決算短信：ビーウィズ（9216）

2026年5月期 第2四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕(連結)

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：通期予想の修正は無し。中間決算としては特別損失（減損損失161百万円）計上の影響で中間利益が下振れしたが、会社は通期予想を据え置いている。市場予想との比較は資料に記載なし（–）。
• 業績の方向性：増収減益（売上高は前年同期比△2.5％、営業利益は△38.3％）。売上はやや減少したが、利益率低下が顕著。
• 注目すべき変化：Omnia LINK（クラウドPBX）のライセンス数が5,279（前年同期比＋42.8％）、ARR12.7億円（＋34.1％）と大幅増加。一方、既存の特定公共案件の業務量縮小などでコンタクトセンター事業は前年同期比減収。
• 今後の見通し：会社は通期（売上35,800百万円、営業利益1,150百万円、当期純利益700百万円）の予想を維持。中間の進捗は売上で約50%、営業利益で約45.8%、純利益で約35.0%と、純利益の進捗が遅れているため下期での回復が必要。
• 投資家への示唆：生成AI等を活用したOmnia LINKの成長が中長期の鍵。短期ではリストラクチャリング費用と一時的な需要変動（特定公共案件の縮小）が利益を圧迫。通期達成は下期の収益性改善とOmnia LINKの継続的な契約増が前提。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：ビーウィズ株式会社
  • 主要事業分野：コンタクトセンター・BPO事業、クラウドPBX（Omnia LINK）のシステム開発・販売
  • 代表者名：代表取締役社長 飯島 健二
  • 問合せ責任者：常務執行役員CFO 甲田 雄一郎（TEL 03-6631-6005）
• 報告概要:
  • 提出日：2026年1月9日
  • 対象会計期間：2026年5月期第2四半期（中間期）連結、2025年6月1日～2025年11月30日
  • 決算説明会：あり（アナリスト・機関投資家向け、2026年1月13日予定）
• セグメント:
  • 単一セグメント（コンタクトセンター・BPO事業）。セグメント別開示は省略。
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数：14,134,400株（自己株式含む）
  • 期中平均株式数（中間期）：14,127,304株
• 今後の予定:
  • 半期報告書提出予定日：2026年1月9日
  • 決算説明会：2026年1月13日（予定）
  • その他IRイベント：決算補足説明資料を同社IRサイトに掲載（URL：https://www.bewith.net/ir/）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社予想は通期。中間の会社提示予想は明示なし）
  • 売上高：17,939百万円（前年同期比△2.5%）。通期予想35,800百万円に対する進捗率 50.1%。
  • 営業利益：527百万円（前年同期比△38.3%）。通期予想1,150百万円に対する進捗率 45.8%。
  • 親会社株主に帰属する中間純利益：245百万円（前年同期比△56.2%）。通期予想700百万円に対する進捗率 35.0%。
• サプライズの要因：
  • 特別損失（減損損失）161百万円の計上が純利益を押し下げた。
  • 一部公共案件の業務量縮小による売上減および、売上減に対する一時的な最適化費用（リストラクチャリング等）が利益を圧迫。
  • 一方でOmnia LINKのライセンス増加は収益基盤強化のポジティブ要因。
• 通期への影響：
  • 会社は通期予想を据え置き。中間の進捗では純利益が遅れており、通期予想達成の可否は下期での収益改善（販管費抑制効果、Omnia LINKの継続的拡大）に依存。

財務指標

• 財務諸表の要点（中間期末 2025/11/30）
  • 総資産：13,417百万円（前期末14,494百万円、△1,076百万円）
  • 純資産：8,110百万円（前期末8,952百万円、△842百万円）
  • 自己資本比率：60.4%（前期末61.7%）（自己資本8,107百万円）
  • 現金及び現金同等物：4,987百万円（期首6,085百万円、△1,098百万円）
• 収益性（中間・対前年同期）
  • 売上高：17,939百万円（△2.5％、△451百万円）
  • 営業利益：527百万円（△38.3％、△328百万円）
  • 営業利益率：2.94%（前年同期 4.65%、目安として業種平均の確認が必要）
  • 経常利益：536百万円（△36.8％）
  • 親会社株主に帰属する中間純利益：245百万円（△56.2％）
  • 1株当たり中間純利益（EPS）：17.35円（前年同期39.75円）
• 収益性指標（概算）
  • ROE（期中ベースの単純計算、年率換算）：約6.0%（中間実績245÷自己資本8,107 ≒3.02%を年率換算で約6.0%。目安：8%以上で良好）
  • ROA（同上、年率換算）：約3.7%（中間実績245÷総資産13,417 ≒1.8%を年率換算で約3.7%。目安：5%以上で良好）
  • 営業利益率：2.94%（前年同期4.65%から低下）
• 進捗率分析（通期予想に対する中間進捗）
  • 売上高進捗率：50.1%（通常は50%前後が目安。概ね計画ペース）
  • 営業利益進捗率：45.8%（やや遅れ）
  • 純利益進捗率：35.0%（遅れ、大きめ）
  • 過去同期間との比較：前年は利益水準が高く、今年は特別損失や売上減で遅れが顕著
• キャッシュフロー
  • 営業CF：251百万円（前年同期677百万円。減少）
  • 投資CF：△270百万円（前年同期△335百万円）。主な支出：有形固定資産取得167百万円、無形固定資産取得74百万円
  • 財務CF：△1,079百万円（前年同期△736百万円）。主な支出：配当金支払1,087百万円
  • フリーCF（営業CF−投資CF）：約△19百万円（小幅のマイナス）
  • 営業CF/純利益比率：約1.02（251/245。目安1.0以上で健全）
  • 現金同等物残高の推移：期首6,085→期末4,987百万円（減少）
• 四半期推移（QoQ）：四半期ごとの詳細は開示省略（中間累計での比較のみ）。季節性は通年計画次第で変動。
• 財務安全性
  • 自己資本比率60.4%（安定水準、目安40%以上で安定）
  • 流動負債合計 4,373百万円、流動資産合計 9,661百万円 → 流動比率は概ね良好（流動資産 > 流動負債）
• 効率性：総資産回転率等の詳細開示なし（売上/総資産で概算すると約1.34回/年（年率換算の参考））
• セグメント別：単一セグメントのためセグメント別数値は省略

特別損益・一時的要因

• 特別損失：減損損失161百万円、固定資産除却損2百万円、合計164百万円（中間期に計上）
• 特別利益：該当無し
• 一時的要因の影響：減損計上の影響で税引前利益・純利益が押し下げられている。営業利益自体も売上減と最適化費用で減少しているため、特別損失を除いても収益性は低下。
• 継続性の判断：減損は発生要因に応じた一時的処理であり継続性は限定的と推定されるが、業務構成の変化や案件構成次第で類似の処理が生じる可能性はある。

配当

• 配当実績と予想：
  • 中間配当（本中間期）：0.00円
  • 期末配当（予想）：77.00円
  • 年間配当予想：77.00円（直近の配当予想から修正なし）
  • 配当金支払（中間期のキャッシュフロー実績）：1,087百万円（期中に支払済）
• 配当利回り：–（株価情報が資料に無いため算出不可）
• 配当性向（会社予想ベース）：年間配当総額（約1,088百万円）÷通期当期純利益予想700百万円 ≒155.5%（算出上100%超）。注：この比率は会社の配当方針や期ズレ（前期利益に基づく支払い等）により一時的に高くなる場合があるため、単純比較には注意が必要。
• 株主還元方針：特段の自社株買いの情報はなし。配当は維持する方針（予想未変更）。

設備投資・研究開発

• 設備投資：
  • 当中間期の有形固定資産取得による支出：167百万円（前年同期69百万円）
  • 無形固定資産取得：74百万円（前年同期127百万円）
  • 減価償却費：276百万円（前年同期164百万円）
• 研究開発：
  • R&D費用の明示は無し（Omnia LINKの機能強化や生成AI関連開発への投資は記載あり）

受注・在庫状況（該当性）

• 受注状況：受注高/受注残等の明示的記載は無し（–）
• 在庫状況：
  • 棚卸資産合計（商品・仕掛品等小額）：期末棚卸資産は約104百万円（前年同期とほぼ同水準）。在庫回転日数等は記載なし。

セグメント別情報

• セグメント：単一（コンタクトセンター・BPO）
• セグメント内の注目点：
  • コンタクトセンター・BPO：金融・情報通信・小売で新規・既存拡大。ただし特定公共案件の縮小で前年同期比減収。
  • システム（Omnia LINK）：ライセンス数とARRが大幅増。生成AIを活用した「自動応対評価機能」等の機能強化を展開。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画2025：期間内（〜2026年5月期）でOmnia LINK拡大、特徴あるBPOの継続成長、経営基盤の構築を目標。Omnia LINKのライセンス増加は計画の進捗ポジティブ要因。
• KPI達成状況：ARRとライセンス数は大幅増で順調。ただし短期ではBPO事業の案件構成変化が業績に影響。

競合状況や市場動向

• 市場動向：コンタクトセンター・BPO業界は労働市場逼迫・コスト見直しで需給に制約。生成AI導入の期待が高まり多様な用途で導入が進行中。
• 競合比較：同業他社との定量比較は資料に記載無し（–）。Omnia LINKの急成長は差別化要因となる可能性。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期（2026年5月期）予想（変更無し）：売上高35,800百万円（△1.7%）、営業利益1,150百万円（+7.5%）、経常利益1,130百万円（+12.5%）、親会社株主に帰属する当期純利益700百万円（+54.6%）、EPS49.56円
  • 会社は下期での収益回復（販管費削減効果・Omnia LINKの伸長）を見込んでいる
• 予想の信頼性：中間での特別損失計上や純利益進捗の遅れを踏まえると、下期の実行力（費用削減やライセンス収益の収束）が重要
• リスク要因：
  • 需要側の変動（特定案件の縮小）
  • 労働市場のひっ迫・コスト上昇
  • 国際情勢（関税・地政学リスク・エネルギー価格）
  • Omnia LINKの大型案件の実行遅延や解約リスク

重要な注記

• 会計方針の変更や修正再表示は無し。
• 第2四半期（中間期）決算短信は監査法人のレビュー対象外。
• セグメントは単一のためセグメント情報は省略。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

企業情報

このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.46)」によって自動生成されました。

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