2026年３月期 決算短信〔日本基準〕（非連結）
エグゼクティブサマリー
- 決算サプライズ：2026年３月期の会社側の通期予想（同期間の会社公表予想）は短信本文に明示されておらず、予想との上振れ/下振れ判定は不可。市場予想との比較情報も本文に無し。
- 業績の方向性：減収増益（売上高1,865百万円、前期比▲6.9%／営業利益29百万円、前期は営業損失）。
- 注目すべき変化：前期の当期純損失△110,605千円から当期純利益43,203千円へ黒字転換（トータルで大幅な赤字解消）。
- 今後の見通し：2027年3月期は売上高1,670百万円（▲10.5%）、営業損失11百万円、当期純利益1百万円の見込み。事業を「DX事業」に一本化する等、構造改革を進める計画。
- 投資家への示唆：収益性は回復したが売上減少・事業再編（コンテンツ→DX統合）と無配継続など、成長シナジー実現と収益持続性の検証が重要。
基本情報
- 企業概要:
- 企業名：株式会社アイフリークモバイル（証券コード 3845）
- 主要事業分野：コンテンツ事業（知育アプリ・電子絵本等の企画・制作・運営、キャラクター制作等）およびDX事業（ITエンジニア派遣・受託等）。2027年3月期から両事業を「DX事業」に統合予定。
- 代表者名：代表取締役社長 吉田 邦臣
- 報告概要:
- 提出日：2026年5月15日
- 対象会計期間：2025年4月1日～2026年3月31日（2026年３月期、非連結）
- 決算補足説明資料：作成あり。決算説明会：実施（機関投資家・アナリスト向け）。
- セグメント:
- コンテンツ事業：知育アプリ・電子絵本等の企画・制作・運営、IP活用等
- DX事業：ITエンジニア派遣、受託開発等
- 発行済株式:
- 期末発行済株式数（自己株式含む）：22,239,641株（2026年3月期末）
- 期中平均株式数：21,882,928株（当事業年度）
- 時価総額：–（短信本文に明示なし）
- 今後の予定:
- 定時株主総会：2026年6月25日（予定）
- 有価証券報告書提出予定日：2026年6月24日
- 決算説明会：開催済（機関投資家・アナリスト向け）
決算サプライズ分析
- 予想vs実績:
- 会社予想（当該期の通期予想）：会社予想未開示（短信に当期（2026年3月期）通期予想の記載なし）。したがって達成率は算定不可。
- 売上高：実績1,865百万円（対前期 ▲6.9%）
- 営業利益：実績29百万円（前期は営業損失のため前年比率算定不可）
- 純利益：実績43百万円（前期は当期純損失のため前年比率算定不可）
- サプライズの要因：
- 営業面ではDX事業（IT人材派遣・受託）が主力で高稼働と高単価案件の獲得により収益を確保（DX事業セグメント利益261,656千円）。一方、コンテンツ事業はサービス終了等で売上縮小したが、運営コスト削減やBtoB展開等で構造転換中。
- 特別損益面では当期は大規模な減損・抱合せ株関連の特別損失が減少（前期に比べ特別損失大幅縮小）、ソフトウェア売却益や貸倒引当金戻入等の特別利益が計上された点も寄与。
- 通期への影響：
- 2027年予想は売上1,670百万円と保守的（前年比▲10.5%）で、短期的には収益性改善の継続と事業統合の成果が達成可能性の鍵。短信における修正の記載なし。
- 対会社予想差分（FSI earnings-analysis 翻案）：
- 会社予想未開示のため、売上・営業利益・純利益の絶対差・予想比率は記載省略。
財務指標
- 財務諸表（要点、金額は百万円単位で四捨五入）
- 売上高：1,865百万円（前期比 ▲6.9%）
- 売上原価：1,399百万円
- 販管費：436百万円
- 営業利益：29百万円（前期は営業損失 △61百万円、前年比率算定不可）
- 経常利益：32百万円（前年比算定不可）
- 当期純利益：43百万円（前年比算定不可）
- 1株当たり当期純利益（EPS）：1.97円（前期 △6.15円）
- 収益性指標:
- 営業利益率：1.6%（短信記載）※業種平均との比較は本文に記載なし。目安：1.6%は高収益業種に比べ低めの水準。
- ROE：–（短信に明示なし）
- ROA：–（短信に明示なし）
- 進捗率分析（四半期進捗は短信に無し）：
- 通期予想に対する進捗率：–（通期（当期）予想不在のため）
- キャッシュフロー（百万単位）
- 営業CF：22百万円（前期26百万円、前年比 ▲）※前年比は短信表記あり（26→22）
- 投資CF：22百万円（前期 △39百万円、当期は収入ベースで増加）
- 財務CF：▲7百万円（前期299百万円、主に長期借入返済と新株予約権行使収入）
- フリーCF（営業CF−投資CF）：約0百万円（約+0.2百万円）
- 営業CF／純利益比率：約0.53（22,841 / 43,203）→ 目安1.0以上で健全と言われるが、今回0.5台で未達（現金創出力が純利益を上回っていない）。
- 現金同等物残高（期末）：1,041百万円（期首1,004百万円、増加）
- 四半期推移（QoQ）：短信は年間数値中心のためQoQデータは記載無し（–）。
- 財務安全性:
- 総資産：1,368百万円（前期1,392百万円、前期比 ▲1.7%）
- 純資産：973百万円（前期859百万円、前期比 +13.1%）
- 自己資本比率：70.8%（安定水準、目安：40%以上で安定）
- 負債合計：395百万円（前期532百万円、前期比 ▲25.8%、長期借入金の返済で負債削減）
- 流動比率等：詳しい流動比率は明示無し（流動負債251百万円、流動資産1,360百万円から流動比率は高水準と推定）
- 効率性：総資産回転率等は短信に数値記載なし（–）
- セグメント別収益性：下記セグメント情報参照
- 財務の解説：
- 負債削減（長期借入金の返済）が進み、自己資本比率が上昇。現金は1,041百万円と潤沢で、流動性は良好。
特別損益・一時的要因
- 特別利益（当期合計16,077千円）：主な内訳は貸倒引当金戻入9,451千円、ソフトウェア売却益6,000千円、その他。
- 特別損失（当期合計4,522千円）：主に事務所移転費用4,522千円。
- 一時的要因の影響：
- 前期は抱合せ株式消滅差損や関係会社株式評価損、減損損失等で特別損失が大きかった（前期合計170,806千円）。当期はこれらの一時的損失が縮小したことが利益回復に寄与している（特別損益の差分は業績改善の一因）。
- 継続性の判断：
- ソフトウェア売却益等は一時的要素の可能性が高い。営業利益ベースでの収益持続性を確認することが重要。
配当
- 配当実績と予想:
- 2026年3月期：期末配当 無配（0.00円）
- 2027年3月期（予想）：未定
- 配当性向：当期は無配のため算定不可
- 配当利回り：–（配当が無いため該当なし）
- 特別配当の有無：なし
- 株主還元方針：内部留保を充実させつつ、経営成績・財務状況に応じて適切な利益還元を行う方針。現時点は無配継続。
設備投資・研究開発
- 設備投資:
- 有形固定資産及び無形固定資産の増加額（当事業年度）：2,555千円（短信セグメント表記）
- 減価償却費：191千円（当期）
- 研究開発:
- R&D費用：短信に明確なR&D費の記載なし（–）
- 主な開発テーマ（短信記載）：生成AIを活用したプロダクト開発、リアル連動型ソーシャルAI栽培アプリ「grow β」共同開発等（事業説明参照）。
受注・在庫状況（該当する業種の場合）
- 受注状況：短信に受注高・受注残高の記載なし（–）
- 在庫状況：
- 棚卸資産（仕掛品等）：1,049千円（前期404千円）。在庫回転日数等の記載なし（–）
- 在庫の質：仕掛品中心の小口残高（記載事項のみ）。
セグメント別情報
- セグメント別売上高・利益（当事業年度）
- コンテンツ事業：売上36,089千円（前期87,721千円、前期比 ▲58.9%）、セグメント損失6,960千円
- DX事業：売上1,829,380千円（前期1,879,193千円、前期比 ▲2.7%）、セグメント利益261,656千円
- セグメント別成長率・増減：
- コンテンツ事業はサービス終了（例：電子絵本アプリ「森のえほん館」終了）等により売上大幅減。
- DX事業は高付加価値案件獲得で利益は確保しているが売上は小幅減。
- セグメント戦略：
- 2027年3月期から両事業を「DX事業」に統合し、生成AI・コンテンツ資産の組合せで企業・自治体向けAI/DXソリューションへ注力。
- 地域別売上：国内比率が90%超のため詳細省略（短信記載）。
中長期計画との整合性
- 中期経営計画：短信では詳細な数値目標は明示されていないが、事業統合（DX一本化）、M&Aを含む新規領域展開、AI人材育成等で中長期の成長を目指すと記載。
- KPI達成状況：短信に特定KPIの数値は明示されていない（–）。
競合状況や市場動向
- 競合他社との比較：短信に同業との比較数値は記載無し（–）。
- 市場動向：企業・自治体のDX投資、生成AI活用の拡大を背景にAI/DX関連投資は拡大と認識している旨を会社が記載。
テーマ・カタリスト
（短信本文に明示された内容のみ）
- 短期的な成長分野：
- 企業・自治体向けAI/DXソリューションへの展開拡大（生成AIの実装、アプリ開発、コンテンツ制作の組合せ）
- DX事業における高付加価値案件獲得と人材ポートフォリオ強化
- 中長期的な成長分野：
- 事業統合（コンテンツ＋DX→DX事業一本化）によるシナジー創出
- M&Aを含む新規領域への積極展開
- リスク要因（短信本文に明記されたもののみ）：
- 物価上昇、為替変動、国際情勢の不確実性
- 人材獲得・育成の課題（高付加価値案件対応のための人材確保）
注視ポイント
（次四半期に向けた論点、短信本文に記載のある変数のみ）
- 通期予想に対する進捗率と達成可能性：
- 2027年3月期は売上1,670百万円（▲10.5%）、営業損失11百万円の見込み。直近期の実績（2026年：売上1,865百万円、営業利益29百万円）から見ると、会社予想は保守的であり、事業統合とコスト最適化が進めば達成可能性はあるが、売上前提は慎重。
- 主要KPIの前期同期比トレンド：
- セグメント別：コンテンツ売上は大幅減（▲58.9%）、DXは小幅減（▲2.7%）。収益性はDX事業中心に回復。
- ガイダンス前提条件の妥当性：
- 為替・原材料等の前提値は短信に明示なし（–）。外部環境の不確実性（物価・国際情勢）を前提に慎重な見通し。
- その他：
- 事業統合（DX一本化）と人材投資の成果が短中期の主要モニタリングポイント。
今後の見通し
- 業績予想（会社公表、2027年3月期予想：2026年4月1日～2027年3月31日）
- 売上高：1,670百万円（前年比▲10.5%）
- 営業利益：▲11百万円（営業損失）
- 経常利益：▲13百万円（経常損失）
- 当期純利益：1百万円
- 1株当たり当期純利益：0.04円
- 予想修正：短信にて当該予想は今回提出の見通しとして提示。修正の有無は現時点で無し（将来変動あり）。
- 予想の信頼性：会社は予想が入手可能な情報に基づく旨記載。過去の予想達成傾向に関する記載は短信に明示なし（–）。
- リスク要因：為替・原材料価格・国際情勢・人材確保状況等が業績に影響する可能性（短信記載）。
重要な注記
- 会計方針：当期における会計方針の変更は無し。会計上の見積りの変更あり（資産除去債務の見積り変更により2,316千円を加算）。
- その他重要事項：
- 事業報告セグメントの変更：2027年3月期より「コンテンツ事業」と「DX事業」を統合し、報告セグメントを単一の「DX事業」に変更予定。
- 株主資本の変動：新株予約権の行使等により資本金・資本剰余金に変動あり（詳細は注記参照）。
（注）不明項目・短信に記載のない箇所は“–”で表示しています。本まとめは短信本文の記載内容に基づいて整理したものであり、投資助言を目的とするものではありません。
上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。
企業情報
| 銘柄コード | 3845 |
| 企業名 | アイフリークモバイル |
| URL | http://www.i-freek.co.jp |
| 市場区分 | スタンダード市場 |
| 業種 | 情報通信・サービスその他 – 情報・通信業 |
このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.54)」によって自動生成されました。
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