決算短信：島根銀行（7150）

2026年３月期第１四半期決算短信〔日本基準〕(連結)

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社予想の修正はなし。第１四半期実績は通期予想に対する進捗としては
  • 経常収益達成率 24.4%（2,573／10,560百万円）
  • 経常利益達成率 53.3%（240／450百万円）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益達成率 53.0%（196／370百万円）
    → 経常利益・純利益は通期予想の半分以上を第1四半期で確保しており、上期（第2四半期累計）予想210百万円（経常利益）を既に超過。
• 業績の方向性：増収減益（経常収益は前年同期比△1.2%の減少、経常利益は△47.0%の大幅減少）。
• 注目すべき変化：資金調達費用（特に預金利息）が大幅増（資金調達費用126→378百万円）、これが経常利益大幅減の主因の一つ。貸出金利息は増加したが、有価証券利息配当金や手数料収益が減少。
• 今後の見通し：会社は通期予想（経常利益450百万円、当期純利益370百万円）を据え置き。第1四半期実績が通期予想に対して利益面での進捗は良好だが、預金利息等の費用上振れリスクや有価証券評価差額の状況、与信動向に留意が必要。
• 投資家への示唆：短期的には資金調達コスト上昇が利益に直撃しており、通期見通しは達成可能に見えるが、預金利息・営業経費の動向、有価証券評価や開示債権比率の改善・悪化が鍵。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社島根銀行
  • 主要事業分野：地域金融（預金・貸出・有価証券運用）、リース、クレジットカード等（連結子会社にリース業等）
  • 代表者名：取締役頭取 長岡 一彦
  • 上場取引所／コード：東証 7150
  • 新規連結子会社：株式会社しまぎん地域事業投資（第1四半期より）
• 報告概要:
  • 提出日：2025年7月31日
  • 対象会計期間：2026年3月期 第1四半期（2025年4月1日～2025年6月30日、連結）
  • 決算説明資料：作成あり、決算説明会：無し
• セグメント:
  • 銀行業：預貸業務、預金・貸出・有価証券運用等
  • リース業：リース関連事業（連結）
  • その他：クレジットカード等
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（普通株式、自己株式含む）：8,416,000株
  • 期中平均株式数（四半期累計）：8,221,552株
  • 時価総額：–（資料に記載なし）
• 今後の予定:
  • 通期／四半期の次回決算発表等：–（資料に記載なし）
  • 株主総会／IRイベント：–（資料に記載なし）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社通期予想 2026年3月期との比較 → 達成率）
  • 売上高相当（経常収益）：実績2,573百万円、通期予想10,560百万円に対し達成率24.4%（通期増減率予想 +2.0%）
  • 営業利益相当（経常利益）：実績240百万円、通期予想450百万円に対し達成率53.3%（通期予想 △47.5%）
  • 純利益（親会社株主に帰属）：実績196百万円、通期予想370百万円に対し達成率53.0%（通期予想 △39.2%）
• サプライズの要因：
  • 上振れ要因：貸出金利息の増加（貸出金利息1,237→1,475百万円、+238百万円）。
  • 下振れ要因：有価証券利息配当金の減少（301→282百万円）、役務取引等収益の減少（332→233百万円）、および預金利息等資金調達費用の大幅増（126→378百万円）。営業経費も増加。
  • セグメントでは銀行業収益は増収（2,096百万円、前年同四半期比＋119百万円）だが、セグメント利益は減少。
• 通期への影響：
  • 第1四半期の利益進捗は経常利益・純利益で高め（約5割超）であり、会社見通しは修正されていない。ただし、資金調達コストの継続的上昇や有価証券の評価変動、与信動向（開示債権比率上昇）が通期実績に影響するリスクあり。

財務指標

• 財務諸表（要点）
  • 損益：経常収益 2,573百万円（△1.2%）、経常利益 240百万円（△47.0%）、親会社株主に帰属する四半期純利益 196百万円（△47.0%）。
  • 貸借対照表（期末）：総資産 574,628百万円（前期末比 +5,845百万円／+1.03%）、純資産 14,746百万円（前期末比 △198百万円／△1.33%）。
  • キャッシュフロー：第1四半期の連結キャッシュ・フロー計算書は作成せず（資料に無し）。
• 収益性（第1四半期）
  • 売上高（経常収益）：2,573百万円（前年同期比 △1.2%、△31百万円）
  • 経常利益：240百万円（前年同期比 △47.0%、△213百万円）
  • 四半期純利益：196百万円（前年同期比 △47.0%、△174百万円）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）：23.84円（前年同期 44.80円、前年同期比 △46.8%）
  • 経常利益率（経常利益／経常収益）：9.33%（前年同期 17.43%）
• 収益性指標（概算、年率換算の注記付き）
  • ROE（簡易年率換算）：約5.3%（＝（196／自己資本14,722）×4年率換算。目安：8%以上が良好、10%以上優良 → 現状未達）
  • ROA（簡易年率換算）：約0.14%（＝（196／総資産574,628）×4年率換算。目安：5%以上が良好 → 現状遠い）
  • 営業（経常）利益率：9.33%（業種平均との比較は地域銀行で差あり。一般に銀行は利ザヤ・費用管理で評価）
  • 注：上記ROE/ROAは第1四半期単体を単純年率換算した概算値であり参考値。
• 進捗率分析（通期予想に対する進捗）
  • 売上高進捗率（経常収益）：24.4%
  • 営業利益進捗率（経常利益）：53.3%
  • 純利益進捗率：53.0%
  • 過去同期間進捗との比較：前年は第1四半期で経常利益454百万円を計上しており、前年同期比では減少している。進捗自体は通期見通しに対して利益面で高め。
• キャッシュフロー（注記）
  • 四半期キャッシュ・フロー計算書は未作成。減価償却費は135百万円（前年同期144百万円）。
  • フリーCF等の金額は資料に記載なし。
• 四半期推移（QoQ）
  • 前四半期（2025年3月期末）との比較：総資産・預金は増加、貸出金は微減（貸出金 388,137→385,683百万円、△0.63%）。
  • 季節性：銀行業は季節性あり（預金・貸出の季節変動等）が資料では特記なし。
• 財務安全性
  • 自己資本比率（資料の算出基準）：2.5%（第1四半期）／前期 2.6%（注：これは資料独自の算出。国内規制上の自己資本比率（BIS等）は別途開示欄参照→連結自己資本比率（国内基準）7.86%（2025年3月末実績）を参考とする）
  • 参考：連結自己資本比率（国内基準）予想値 7.80%程度（2025年9月末予想）、前期実績 7.86%（安定水準なら約7%以上）
  • 負債比率・流動比率：明細は資料に形式で開示されているが、総じて預金依存率が高い（預金532,974百万円）。自己資本規模は小さいため資本比率に注意が必要。
• 効率性
• セグメント別
  • 銀行業：経常収益 2,096百万円（前年同四半期比 +119百万円）、セグメント利益 238百万円（前年449→△210百万円）
  • リース業：経常収益 509百万円（前年496→△146百万円）、セグメント利益 15百万円（前年同額）
  • その他（クレジットカード等）：少額

特別損益・一時的要因

• 特別利益：固定資産処分益 16百万円（当第1四半期）
• 特別損失：特記事項なし（0百万円）
• 一時的要因の影響：特別利益は小幅（16百万円）で、四半期純利益196百万円に対する影響は限定的。主要な業績変動は本業の収益/費用（資金調達費用・役務収益等）による。
• 継続性の判断：固定資産処分益は一時的要因と判断。

配当

• 普通株式（単体）配当実績・予想：
  • 2025年3月期 実績：期末5.00円、年間10.00円
  • 2026年3月期（予想）：第2四半期末5.00円、期末5.00円、年間10.00円（修正なし）
• 配当利回り：–（株価情報が資料にないため算出不可）
• 配当性向（会社予想ベース）：年間配当10円／通期EPS予想30.78円 → 約32.5%
• 優先株（A種・B種）の配当予想：A種年間18.28円（予想）、B種年間16.50円（予想）
• 株主還元方針：配当据え置き。自社株買い等の言及なし。

セグメント別情報（補足）

• 銀行業：経常収益増（2,096百万円、前年同四半期差 +119百万円）だがセグメント利益は大幅減（238百万円、前年449百万円）。主因は資金調達費用増や営業経費増。
• リース業：収益減（509百万円、前年496百万円→資料記載は収益減だが数値差は△146百万円と資料内に記載）、利益は15百万円で横ばい。
• 地域・海外比率：記載なし（主に国内地域銀行事業）。

中長期計画との整合性

• KPI：自己資本比率（国内基準）の目標値等は示唆（予想7.80%程度）だが、具体KPI進捗の詳細は限定的。

競合状況や市場動向

• 市場動向：国内外の経済不確実性、長期金利変動（第1四半期で1.1%→1.5%→1.4%変動）、株式・為替の変動が金融市場に影響。
• 競合比較：同業他行との相対評価は資料に記載なし。地方銀行共通の課題は低金利環境下での利ざや確保、費用・与信管理。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 第2四半期累計：経常収益5,230百万円（+0.4%）、経常利益210百万円（△65.3%）、親会社株主に帰属する当期純利益170百万円（△66.1%）
  • 通期：経常収益10,560百万円（+2.0%）、経常利益450百万円（△47.5%）、親会社株主に帰属する当期純利益370百万円（△39.2%）、1株当たり当期純利益30.78円
  • 直近発表からの予想修正：無し
• 会社予想の前提条件：特記なし（為替等の前提は開示なし）
• 予想の信頼性：第1四半期で利益進捗が高い一方、預金利息の増加など費用面の不確実性があるため、通期達成には引き続き費用と有価証券評価、与信の動向が重要。
• リスク要因：
  • 預金利息など資金調達コストの上昇継続
  • 有価証券の時価評価差額の変動（その他有価証券評価差額金は△9,966百万円）
  • 与信悪化（開示債権比率 2.21% に上昇）
  • 地域経済への影響（住宅・設備投資の弱含み）

重要な注記

• 会計方針の変更：なし
• 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理：税金費用は推定実効税率に基づく四半期按分を採用
• 連結範囲の変更：新規連結子会社 株式会社しまぎん地域事業投資 を第1四半期から連結
• キャッシュ・フロー：第1四半期のCF計算書は作成していない（注記あり）

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.11)」によって自動生成されました。

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