得等）
• 人材派遣事業：自動車ディーラー等への派遣
• その他：モバイル事業等
• 発行済株式:
• 期末発行済株式数（普通株式、自己株式含む）：7,478,380 株（2026年3月期中間期）
• 期中平均株式数（中間期）：7,478,380 株（当中間期。前中間は6,691,805株、株式分割補正あり）
• 時価総額：–（記載なし）
• 今後の予定:
• 半期報告書提出予定日：2025年11月14日（済）
• 株主総会・IRイベント：特記事項なし（決算説明会は開催無し）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社予想との比較）
• 売上高：当中間売上高 5,838 百万円。通期予想 11,737 百万円に対する進捗率 約49.7%（会社は予想修正なし）
• 営業利益：当中間 398 百万円。通期予想 671 百万円に対する進捗率 約59.3%
• 純利益（親会社株主に帰属）：当中間 299 百万円。通期予想 495 百万円に対する進捗率 約60.4%
• サプライズの要因：業績上振れ要因は主に以下
• 保育・介護・人材派遣での売上拡大（新規園開設・運営開始、M&Aによる連結範囲拡大）
• 人材派遣の利益率改善（コーディネーター採用等でセグメント利益大幅増）
• 補助金受入増・営業外収益増が経常利益を押上げ
• 通期への影響：現状、通期予想は修正無し。上期の進捗（特に利益面）が高いため達成可能性は高いが、下期の採用コスト・賃金上昇や新規開設の稼働率等の変動要因に注意。

財務指標

• 財務諸表の要点（中間期末 2025/09/30）
• 総資産：5,009 百万円（前期末 5,057 百万円 → △47.6 百万円）
• 純資産：1,850 百万円（前期末 1,623 百万円 → +226 百万円）
• 負債合計：3,160 百万円（前期末 3,433 百万円 → △274 百万円）
• 収益性（当中間期間：2025/4-9、単位：百万円）
• 売上高：5,838（前年比 +16.6％、金額増 +832）
• 売上総利益：962（前年比 +17.3％）→ 粗利率 16.5%（962/5,838、目安：高いほど良）
• 営業利益：398（前年比 +31.0％）→ 営業利益率 6.82%（目安：改善）
• 経常利益：423（前年比 +40.1％）
• 親会社株主に帰属する中間純利益：299（前年比 +40.0％）
• 1株当たり中間純利益（EPS）：40.02 円（前年同期 31.95 円、株式分割補正済）
• 進捗率分析（通期予想に対する中間の達成率）
• 売上高進捗率：約49.7%（通常の半期進捗として妥当）
• 営業利益進捗率：約59.3%（上振れ傾向）
• 純利益進捗率：約60.4%（上振れ傾向）
• 過去同期間との比較：前年同期から改善（利益面の伸びが高い）
• 財務安全性
• 自己資本比率：36.9%（目安40%で安定 → やや低め）
• 負債比率（負債/自己資本）：約170.8%（3,159,504 / 1,849,689、やや高め）
• 流動比率（流動資産／流動負債）：約152.5%（3,171,533 / 2,079,960、良好）
• 現金及び現金同等物：1,709 百万円（期首 1,574 → 増加）
• 効率性
• 総資産回転率（年換算目安）：中間売上/総資産 = 5,838/5,009 ≒ 1.17（年率換算で回転良好）
• 売上高営業利益率の改善（前年中間 6.07%→当中間 6.82%）
• セグメント別（当中間）
• 保育事業：売上 3,239 百万円（+16.9%）、セグメント利益 600 百万円（+10.5%）→ 中核事業
• 介護福祉事業：売上 1,476 百万円（+19.5%）、セグメント利益 62 百万円（+18.0%）
• 人材派遣事業：売上 944 百万円（+18.0%）、セグメント利益 122 百万円（+46.4%）→ 利益成長率が最大
• 財務の解説：売掛金減少で流動資産は減少。長期借入金の返済等で負債を削減、純資産は利益計上で増加。営業CFが大幅改善し自己資本積み上げに寄与。

配当

• 配当実績と予想:
• 中間配当（第2四半期末）：0.00 円（当中間）
• 期末配当（予想）：10.00 円（通期合計 10.00 円、直近予想から修正なし）
• 配当利回り：–（株価情報なし）
• 配当性向（通期予想ベース）：約15.1%（配当10円／予想EPS66.26円、目安：低め〜中程度）
• 特別配当の有無：無し
• 株主還元方針：配当は維持（通期10円）。自社株買いの記載なし。

セグメント別情報

• セグメント別状況（当中間）
• 保育事業：売上 3,239 百万円（+16.9%）、セグメント利益 600 百万円（+10.5%）。新規園開設等で増収。引き続き主力。
• 介護福祉事業：売上 1,476 百万円（+19.5%）、セグメント利益 62 百万円（+18.0%）。M&A（和みライフケア取得）と新規運営開始が寄与。
• 人材派遣事業：売上 944 百万円（+18.0%）、セグメント利益 122 百万円（+46.4%）。自動車ディーラー向け需要堅調、採用強化で利益率改善。
• 前年同期比較：各セグメントとも売上・利益で二桁成長。特に人材派遣の利益伸長が顕著。
• セグメント戦略：新設・運営拡大、M&Aによる事業拡大、人材採用強化が主要施策。今後は稼働率改善と人件費コントロールが焦点。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料に中期計画の詳細記載なし（–）。ただし成長は新規開設・M&Aで進行中。
• KPI達成状況：売上・利益は増加傾向。既存KPI（収益拡大、CF改善、負債削減）への進捗は概ね良好。

競合状況や市場動向

• 競合他社との比較：同業他社データは資料に記載なし（–）。ただし保育・介護は需給ひっ迫・人手不足が共通課題であり、勤務環境・賃金競争の影響を受ける可能性大。
• 市場動向：保育・介護は施設需要が継続。人材派遣は自動車ディーラー向け需要が堅調。リスクは労働コスト上昇・規制動向・補助金変動。

今後の見通し

• 業績予想：
• 通期予想（2026/3/31）：売上高 11,737 百万円（+11.3%）、営業利益 671 百万円（+10.0%）、経常利益 676 百万円（+13.7%）、親会社株主に帰属する当期純利益 495 百万円（+33.1%）、1株当たり当期純利益 66.26 円。直近公表の予想から修正無し。
• 次期予想：記載なし（–）。
• 会社予想の前提条件：特段の注記なし（為替等の前提は明記無し）。
• 予想の信頼性：上期進捗（利益面）が高く、現時点では通期達成に整合性あり。ただし人件費や新規開設の立ち上がり、補助金動向等が下期に影響。
• リスク要因：労働需給による人件費上昇、M&A後の統合作業、補助金・制度変更、金利上昇（借入負担）、景気変動による顧客需要変化。

重要な注記

• 会計方針：会計方針の変更・見積りの変更・修正再表示は無し。
• その他重要事項：
• 2024年8月1日に3分割の株式分割を実施（1:3）。EPS等は分割後ベースで補正して表示。
• 第2四半期決算短信は公認会計士／監査法人のレビュー対象外。
• 連結範囲の重要な変更：当中間期に重要な変更は無（ただしM&A等の子会社取得は実施済の注記あり）。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.5)」によって自動生成されました。

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