2026年8月期 第1四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
エグゼクティブサマリー
- 決算サプライズ：会社が公表している通期予想（修正なし）に対して、第1四半期実績は売上高で約29.8%の進捗、営業利益は通期予想を大幅に上回る878百万円（進捗率195.1%）と上振れ。純利益も同様に通期予想を大幅上回る（790.9百万円、進捗率226.0%）。
- 業績の方向性：増収増益（売上高4,262百万円：前年同期比+4.3%、営業利益878百万円：前年同期比+38.0%、親会社株主に帰属する四半期純利益790.9百万円：前年同期比+36.9%）。
- 注目すべき変化：衣裳取扱収入が好調（1,177百万円、前年同期比+10.9%）により粗利が改善し、販売費及び一般管理費も削減。結果として営業利益率が大きく改善（約20.6%）。
- 今後の見通し：通期予想の修正は現時点でなし。四半期・季節性の偏り（第1・第3四半期が婚礼シーズン）を踏まえ、Q1の高収益は季節/一時要因の影響が大きい点に留意が必要。
- 投資家への示唆：短期的にはQ1での収益性改善がポジティブだが、通期予想を変えていない点から、会社は下期の業績に慎重。営業利益が通期見通しを上回っているため、季節性・一時利益の継続性を確認することが重要。
基本情報
- 企業概要:
- 企業名：株式会社クラウディアホールディングス
- 主要事業分野：婚礼衣裳メーカーを中核とし、挙式関連サービス（衣裳販売・レンタル、式場運営、写真・映像・美容等）のB to C事業およびホールセール事業
- 代表者名：代表取締役会長兼社長 倉 正治
- 上場取引所／コード：東／3607
- IR問合せ：執行役員経営企画室長 安田 佳悟 TEL 075-315-2345
- 報告概要:
- 提出日：2026年1月9日
- 対象会計期間：2026年8月期 第1四半期（連結） 2025年9月1日～2025年11月30日
- 決算補足説明資料：作成あり（2026/1/9にHP掲載予定）、決算説明会は無し
- セグメント:
- 単一セグメント（婚礼関連事業）。事業部門別にホールセール／コンシューマー（衣裳、リゾート挙式、式場運営、写真等）の内訳を開示
- 発行済株式:
- 期末発行済株式数（普通株式、自己株式含む）：9,689,200株
- 期末自己株式数：677,460株
- 期中平均株式数（四半期累計）：9,011,740株
- 時価総額：–（資料に記載なし）
- 今後の予定:
- 決算発表：済（本Q1）
- IRイベント：決算説明会は開催無し、補足資料はHP掲載予定（2026/1/9）
決算サプライズ分析
- 予想vs実績（会社公表の通期予想に対する達成率）
- 売上高：実績4,262百万円／通期予想14,300百万円＝29.8%（通期見通しに対して概ね計画的進捗。ただし季節偏重有）
- 営業利益：実績878百万円／通期予想450百万円＝195.1%（大幅上振れ）
- 純利益（親会社株主帰属）：実績790.9百万円／通期予想350百万円＝226.0%（大幅上振れ）
- サプライズの要因：
- 衣裳取扱収入（粗利率が高い）が増収（+10.9%）し、売上原価の増加が限定的だったため粗利拡大。
- 販売費及び一般管理費の削減（主に人件費）により営業利益が大幅改善。
- 為替差益24.6百万円など営業外収益の計上も寄与。
- 通期への影響：
- 会社は現時点で業績予想を修正していない。Q1の高利益は季節性（婚礼シーズン）と構成比の影響が大きく、下期で取り崩される可能性があるため、今後のQ2-Q4動向と中間決算時の見直しを注視する必要あり。
財務指標（抜粋・要点）
- 主要財務（当第1四半期＝2025/11/30、単位：百万円）
- 売上高：4,262（前年同期4,085、+4.3%）
- 売上総利益：3,441（前年同期3,227、+6.6% ※計算上）
- 営業利益：878（前年同期636、+38.0%）
- 経常利益：911（前年同期650、+40.1%）
- 親会社株主に帰属する四半期純利益：790.9（前年同期577.6、+36.9%）
- 1株当たり四半期純利益（EPS）：87.76円（前年同期64.45円、+36.2%）
- 総資産：13,644百万円（前期末12,625、+8.1%）
- 純資産：4,726百万円（前期末3,968、+19.1%）
- 自己資本比率：34.6%（前期末31.4% → 改善。目安：40%以上で安定）
- 1株当たり純資産（BPS）：524.43円（前期末440.28円、+19.1%）
- 収益性指標
- 営業利益率：878 / 4,262 = 約20.6%（前年同期約15.6% → 改善）
- ROE（簡易・年換算）：
- 四半期実績を年換算した場合の目安：(790.9×4) / 4,726 ≒ 66.9%（※四半期の季節性により過大評価となるため参考値。目安：ROE 8%以上で良好）
- ROA（簡易・年換算）：
- (790.9×4) / 13,644 ≒ 23.2%（同上、季節性注意）
- 進捗率分析（通期予想に対するQ1進捗）
- 売上高進捗率：29.8%（通期14,300に対して）
- 営業利益進捗率：195.1%（通期450に対して）
- 純利益進捗率：226.0%（通期350に対して）
- コメント：営業利益・純利益が通期想定を大幅に上回る進捗。季節偏重および高粗利事業の集中が主因。
- キャッシュフロー（当第1四半期累計、単位：百万円）
- 営業CF：+933（前年同期+787） → 安定した営業CF創出
- 投資CF：△43（前年同期△90） → 主に定期預金預入、設備投資は抑制
- 財務CF：△272（前年同期+44） → 長期借入金の返済277が主因
- フリーCF（営業-投資）：+890百万円（概算）
- 現金同等物残高：2,482百万円（前年同期2,395）
- 営業CF/純利益比率：約1.18（932.99 / 790.898）→ 1.0以上で健全
- 四半期推移（QoQ）：当該資料は前年比比較が中心。季節性として第1・第3四半期に売上・利益が偏在する旨を明記。
- 財務安全性
- 自己資本比率：34.6%（目安40%で安定、34.6%はやや低めだが改善）
- 有利子負債（概算）：短期借入金1,100 + 1年内返済予定長期借入1,042.6 + 長期借入3,364.1 = 約5,506.7百万円
- ネット有利子負債：有利子負債5,506.7 − 現金2,482.2 ≒ 3,024.5百万円 → ネット負債/純資産 ≒ 64.0%
- 流動比率（流動資産/流動負債）：4,760 / 4,524 ≒ 1.05（1以上で短期支払能力は確保）
特別損益・一時的要因
- 特別利益：固定資産売却益 0.3百万円（小額）
- 特別損失：固定資産除却損 0.02百万円（小額）
- 一時的要因の影響：特別項目は小額で業績の主因ではない。主たる要因は事業の売上構成と費用管理。
- 継続性の判断：為替差益（24.6百万円）等、営業外収益は変動要素。衣裳取扱収入の増加と販管費削減が主因で、後者は継続要因として注視。
配当
- 配当実績と予想：
- 2025年8月期：第2四半期末5.00円、期末5.00円、合計10.00円
- 2026年8月期（予想）：第2四半期末5.00円、期末5.00円、合計10.00円（修正なし）
- 特別配当の有無：無し
- 株主還元方針：自社株買いの開示無し
設備投資・研究開発
- 設備投資（当四半期累計）：有形固定資産取得による支出 25.5百万円（キャッシュフロー表）／前年同期は72.5百万円（前年より抑制）
- 減価償却費：有形固定資産減価償却累計等の数値あり。減価償却費（損益計算書の減価償却費合計）：85.7百万円（キャッシュフロー明細）
- 研究開発費：記載なし（–）
受注・在庫状況（該当資料より）
- 受注状況：該当記載なし（–）
- 在庫状況：
- 商品及び製品：162.7百万円（前期200.6百万円、減少）
- 仕掛品：133.6百万円（前期119.6百万円、増加）
- 在庫の総体：棚卸資産の変動はあるが特段の問題指摘なし
セグメント別情報
- 事業部門別売上（当第1四半期、単位：百万円）
- ホールセール事業部門：891（+4.0%）
- 製・商品売上高：330（+10.2%）
- レンタル収入等：560（+0.7%）
- コンシューマー事業部門：3,370（+4.4%）
- 衣裳取扱収入：1,177（+10.9%）
- リゾート挙式売上高：515（△8.5%）
- 式場運営収入：1,070（+6.5%）
- 写真・映像・美容等売上高：607（+1.6%）
- セグメント戦略：ものづくり（衣裳）をコアにBtoC（挙式関連サービス）領域の開拓を推進。新店舗・式場の開業準備（例：四日市衣裳室開業、東京大神宮会館の開業準備）を進める。
中長期計画との整合性
- 中期経営計画：明示的な数値目標は当資料に無し。事業方針としてB to C領域拡大、投資は慎重に検討しつつスクラップ＆ビルドを進める方針。
- KPI達成状況：該当記載なし（–）
競合状況や市場動向
- 市場動向：円安・物価上昇の中、個人消費回復とインバウンド需要が追い風。婚礼市場は季節性（第1・第3四半期）あり。
- 競合比較：同業他社との比較データは資料に無し（–）
今後の見通し
- 業績予想：
- 通期業績予想（2026年8月期、会社予想、修正無し）
- 売上高：14,300百万円（+5.2% 前期比）
- 営業利益：450百万円（+11.9%）
- 経常利益：430百万円（+3.1%）
- 親会社株主に帰属する当期純利益：350百万円（+12.1%）
- 1株当たり当期純利益：38.69円
- 前提条件等：詳細は添付資料該当ページ参照（為替等の前提は資料内に記載あり）
- 予想の信頼性：会社は修正せず。Q1の利益大幅上振れは季節性・事業構成によるため、今後の四半期の動向確認が重要。
- リスク要因：婚礼市場の需要変動、物価・人件費動向、為替変動（為替差益/損益の影響あり）、新規投資の回収、不採算事業の発生等。
重要な注記
- 会計方針の変更・見積りの変更：無し
- 四半期連結財務諸表に対する監査レビュー：無し
- その他：当社は年次での業務管理を行っており、第2四半期（累計）の業績予想は公表していない点に留意。
（注記）
上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。
企業情報
| 銘柄コード | 3607 |
| 企業名 | クラウディアホールディングス |
| URL | http://www.kuraudia.holdings/ |
| 市場区分 | スタンダード市場 |
| 業種 | 素材・化学 – 繊維製品 |
このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.14)」によって自動生成されました。
本レポートは、不特定多数の投資家に向けた一般的な情報提供を目的としており、個別の投資ニーズや状況に基づく助言を行うものではありません。記載されている情報は、AIによる分析や公開データに基づいて作成されたものであり、その正確性、完全性、適時性について保証するものではありません。また、これらの情報は予告なく変更または削除される場合があります。
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