決算短信：ユニカフェ（2597）

2025年12月期　第3四半期決算短信[日本基準]（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社が公表している通期業績予想に変更はなし。第3四半期累計は通期予想に対しておおむね順調（売上はやや上振れ寄り、利益は概ね想定内）。
• 業績の方向性：増収増益（売上高＋22.8%／営業利益＋47.7%／親会社株主に帰属する四半期純利益＋46.1％）。
• 注目すべき変化：売上の大幅増（前年同期比＋22.8%）と販売費及び一般管理費の抑制により営業利益率が改善（営業利益率：4.92%）。一方、売上総利益率は原料高等の影響で低下。
• 今後の見通し：通期予想（売上15,000百万円、営業利益800百万円、当期純利益600百万円）は変更なし。第3四半期時点の進捗は売上約76.6%・営業利益約70.6%・当期純利益約65.4%で、売上は想定を上回るペース、利益は若干下振れ余地ありだが現時点で予想維持。
• 投資家への示唆：需要は堅調で収益性改善が見られるが、コーヒー生豆価格の高止まりや為替等の外部要因が利益を圧迫するリスクに注意。配当予想（年間20円）は維持され、配当性向は約44.6%（予想ベース）と比較的高め。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：株式会社ユニカフェ（証券コード 2597）
  • 主要事業分野：コーヒー関連事業（同社グループは単一セグメントとしてコーヒー関連事業を展開）
  • 代表者名：代表取締役社長 塩澤 博紀
  • 連絡先（問合せ責任者）：取締役兼常務執行役員 管理本部長 新述 孝祐 TEL 03-4416-8800
• 報告概要:
  • 提出日：2025年11月14日
  • 対象会計期間：2025年12月期 第3四半期累計（2025年1月1日～2025年9月30日）
• セグメント:
  • 単一セグメント：コーヒー関連事業（詳細は記載省略）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（普通株式、自己株式含む）：13,869,200株
  • 期末自己株式数：486,122株
  • 期中平均株式数（四半期累計）：13,381,988株
  • 時価総額：–（開示なし）
• 今後の予定:
  • 決算発表：今回（第3四半期短信 2025/11/14）以外の予定は開示なし
  • 株主総会、IRイベント等：–（本資料に記載なし）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（第3四半期累計：2025/1/1–2025/9/30、単位は百万円）
  • 売上高：11,492（前年同期9,357、前年同期比＋22.8%）。通期予想15,000に対する進捗率 76.6%（達成感：順調〜やや上振れ）。
  • 営業利益：565（前年同期382、前年同期比＋47.7%）。通期予想800に対する進捗率 70.6%（達成感：やや遅れ気味）。
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：392（前年同期269、前年同期比＋46.1%）。通期予想600に対する進捗率 65.4%（やや遅れ）。
• サプライズの要因：
  • 上振れ要因：販売の回復・増加（インバウンド等の需要回復）により売上が大幅増。販売費・一般管理費の抑制により営業レバレッジが効いた。
  • 下押し要因：コーヒー生豆の調達価格高騰（円安や国際情勢の影響）により売上総利益率は低下。営業外の受取配当等は小幅減。
• 通期への影響：
  • 会社は通期業績予想の修正を行っていない（2025年8月14日公表の予想を維持）。第3四半期の進捗からみると売上は通期目標に対して順調だが、利益（特に当期純利益）は年度末の原価動向・為替次第で下振れリスクあり。

財務指標

• 財務諸表要点（第3四半期末、単位：百万円）
  • 総資産：14,322（前期末14,169、+152）
  • 純資産：6,813（前期末6,520、+292）
  • 自己資本比率：47.6%（前期 46.0%）→ 安定水準（目安：40%以上で安定）
• 収益性（第3四半期累計）
  • 売上高：11,492百万円（前年同期9,358百万円、+22.8%／+2,135百万円）
  • 売上総利益：2,214百万円（前年同期2,095百万円、+5.7%） 売上総利益率 19.27%（前年 22.39%）→ コスト上昇で率低下（注意点）
  • 販管費：1,649百万円（前年同期1,712百万円、-3.8%）→ 費用抑制で効率改善
  • 営業利益：565百万円（前年同期383百万円、+47.7%） 営業利益率 4.92%（前年 4.09%）→ 改善
  • 経常利益：566百万円（前年同期381百万円、+48.4%）
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益：392百万円（前年同期269百万円、+46.1%）
  • 1株当たり四半期純利益（累計）：29.32円（前年同期 20.08円）
• 進捗率分析（通期予想に対する第3四半期累計の進捗）
  • 売上高進捗率：76.6%（過去同期間の典型的進捗（3Q時点）＝約75%前後をやや上回る）
  • 営業利益進捗率：70.6%（3Qでの進捗としてはやや低め）
  • 当期純利益進捗率：65.4%（やや低め）
• 財務安全性（第3四半期末）
  • 流動資産：8,910百万円、流動負債：6,465百万円 → 流動比率 ≒ 137.8%（8,910/6,465、流動性は確保）
  • 負債合計：7,509百万円、純資産：6,813百万円 → 負債比率（負債/純資産） ≒ 110.2%（やや高めだが自己資本比率47.6%は安定）
  • 短期借入金：350百万円（前期末693.8百万円）→ 短期借入は減少
  • 長期借入金：875百万円（前期末1,137.5百万円）→ 借入金全体は減少傾向
• 効率性：
  • 売上高営業利益率は改善（4.09%→4.92%）で営業効率向上が確認されるが、売上総利益率は下落しており原価管理が引き続き課題。
• セグメント別：
  • 単一セグメント（コーヒー関連）のため詳細は会社開示のとおり省略

配当

• 配当実績と予想：
  • 2025年12月期（予想）：中間配当 10.00円／期末配当 10.00円、年間合計 20.00円（前回公表から変更なし）
• 配当利回り：–（株価情報未提示のため算出不可）
• 配当性向（会社予想ベース）：約44.6%（年間配当20.00円 ÷ 予想EPS44.84円）→ 中〜やや高めの配当性向
• 特別配当：なし
• 株主還元方針：現時点での記載は配当継続。自社株買いの開示はなし。

セグメント別情報

• セグメント別状況：単一セグメント（コーヒー関連事業）。売上・利益増は主に同セグメントの需要回復によるもの。
• 前年同期比較：セグメント全体で増収増益（売上＋22.8%、営業利益＋47.7%）
• セグメント戦略：中期経営計画2027を開始し「価値経営」を中核に製品・サービスで価値創出を目指す（詳細KPIは開示なし）。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：2025–2027の「中期経営計画2027」を開始。第3四半期の増収増益は短期的なポジティブ材料だが、中期計画のKPI進捗は別途の開示が必要（現状は初期段階）。
• KPI達成状況：具体的数値KPIの進捗は開示なし（–）。

競合状況や市場動向

• 市場動向：国内需要は堅調（インバウンド回復等）。一方で円安や米国通商政策によるコーヒー生豆価格上昇が継続の懸念材料。
• 競合との比較：同業他社との詳細比較データは開示なし（–）。一般論として原料価格や為替対応力、ブランド力が競争上のポイント。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期予想（修正なし）：売上 15,000百万円（＋16.0%）、営業利益 800百万円（＋48.6%）、当期純利益 600百万円（＋31.1%）、予想EPS 44.84円
  • 次期予想：–（未開示）
  • 会社予想の前提：特に明記なし。ただし会社コメントでコーヒー生豆価格の高止まり・為替変動等をリスクとして認識。
• 予想の信頼性：第3四半期時点で売上は想定以上、利益は若干保守的な進捗。過去の予想達成傾向は本短信からは読み取れず（–）。
• リスク要因：コーヒー生豆価格の上昇、為替（円安）、国際情勢・通商政策、原材料価格変動、需要動向の変化。

重要な注記

• 会計方針：法人税等に関する会計基準改正（2022年改正会計基準）を期首から適用済み。四半期財務諸表への影響はなし。
• 連結範囲の変更：当該四半期における重要な連結範囲の変更なし。
• 四半期連結キャッシュ・フロー計算書：第3四半期累計のCF計算書は添付していない。減価償却費（第3Q累計）332,688千円。
• 監査・レビュー：添付資料の監査状況等の明確な記載はなし（–）。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

企業情報

このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.4)」によって自動生成されました。

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