決算短信：鳥取銀行（8383）

2026年3月期　第3四半期決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ: 通期会社予想に修正は無しだが、第3四半期累計の経常利益・当期純利益は会社通期予想を上回る（経常利益：達成率 +34.0%、親会社株主に帰属する当期純利益：達成率 +30.1%）。予想に対する上振れ。
• 業績の方向性: 増収増益（経常収益 137億97百万円、前年同期比 +10.4%／経常利益 24億12百万円、前年同期比 +39.0%）。
• 注目すべき変化: 貸出金・預金・預かり資産が前年同期比で順調に増加（貸出金 +¥34,848百万円／預金 +¥35,247百万円／総預かり資産 +¥62,002百万円）、不良債権比率は0.99%で前年同月比▲0.31ポイント改善。
• 今後の見通し: 会社は業績予想を据え置き。現時点で通期予想の修正は無しだが、第3四半期累計が既に通期予想を上回っている点は注目。
• 投資家への示唆: 貸出・預金の増勢と与信改善が確認される一方、自己資本比率は低水準（4%台）であり、通期修正が出ない理由（季節性・Q4の想定影響等）は会社開示に依拠して確認する必要あり。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名: 株式会社鳥取銀行
  • 主要事業分野: 銀行業（個人・法人向け貸出、預金、投資信託等の金融サービス）
  • 代表者名: 取締役頭取 入江 到
• 報告概要:
  • 提出日: 2026年1月30日
  • 対象会計期間: 2026年３月期 第3四半期累計（2025年4月1日～2025年12月31日）
• セグメント:
  • 報告セグメントは「銀行業」のみ（その他は重要性乏しく省略）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数: 9,619,938株
  • 期中平均株式数（四半期累計）: 9,359,409株
• 今後の予定:
  • 決算発表: 本短信（第3四半期）公表済
  • IRイベント: 決算説明会は無（補足資料は作成あり）

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績（会社予想は通期のみ開示。単位：百万円）
  • 売上高（経常収益）: 13,797（第3四半期累計）／会社予想未開示 → 会社予想未開示
  • 営業利益（経常利益）: 実績 2,412 ／ 会社通期予想 1,800 → 達成率 134.0%（進捗上振れ、通期1,800に対し +612 百万円、+34.0%）
  • 純利益（親会社株主に帰属する当期純利益）: 実績 1,626 ／ 会社通期予想 1,250 → 達成率 130.1%（進捗上振れ、通期1,250に対し +376 百万円、+30.1%）
• サプライズの要因:
  • 貸出金利息増加など資金運用収益の増加（貸出金利息：7,165 → 8,383 百万円）と役務取引等収益の増加により、収益が上振れ。与信関連費用は減少。
  • 経常費用（主に預金利息増）増加はあるが、収益増の方が寄与。
• 通期への影響:
  • 第3四半期累計で通期予想を既に上回る状況だが、会社は通期予想を据え置き。Q4の特殊要因や季節性等（会社開示なし）に留意する必要あり。
• 対会社予想差分（絶対額と予想比率、会社予想が開示されている項目のみ）
  • 経常利益: +612 百万円（+34.0%）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益: +376 百万円（+30.1%）
  • 経常収益: 会社予想未開示（差分計算省略）

財務指標

• 財務諸表（要点、単位：百万円）
  • 経常収益: 13,797（第3Q累計、前年同期比 +10.4%）
  • 経常利益: 2,412（第3Q累計、前年同期比 +39.0%）
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益: 1,626（第3Q累計、前年同期比 +37.8%）
  • 総資産: 1,133,887（期末、前期末比 +2.5%）
  • 純資産: 50,760（期末、前期末比 +5.5%）
  • 自己資本（参考）: 50,630
  • 自己資本比率: 4.4%（前期末比 +0.1ポイント、目安 40%以上（安定）に対して低水準）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）: 173.81円（前年同期 126.12円、前年同期比 +37.8%）
• 収益性指標
  • 経常利益率（経常利益/経常収益）: 2,412 / 13,797 = 17.5%
  • ROE（簡易）: 1,626 / 50,630 = 3.2%（目安: 8%以上で良好 → 低い）
  • ROA（簡易）: 1,626 / 1,133,887 = 0.1%（目安: 5%以上で良好 → 低い）
• 進捗率分析（第3四半期累計 vs 会社通期予想）
  • 経常利益進捗率: 134.0%（通常は100%が通期想定ペース。現状は大幅上振れ）
  • 親会社株主当期純利益進捗率: 130.1%
  • 経常収益: 会社予想未開示のため進捗率算定不可
  • 過去同期間との比較: いずれも前年同期比で増加（経常収益 +10.4%、経常利益 +39.0%）
• キャッシュフロー
  • 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない（未作成）→ 営業CF/投資CF等の詳細は開示無し
  • 減価償却費（第3Q累計）: 546 百万円
• 四半期推移（QoQ）
  • 前四半期（2025年9月末）との比較は、主要箇所で増加傾向（貸出金残高・預金残高の増加等が継続）。QoQの率は資料中一部のみ記載（個別参照）。
• 財務安全性
  • 自己資本比率 4.4%（低い。目安: 40%以上で安定）
  • 負債比率・流動比率: 詳細開示無し（流動・固定比の明示は無し）
• 効率性
  • 総資産回転率等の詳細指標は開示無し
• セグメント別
  • 「銀行業」のみ。連結の業績はほぼ単体業績と整合。

特別損益・一時的要因

• 特別利益: 該当無し（第3Q累計は特別利益記載なし）
• 特別損失: 41 百万円（主な内訳：退職給付信託返還損 40 百万円、前期は減損損失等10 百万円）
• 一時的要因の影響: 特別損失は小幅（41 百万円）で、業績全体への影響は限定的
• 継続性の判断: 退職給付信託返還損等は一時要因の可能性が高い（継続性は低いと推定）

配当

• 配当実績と予想:
  • 第2四半期（中間）: 25.00円（支払済）
  • 期末（予想）: 25.00円
  • 年間配当予想: 50.00円（修正無し）
• 配当利回り: 株価情報未提示のため算出不可（–）
• 配当性向（会社通期予想ベース）: 年間配当50.00円 / 1株当たり当期純利益（通期予想）133.55円 = 37.4%（目安: 企業方針による。約37.4%）
• 特別配当の有無: 無
• 株主還元方針: 自社株買い等の記載無し（–）

設備投資・研究開発

• 設備投資額: –（開示無し）
• 減価償却費: 546 百万円（第3Q累計）
• 研究開発費: –（開示無し）

セグメント別情報

• セグメント: 銀行業（単一セグメント）
  • 連結粗利益: 9,694 百万円（第3Q累計、前年同期比 +4.7% 相当）
  • 主な収益源: 資金運用収益（貸出金利息増）、役務取引等収益
  • セグメント戦略・見通し: 資料中の記述は「銀行業中心に展開」。詳細戦略は別資料参照（短信では省略）。

テーマ・カタリスト

（短信本文に明示されている事項のみ）

• 短期的な成長分野:
  • 個人向け貸出の増加（貸出金残高：前年同月比 +¥34,848百万円、貸出金残高 9,049億円、前年同期比 +4.0%）
  • 預かり資産（投資信託・年金保険等）増加（総預かり資産 1兆3,473億円、前年同月比 +¥62,002百万円）
  • 預金残高増加（預金残高 1兆475億円、前年同月比 +¥35,247百万円、+3.5%）
• 中長期的な成長分野:
  • 銀行業を中心とした地域金融サービスの強化（短信では事業領域の説明のみ）
• リスク要因（短信本文に明記されたもののみ）:
  • 自己資本比率（国内基準）の算定中（算定結果は後日開示予定）
  • 有価証券評価差額のマイナス（その他有価証券 評価差額 △2億円）

注視ポイント

（次四半期に向けた論点、短信本文の変数のみ）

• 通期予想に対する進捗率と達成可能性:
  • 経常利益・当期純利益ともに第3Q累計で通期予想を上回っている（経常利益進捗率 134.0%、当期純利益進捗率 130.1%）。会社は予想据え置きのため、Q4に関する会社の想定（未開示）を確認する必要あり。
• 主要KPIの前期同期比トレンド:
  • 貸出金残高：前年比 +¥34,848百万円（+4.0%）
  • 預金残高：前年比 +¥35,247百万円（+3.5%）
  • 不良債権比率：0.99%（前年同月比 ▲0.31ポイント改善）
• ガイダンス前提条件の妥当性:
  • 会社の通期予想は据え置き（前提の明示は無し）。前提（為替等）は短信に記載無しのため妥当性評価は不可。
• その他注視点:
  • 自己資本比率（国内基準）は現在算定中 → 結果開示時の財務安全性評価に注目
  • 有価証券の時価評価（その他有価証券で△2億円）は市場評価の影響要因として継続注視

今後の見通し

• 業績予想:
  • 通期予想の修正有無: 無（2025年5月12日公表の予想から修正無し）
  • 通期会社予想（2025年4月1日～2026年3月31日）:
  • 経常利益: 1,800 百万円（前期比 △5.3%）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益: 1,250 百万円（前期比 △4.8%）
  • 1株当たり当期純利益: 133.55 円
  • 次期予想: –（短信記載無し）
  • 会社予想の前提条件: 明示無し（為替・金利等の前提記載なし）
• 予想の信頼性: 第3Q累計が通期予想を上回っているが、会社は据え置き。会社のQ4見通し（未開示）確認が必要。
• リスク要因（短信に明記のもの）: 自己資本比率（国内基準）確定待ち、有価証券評価の変動、不良債権比率の動向

重要な注記

• 会計方針:
  • 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更: 無
  • その他会計方針の変更: 無
  • 会計上の見積りの変更: 無
• 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理:
  • 税金費用は見積実効税率を用いて算定
  • 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない
• その他重要な告知:
  • 連結範囲の重要な変更: 無
  • 添付の決算補足説明資料は作成有（説明会は無し）

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.73)」によって自動生成されました。

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