決算短信：ヒューマン・メタボローム・テクノロジーズ（6090）

2026年６月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社公表の通期予想（修正なし）との整合性について、会社は「第1四半期は予想の範囲内」と説明（市場予想は–）。四半期単独では売上・利益とも大幅な悪化だが、通期見通しの修正はなし（上振れ/下振れ判定：四半期実績は会社通期予想に対して下振れ）。
• 業績の方向性：前年同期比で減収・減益（売上高△29.8%、親会社株主に帰属する四半期純損失の拡大）。
• 注目すべき変化：報告セグメントを「メタボローム解析受託サービス事業」の単一セグメントへ統合。また、ライフサイエンス研究支援や機能性素材支援で前年同期比大幅減、バイオものづくり支援事業は新規計上（33,181千円）。
• 今後の見通し：会社は例年第3四半期に収益が偏るとし、通期予想（売上1,600,000千円、営業利益300,000千円）に変更なし。第1四半期の業績は通期見通しに対して進捗率は低いが、季節性（下半期偏重）を想定している。
• 投資家への示唆：短期的にはプロジェクトの期ズレ・大型案件の期移動が業績変動要因。財務基盤は堅固（自己資本比率84.2%）で、配当方針も維持（通期予想18円）。受注動向（特にアカデミア/臨床スケジュールの回復）と第3四半期の収益回復を確認することが重要。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：ヒューマン・メタボローム・テクノロジーズ株式会社
  • 主要事業分野：メタボローム解析受託サービス（ライフサイエンス研究支援、機能性素材開発支援、バイオものづくり支援等を含む受託解析・研究支援）
  • 代表者名：代表取締役社長兼CFO 大畑 恭宏
  • URL：https://humanmetabolome.com
• 報告概要:
  • 提出日：2025年11月12日
  • 対象会計期間：2026年6月期 第1四半期（2025年7月1日～2025年9月30日、四半期累計）
  • 決算補足説明資料：作成有、決算説明会：無
• セグメント:
  • 単一セグメント：「メタボローム解析受託サービス事業」（第1四半期より従来の2セグメント→単一セグメントへ変更）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（普通株式）：5,919,797株（自己株式含む）
  • 期末自己株式数：259,244株
  • 期中平均株式数（四半期累計）：5,680,762株
  • 時価総額：–（株価情報は未提供）
• 今後の予定:
  • 次回決算発表／株主総会／IRイベント等：–（資料記載の該当予定なし）

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績（会社の通期予想との比較・達成率）
  • 売上高：当第1四半期 192,377千円。通期予想 1,600,000千円に対する進捗率 12.02%（達成率）。
  • 営業利益：当第1四半期 △91,141千円。通期予想 300,000千円に対する数値比較：△91,141/300,000 = −30.38%（四半期が赤字のため「達成率」の単純比較は参考値）。
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益：当第1四半期 △97,176千円。通期予想 260,000千円に対する比較：△97,176/260,000 = −37.37%（参考値）。
• サプライズの要因：
  • 売上減少の主因は、ライフサイエンス研究支援事業でのアカデミア案件の大幅減少（前年の大型案件が年度後半へ移行または削減）および機能性素材開発支援で臨床試験スケジュールの合間が発生したため。
  • 新規のバイオものづくり支援事業は7月上市後に受注はあるが、まだ既存事業の落ち込みを相殺しきれていない。
  • 販管費は賃上げ等により増加（人件費増）。
• 通期への影響：
  • 会社は第1四半期の結果を踏まえつつも、例年の季節性（第3四半期偏重）や現在の受注見通しを理由に通期予想を据え置き。進捗は遅れているため第3四半期以降の回復状況確認が重要。

財務指標

• 財務諸表 要点（千円）
  • 売上高（当第1Q）：192,377（前年同期 274,168、△29.8%）
  • 売上原価：116,070（前年 119,568）
  • 売上総利益：76,306（前年 154,599）
  • 販管費：167,447（前年 159,661）
  • 営業利益：△91,141（前年 △5,061）
  • 経常利益：△90,522（前年 △14,737）
  • 親会社株主に帰属する四半期純損失：△97,176（前年 △35,424）
  • 総資産：2,002,803（前期末 2,374,607）
  • 純資産：1,686,325（前期末 1,908,597）
  • 自己資本比率：84.2%（安定水準、前期 79.6%）
  • 現金及び預金：1,287,882（前期末 1,562,417、△274,534千円）
  • 減価償却費：27,342千円（前年同期 20,798千円）
• 収益性（対前年同期）
  • 売上高：192,377千円（△29.8%、△81,791千円）
  • 営業利益：△91,141千円（前年同期は△5,061千円、営業利益率 約△47.4%〔=△91,141/192,377〕）
  • 経常利益：△90,522千円（前年同期比で悪化）
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益：△97,176千円（前年同期比で悪化）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）：△17.10円（前年同期 △5.99円）
• 収益性指標（参考）
  • ROE（四半期ベース）：△97,176 / 1,686,325 ≒ △5.8%（目安: 8%以上が良好 → 現状はマイナス）
  • ROA（四半期ベース）：△97,176 / 2,002,803 ≒ △4.9%（目安: 5%以上が良好 → やや不足）
  • 営業利益率：約△47.4%（業種平均との比較は資料なしで–）
• 進捗率分析（通期予想に対する進捗）
  • 売上高進捗率：12.02%（通期1,600,000千円に対する第1四半期実績）
  • 営業利益進捗率（参考）：△30.4%（通期300,000千円に対する比率。四半期単独の赤字のため参考値）
  • 純利益進捗率（参考）：△37.4%（通期260,000千円に対する比率）
  • 備考：同社は第3四半期に収益が偏る年次パターンを明記。
• キャッシュフロー
  • 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は未作成（当該四半期は未提示）。ただし注記で「営業CF等の数値は未提示」と明示。
  • 現金及び預金は前期末比で△274,534千円と大幅減（主因：賞与支給、未払金支払い、未払消費税納付、配当支払い等）。
  • フリーCF等の詳細は未開示（四半期CF未作成）。
• 四半期推移（QoQ）
  • 当該資料は前期比較（前年同期）中心で、直近前四半期（2025年6月期末）とのQoQの明確な損益推移表は未提示。季節性として第3四半期偏重が示されている。
• 財務安全性
  • 自己資本比率：84.2%（安定水準。高い）
  • 流動負債：300,308千円（前期末 449,943千円、減少）
  • 負債合計：316,478千円（前期末 466,009千円、減少）
• 効率性：総資産回転率等の詳細指標は資料に直接記載なし（売上/総資産 = 192,377/2,002,803 ≒ 0.096回／四半期、年換算で概算0.38回）

特別損益・一時的要因

• 特別利益：
  • 新株予約権戻入益：17,993千円（当第1四半期に計上）
• 特別損失：該当記載なし
• 一時的要因の影響：
  • 新株予約権戻入益は一時的要因であり、これを除くと税引前損失はより大きく見える点に留意。
• 継続性判断：新株予約権戻入益は継続性低い一時項目。

配当

• 配当実績と予想：
  • 2025年6月期（前期）：年間合計 15.00円（期末 15.00円）
  • 2026年6月期（予想）：年間合計 18.00円（第2四半期末 0.00円、期末 18.00円）
  • 直近公表の配当予想からの修正：無
• 配当利回り：–（株価情報がないため算出不可）
• 配当性向：期中は赤字のため当面の単純比較は意味が薄い（通期見通しの純利益260,000千円を基にした配当性向は計算可能だが、四半期赤字の影響あり）。
• 株主還元方針：期末配当維持（通期予想で増配見込み）。

設備投資・研究開発

• 設備投資・固定資産動向：
  • 工具、器具及び備品が27,485千円増、建物及び構築物が5,401千円増、リース資産は契約満了で減少（△22,077千円）。
  • 固定資産合計は509,799千円→495,712千円（△14,087千円）。
• 研究開発費（R&D）：資料上のR&D費の明細・対売上比は明示なし（–）。
• 減価償却費：当第1四半期で27,342千円（前年同期 20,798千円、増加）。

受注・在庫状況（該当する業種の場合）

• 受注状況：企業開示に具体的な受注残高数値は記載なし（–）。
• 在庫状況：
  • 商品：22,638千円（前期 18,144千円、増加）
  • 仕掛品：27,774千円（前期 22,107千円、増加）
  • 原材料及び貯蔵品：12,243千円（前期 10,901千円、増加）
  • 在庫回転日数等の記載はなし（–）。

セグメント別情報

• セグメント別売上（当第1四半期／前第1四半期、千円）
  • ライフサイエンス研究支援事業：122,976（前期197,833、△37.8%）
  • 機能性素材開発支援事業：36,220（前期76,334、△52.6%）
  • バイオものづくり支援事業：33,181（前期 －、新規計上）
  • 合計：192,377（前期274,168、△29.8%）
• 構成・戦略：事業を単一の「メタボローム解析受託サービス事業」として統合し、リソースを集中して高付加価値事業の拡大を図る方針。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料には具体的な数値目標の進捗は記載なし（–）。ただしセグメント統合は中期の成長加速に向けた施策。
• KPI達成状況：開示なし（–）。

競合状況や市場動向

• 競合比較：資料に同業比較は記載なし（–）。
• 市場動向：ライフサイエンス分野で研究開発の増加傾向が継続、バイオエコノミー推進に伴う研究開発需要の拡大見込みを会社は言及。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期業績予想（修正なし、2025/7/1～2026/6/30）
  • 売上高：1,600,000千円（前年比 +10.0%）
  • 営業利益：300,000千円（同 +20.2%）
  • 経常利益：300,000千円（同 +24.5%）
  • 親会社株主に帰属する当期純利益：260,000千円（同 +1.4%）
  • 会社側前提：第3四半期に収益が偏る季節性を踏まえた想定で、現時点で重要な前提の変更はないとしている（為替等の具体数値前提は添付資料参照で詳細記載）。
• 予想の信頼性：第1四半期は低進捗だが、会社は通期見通しの据え置きを説明。過去の達成傾向や予想の保守性については資料上明示なし（–）。
• リスク要因：受注タイミング（大型案件の期移動）、顧客の臨床試験スケジュール、賃金上昇等のコスト増、外部マクロ（物価・為替・地政学的リスク）等。

重要な注記

• 会計方針の変更：なし
• 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理：なし
• 四半期連結キャッシュ・フロー計算書：当第1四半期は作成していない（CFの詳細は未提示）
• その他重要事項：報告セグメントの変更（2セグメント→単一セグメント）を当第1四半期より適用。重要な後発事象はなし。

（注）本資料は開示資料に基づく要約であり、投資助言や推奨を行うものではありません。不明項目は「–」としています。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.0.16)」によって自動生成されました。

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