決算短信：アイリックコーポレーション（7325）

2026年6月期　第1四半期決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：市場・会社予想からの修正はなし（業績予想の修正無し）。売上は上振れ傾向（前年同期比＋13.3％）だが、営業利益・純利益は想定どおり改善せず大幅減益（営業利益△36.6％、親会社株主帰属四半期純利益△51.6％）。
• 業績の方向性：増収減益（売上高：2,569百万円、前年同期比＋13.3％／営業利益：114百万円、前年同期比△36.6％）。
• 注目すべき変化：報告セグメントを3→4に変更（保険クリニック、FA、ソリューション、システム）。保険クリニックの店舗数拡大（直営99店・FC197店、合計296店）や事業譲受に伴う無形資産（のれん等）の増加が確認される。
• 今後の見通し：通期業績予想（通期売上11,288百万円、営業利益844百万円、親会社株主帰属当期純利益507百万円）に対する第1四半期進捗は売上で約22.8％、営業利益で約13.6％、純利益で約10.7％。会社は通期予想に変更無しと表明。
• 投資家への示唆：売上の拡大は顕在化しているが、店舗増加・マーケティング強化や短期借入の増加で利益率・自己資本比率が低下（自己資本比率58.9％）。ソリューション事業はMRRで増減分が混在しており、大口取引の解除リスクやSaaSの成長性を注視する必要あり。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社アイリックコーポレーション（コード 7325）
  • 主要事業分野：来店型保険ショップ「保険クリニック」運営（保険販売）、FA（ファイナンシャルアドバイザリー）事業、保険業界向けソリューション（ASシリーズ等のSaaS）、システム事業（AI-OCR、電子帳簿保存等のプロダクト）
  • 代表者名：代表取締役社長CEO 勝本 竜二
  • IR問合せ責任者：取締役CFO 管理本部長 相原 尚昭（TEL (03)5840-9551）
• 報告概要:
  • 提出日：2025年11月14日
  • 対象会計期間：2026年6月期 第1四半期（2025年7月1日〜2025年9月30日）
  • 決算補足説明資料：作成あり、決算説明会：無
• セグメント（2026年6月期からの報告区分）
  • 保険クリニック事業：来店型保険ショップ運営（直営・FC）
  • FA事業：子会社を通じたファイナンシャルアドバイザリー等
  • ソリューション事業：ASシリーズ等、保険業界向けSaaS（MRRベース収益）
  • システム事業：AI-OCR（スマートOCR）、電子帳簿保存（DenHo）、エンタープライズサーチ（brox）等
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（自己株含む）：8,708,000株
  • 期末自己株式数：530,667株
  • 期中平均株式数（四半期累計）：8,177,333株
  • 時価総額：–（資料に記載なし）
• 今後の予定:
  • 決算発表・IRイベント等：当四半期は決算説明会無し。その他スケジュールは未記載。
  • 株主総会等：–（資料に記載なし）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社公表の通期予想に対する当第1四半期の達成率）
  • 売上高：第1四半期 2,569百万円 → 通期予想11,288百万円に対する進捗率 22.8％（通常期の進捗判断は季節性に依存）
  • 営業利益：第1四半期 114百万円 → 通期予想844百万円に対する進捗率 13.6％
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益：第1四半期 54百万円 → 通期予想507百万円に対する進捗率 10.7％
• サプライズの要因：
  • 売上は店舗拡大（事業譲受含む）とFA事業の好調で増加。
  • 利益が減少した主因は、直営店増加に伴う人件費・地代家賃の増加、マーケティング強化（来店獲得のための広告投下）、および第1四半期に計上された特別損失（賃貸借契約解約損13.7百万円等）。
  • また短期借入金（700百万円）計上により財務構成に変化。
• 通期への影響：
  • 会社は通期予想を修正しておらず、現状では「予想据え置き」。ただし第1四半期の営業利益進捗率が低いため、以降の利益改善（MRR回復、店舗の効率化、費用コントロール）が達成のカギ。

財務指標（要点）

• 損益（第1四半期、単位：百万円）
  • 売上高：2,569（前年同期2,267、+13.3％、増収）
  • 売上総利益：1,918（前年同期1,761、+8.9％）
  • 販管費：1,803（前年同期1,580、+14.2％）
  • 営業利益：114（前年同期181、△36.6％）
  • 経常利益：118（前年同期183、△35.7％）
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益：54（前年同期112、△51.6％）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）：6.63円（前年同期13.65円）
• 収益性指標
  • 売上総利益率（粗利率）：1,918 / 2,569 = 約74.7％（前年同期約77.7％）→ 粗利率低下
  • 営業利益率：114 / 2,569 = 約4.5％（前年同期約8.0％）→ 大幅低下
  • 四半期ベース年率換算ROE（注：四半期純利益を年率換算）：おおむね5.9％（年率換算）（目安：8％以上が良好）
  • 四半期ベース年率換算ROA：おおむね3.6％（年率換算）（目安：5％以上が良好）
  • （注）ROE/ROAは四半期純利益の年率換算値で概算。資料に年間ベースのROE/ROAは記載なし。
• 主要貸借対照表（単位：百万円）
  • 総資産：6,263（前期末6,052、+211）
  • 流動資産：3,617（前期末3,830、△212）※売掛金・契約資産が減少
  • 固定資産：2,646（前期末2,222、+424）※無形固定資産（のれん・顧客関連資産）の増加
  • 現金及び預金：2,187（前期末2,223、△35）
  • 流動負債：2,443（前期末2,060、+382）※短期借入金700を計上
  • 純資産：3,758（前期末3,945、△186）※配当支払等により利益剰余金が減少
  • 自己資本比率：58.9％（前期末64.2％）（目安：40％以上で安定）
• 進捗率分析（通期予想に対する第1四半期進捗）
  • 売上高進捗率：22.8％
  • 営業利益進捗率：13.6％
  • 純利益進捗率：10.7％
  • コメント：売上は一定の進捗を示すが、費用先行により利益の進捗は低め。
• キャッシュフロー
  • 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は添付されていない（未作成）ため、営業CF・投資CF・財務CFの詳細は不明。
  • 現金同等物残高：現金及び預金 2,187百万円（前期末比 △35百万円）
  • 短期借入金の計上（700百万円）により流動負債が増加。フリーCFは不明（資料未作成）。
• 財務安全性
  • 自己資本比率：58.9％（安定水準）
  • 流動比率・負債比率の詳細は資料に明記なし（流動資産3,617／流動負債2,443 → 流動比率 ≈ 148％）

特別損益・一時的要因

• 特別損失：合計15,415千円
  • 固定資産除却損：1,712千円
  • 賃貸借契約解約損：13,702千円（主因）
• 一時的要因の影響：当第1四半期の税引前利益を押し下げているが、金額は四半期損益に対して限定的（15.4百万円）。
• 継続性の判断：賃貸借契約解約損は事象ベースの一時項目と考えられるが、今後の店舗戦略次第で類似費用の発生可能性は留意。

配当

• 配当実績と予想：
  • 2025年6月期（実績）：年間30.00円（期末30円、内訳：普通25円＋記念配当5円）
  • 2026年6月期（予想）：中間16.00円／期末16.00円／年間合計32.00円（直近予想から修正無し）
• 配当性向：通期予想に対する配当性向は資料に明記なし（計算例：通期当期純利益予想507百万円と配当総額の関係で算出可）。
• 自社株買い：記載なし

設備投資・研究開発

• 設備投資・無形資産：
  • 固定資産合計は424百万円増加（有形固定資産＋51.4百万円、無形固定資産＋319.8百万円、顧客関連資産＋190.7百万円）。のれんが124.9→241.2百万円に増加（+116.3百万円）→ 事業譲受/買収による影響。
  • 第1四半期の減価償却費：94,353千円（前年同期61,646千円）
  • 取得対価：事業譲受の取得原価 148,000千円（現金）を計上（注記）
• 研究開発費：明確な金額記載なし（–）

受注・在庫状況

• 該当情報：資料に記載なし（–）

セグメント別情報（当第1四半期）

• 保険クリニック事業
  • 売上高：1,298.7百万円（前年同期比＋11.2％）
  • セグメント利益：156.7百万円（前年同期比△31.5％）
  • 事業動向：直営店増（＋12店）・FC197店。新規来店数9,064人（四半期ベースで過去最高、＋22.4％）、成約件数5,020件（＋6.3％）。人件費・地代家賃増、広告強化で費用増。
• FA事業
  • 売上高：565.3百万円（前年同期比＋20.5％）
  • セグメント利益：20.9百万円（前年同期は12.2百万円の損失→黒字転換）
  • 事業動向：子会社（ライフアシスト）の採用強化等で好調。
• ソリューション事業
  • 売上高：327.7百万円（前年同期比△10.8％）
  • セグメント利益：96.9百万円（前年同期比△34.3％）
  • 事業動向：ASシリーズのID数は前期比＋3.9％（7,193 ID）。代理店・金融機関向けで生成AIプロダクト投入（AS FiNDER）等。保険会社向けMRRは大手1社との契約解除影響で減少。
• システム事業
  • 売上高：377.4百万円（前年同期比＋29.2％）
  • セグメント利益：29.9百万円（前年同期比＋176.5％）
  • 事業動向：『スマートOCR』『DenHo』『brox』等のライセンス／保守でストック収入が増加。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：2026年6月期を初年度とする3か年計画を開始。成長と資本効率の両立を基本方針。保険クリニックのブランド強化・成約向上、ソリューション事業を保険業界特化のバーティカルSaaSへ転換することを掲げる。
• KPI進捗：MRR（ASシリーズ）や店舗数拡大は進展。ただし利益率やROE改善の進捗は現時点で鈍い。

競合状況や市場動向

• 市場動向：保険業界では改正保険業法の施行が見込まれ、顧客本位の業務運営や体制整備の必要性が高まる（業務運営コストやコンプライアンス対応負担の増加リスク）。
• 競合評価：同業他社比較は資料に記載なし（–）。SaaS（保険向け）や来店型ショップの競争環境を踏まえ、差別化（ブランド・プロダクト）とコスト効率がカギ。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期予想（変更なし）：売上 11,288百万円（前期比＋19.8％）、営業利益 844百万円（＋13.9％）、親会社株主に帰属する当期純利益 507百万円（＋16.4％）、1株当たり当期純利益62.00円。
  • 会社の前提条件等：詳細は添付資料（P.3参照）を参照。
• 予想の信頼性：第1四半期は売上が順調だが利益進捗が弱く、以後の固定費・販管費コントロールとソリューションのMRR回復が重要。
• リスク要因：大口顧客契約の解除、改正保険業法への対応コスト、マーケティング投資の効果、為替・金融環境の変動、M&Aの統合リスク等。

重要な注記

• 会計方針の変更：無
• セグメント変更：第1四半期より報告セグメントを3→4区分に変更。過去比較は遡って組替済み。
• 重要な後発事象：2025年10月27日取締役会決議により、アセットガーディアン株式会社から来店型保険ショップ事業の事業譲受を決定（譲受日：2025年12月1日、取得対価：現金148,000千円）。のれん等の増加が見込まれる（現時点でのれん確定金額は未定）。
• 監査：四半期決算に対する監査法人のレビューは無し（該当期はレビュー無し）。

注記・留意事項

• 不明項目は“–”と記載しています。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.12)」によって自動生成されました。

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