決算短信：ミーク（332A）

2026年３月期 第３四半期 決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社発表の通期業績予想に対する修正は無し。四半期累計実績は通期予想に対して概ね順調（売上高は進捗良好、営業利益・純利益は高い進捗率）。市場予想との比較データは無し。したがって「ほぼ予想通り」と評価。
• 業績の方向性：増収増益（四半期累計：売上高5,409百万円、営業利益1,129百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益762百万円）。前年同期間の連結比較は開示なし（連結を本年度第2四半期から開始）。
• 注目すべき変化：第2四半期にミークモバイル株式会社を設立し連結範囲に追加。MVNE（モバイル仮想基盤）によるリカーリング収益の積み上がり、IoT/DXプラットフォームの大容量プラン獲得が業績を支える。
• 今後の見通し：通期予想（売上7,000百万円、営業利益1,190百万円、親会社株主に帰属する当期純利益820百万円）に変更なし。進捗率は売上77.3%、営業利益94.9%、純利益93.0%で、現時点の達成可能性は高いと見込める（ただし外部環境リスクは注記）。
• 投資家への示唆：営業・純利益の進捗が良く、現金預金も厚い（4,432百万円）ため財務的余力は高い。一方、連結開始に伴う比較可能性の制約や、契約負債（契約上の前受収益）735百万円など収益認識の動向は注視が必要。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：ミーク株式会社
  • 主要事業分野：モバイルIoTサービス支援事業（IoT/DXプラットフォーム、MVNEサービス等）
  • 代表者名：代表取締役 執行役員社長 峯村 竜太
  • コード/上場：332A／東証（記載）
  • URL：https://www.meeq.com/
• 報告概要:
  • 提出日：2026年2月13日
  • 対象会計期間：2026年3月期 第3四半期累計（2025年4月1日～2025年12月31日）
  • 決算説明会：無し（補足資料は作成）
  • 四半期連結財務諸表は2026年3月期第2四半期より作成開始のため、2025年3月期第3四半期の連結比較数値は無し
• セグメント:
  • 単一セグメント：モバイルIoTサービス支援事業（各種モバイル通信サービスの提供、回線利用に関するリカーリング収益等）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数：11,462,100株（2026年3月期3Q）
  • 期中平均株式数（四半期累計）：11,447,059株
  • 自己株式数：0株
  • 時価総額：–（資料に記載なし）
• 今後の予定:
  • 決算発表：本決算（通期）についての修正は無し（次回の予定は資料に記載なし）
  • IRイベント：決算説明会は開催無し（補足資料あり）
  • その他：通期業績予想は2025年11月13日公表値から変更無し

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社の通期予想との比較、達成率は累計実績÷通期予想）:
  • 売上高：実績5,409百万円、通期予想7,000百万円に対する進捗率77.3%
  • 営業利益：実績1,129百万円、通期予想1,190百万円に対する進捗率94.9%
  • 純利益：実績762百万円、通期予想820百万円に対する進捗率93.0%
• サプライズの要因：
  • 上振れ要因：MVNEの確立した顧客基盤によるリカーリング収益の積み上がり、IoT/DXプラットフォームでの大容量プラン獲得が好調で、営業利益率の維持に寄与。
  • 下振れ要因：特段の記載なし。為替差損等の営業外費用は小額。
• 通期への影響：
  • 業績予想の修正は無し。進捗率からみて通期予想達成の可能性は高い（特に利益面の進捗が良好）。ただし外部環境（地政学的リスク、サプライチェーン変動等）が留意点。

財務指標

（数値単位：百万円。前年同期比は連結比較が存在しないため「－」で表記）

• 主要財務諸表要点（当第3四半期累計：2025/4/1–2025/12/31）
  • 売上高：5,409百万円（前年同期比：－）
  • 売上原価：3,312百万円
  • 売上総利益：2,098百万円（売上総利益率 38.8%）
  • 販管費：968百万円
  • 営業利益：1,130百万円（営業利益率 20.9%）
  • 経常利益：1,136百万円
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益：763百万円（純利益率 14.1%）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）：66.65円（潜在株式調整後 59.59円）
  • 減価償却費：163.7百万円
• 貸借対照表（2025/12/31）
  • 総資産：7,642百万円
  • 流動資産：6,432百万円（現金及び預金 4,432百万円、売掛金 1,308百万円）
  • 固定資産：1,209百万円（無形固定資産 695百万円）
  • 負債合計：1,697百万円（契約負債 735百万円、買掛金 454百万円）
  • 純資産合計：5,944百万円（自己資本 5,785百万円）
  • 自己資本比率：75.7%（安定水準）
• 収益性指標（参考）
  • ROE（累計純利益／自己資本（期末）としての参考値）：13.2%（累計ベースの参照値。目安：10%以上は優良）
  • ROA（累計純利益／総資産）：10.0%（目安：5%以上で良好）
  • 営業利益率：20.9%（業種平均との比較は参照情報が無いため業界平均は–）
• 進捗率分析（通期予想に対する進捗）
  • 売上高進捗率：77.3%
  • 営業利益進捗率：94.9%
  • 純利益進捗率：93.0%
  • 過去同期間との比較：連結作成は本年度第2四半期からのため比較データ無し（－）
• キャッシュフロー
  • 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておらず、営業CF・投資CF・財務CF・フリーCFの詳細は開示なし
  • 現金及び預金残高：4,432百万円（流動性は高い）
  • 営業CF/純利益比率：算出不可（CF未作成）
• 四半期推移（QoQ）
  • QoQの数値明細は開示無し（四半期別の比較は省略）
• 財務安全性
  • 自己資本比率：75.7%（安定水準）
  • 負債比率（負債合計／純資産）：約28.6%（1,697/5,944、低水準）
  • 流動比率：流動資産6,432 / 流動負債1,636 ≒ 393%（高水準）
• 効率性
  • 総資産回転率（売上／総資産）：5,409 / 7,642 ≒ 0.71回（参考値）
• セグメント別：単一セグメントのためセグメント別詳細は無し

特別損益・一時的要因

• 特別利益：該当記載なし（–）
• 特別損失：該当記載なし（–）
• 一時的要因の影響：特別損益の計上が無いため、開示数値は実質業績を反映している
• 継続性の判断：記載なし（–）

配当

• 配当実績と予想：
  • 中間配当：0.00円（実績・予想）
  • 期末配当（予想）：0.00円
  • 年間配当予想：0.00円（直近公表予想からの修正無し）
  • 配当利回り：–（株価情報無し）
  • 配当性向：–（配当0のため算出不可）
• 特別配当の有無：無し
• 株主還元方針：自社株買い等の記載なし（–）

設備投資・研究開発

• 設備投資額：記載なし（–）
• 主な投資内容：記載なし（ただし無形資産（自社利用ソフトウエア等）695百万円がある）
• 減価償却費：163.7百万円（第3四半期累計）
• R&D費用：記載なし（–）
• 主要テーマ：記載なし（–）

受注・在庫状況（該当性）

• 受注状況：記載なし（受注高・受注残高は開示なし）
• 在庫状況：
  • 貯蔵品：1千円（ほぼ無視できる水準）

セグメント別情報

• 単一セグメント（モバイルIoTサービス支援事業）のため、セグメント別売上・利益の詳細は省略（資料の通り）。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料に中期計画の数値記載なし（–）
• KPI達成状況：KPIの具体値開示なし（–）

競合状況や市場動向

• 競合他社との比較：同業他社の業績比較データは資料に無し（–）
• 市場動向：文中に「景気は緩やかな回復基調だが不確実性継続」との記載。MVNEのリカーリング収益やIoTプラン拡大が成長要因。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期予想（変更無し）：売上7,000百万円、営業利益1,190百万円、経常利益1,200百万円、親会社株主に帰属する当期純利益820百万円、1株当たり当期純利益71.61円
  • 次期予想：記載なし（–）
  • 会社予想の前提条件：詳細は別添資料参照（為替・原油等の明記は無し）
• 予想の信頼性：第2四半期から連結を開始したため前年比較は困難だが、現時点の進捗は通期予想を達成可能な水準
• リスク要因：地政学的リスク、サプライチェーン変動、契約顧客の解約動向、競争環境の変化等（資料内言及）

重要な注記

• 会計方針：第2四半期より四半期連結財務諸表を作成。会計方針の変更なし。
• 連結範囲の変更：ミークモバイル株式会社を第2四半期に設立・連結子会社に追加。
• 四半期CF計算書：当第3四半期累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。
• 比較可能性：本年度より連結作成開始のため、前年同期との対比は開示されていない（分析時に留意）。

（注記）

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.4)」によって自動生成されました。

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