決算短信：フィットイージー（212A）

2026年10月期　第１四半期決算短信〔日本基準〕（非連結）

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：会社予想の修正は無し。四半期業績は会社の通期予想に対して概ね想定範囲内（特段の上振れ・下振れの発表なし）。市場予想は提示されていないため比較不可。
• 業績の方向性：増収増益（売上高3,114百万円：前年同期比＋50.6％、営業利益720百万円：同＋31.7％、四半期純利益493百万円：同＋35.5％）。
• 注目すべき変化：店舗数の積極拡大（2026年1月時点で256店舗）により会員数が243,404人に拡大。売上が大幅に拡大したことが最重要要因。
• 今後の見通し：通期予想（売上13,620百万円、営業利益3,140百万円、当期純利益2,150百万円）に変更なし。第1四半期の進捗は売上／営業利益／純利益ともに約22.9%で、四半期均等進捗（25%）に対してやや下振れだが大きな乖離ではなく、会社は通期見通しの達成可能性を示している。
• 投資家への示唆：会員数・店舗拡大が業績拡大の主要ドライバー。キャッシュ残高は期首比で減少しており（運転資金や投資によるもの）、配当は増配（通期46円予想、うち記念配当6円）で株主還元を強化している点を確認すること。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名：フィットイージー株式会社
  • 主要事業分野：フィットネスクラブ運営（アミューズメント型のフィットネスクラブ「フィットイージー」の直営・FC展開、会員向けアプリ開発等）
  • 代表者名：代表取締役社長 國江 仙嗣
  • 上場取引所：東証（東）／名証（？）※本文に「東 名」と記載
• 報告概要:
  • 提出日：2026年3月13日
  • 対象会計期間：2026年10月期 第1四半期累計（2025年11月1日～2026年1月31日、非連結）
  • 決算説明資料作成：有、決算説明会開催：有
• セグメント:
  • 単一セグメント：フィットネスクラブ運営事業（同社は単一セグメントのためセグメント別開示は省略）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（普通株式）：16,520,250株
  • 期中平均株式数（四半期累計）：16,520,250株
  • 時価総額：–（資料に記載なし）
• 今後の予定:
  • 決算発表：本四半期短信提出日 2026/3/13（決算説明会有、日程は資料参照）
  • 株主総会：–（資料に記載なし）
  • IRイベント：決算説明会（開催：有、詳細日程は別途）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績（会社予想との比較は通期予想に対する進捗で評価）
  • 売上高：3,114百万円。通期予想13,620百万円に対する進捗率 22.86%（達成率：約22.9%）。四半期均等（25%）よりやや低いが大きな乖離ではない。
  • 営業利益：720百万円。通期予想3,140百万円に対する進捗率 22.93%（約22.9%）。
  • 純利益：493.7百万円。通期予想2,150百万円に対する進捗率 22.96%（約23.0%）。
• サプライズの要因：主因は新規出店継続に伴う会員増加・店舗当たり会員数の堅調推移による売上拡大。特別損益や一時項目による影響は報告されていないため、ベース業績の成長による上振れ。
• 通期への影響：会社は通期予想の変更なし。第1四半期の進捗は概ね計画内（約23%）であり、現時点で通期予想の達成可能性に大きな懸念は示されていない。

財務指標

（単位は原則「百万円」。注：決算短信は千円単位表記もあるため概数で併記）

• 財務諸表の要点（第1四半期末：2026年1月31日）
  • 資産合計：9,685.9百万円（前期末：10,063.6百万円、△377.7百万円）
  • 負債合計：3,725.0百万円（前期末：4,183.4百万円、△458.4百万円）
  • 純資産合計：5,961.0百万円（前期末：5,880.3百万円、＋80.7百万円）
  • 自己資本比率：61.5%（安定水準、前期末58.4%より改善）
• 主要損益（当第1四半期累計）
  • 売上高：3,114.3百万円（前年同期2,067.8百万円 → 前年同期比＋50.6%）
  • 営業利益：720.1百万円（前年同期546.9百万円 → 前年同期比＋31.7%）
  • 営業利益率：23.1%（720.1/3,114.3）。目安：業種平均は会社資料で不明のため記載なし。一般的目安として8%超は良好の目安。
  • 経常利益：726.0百万円（前年同期547.3百万円 → 前年同期比＋32.6%）
  • 四半期純利益：493.7百万円（前年同期364.2百万円 → 前年同期比＋35.5%）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）：29.89円（前年同期22.99円 → +30.0%）
• 収益性指標
  • ROE（当期純利益／期末自己資本）：約8.3%（493.7 / 5,961.0）。目安：8%以上で良好 → ぎりぎり良好水準。
  • ROA（当期純利益／総資産）：約5.1%（493.7 / 9,685.9）。目安：5%以上で良好 → 概ね良好。
  • 営業利益率：23.1%（高めの利益率）。業種平均は資料に記載なし。
• 進捗率分析（通期予想に対する）
  • 売上高進捗率：22.9%（通期13,620百万円に対し3,114百万円）
  • 営業利益進捗率：22.9%（通期3,140百万円に対し720百万円）
  • 純利益進捗率：23.0%（通期2,150百万円に対し493.7百万円）
  • コメント：四半期均等進捗（25%）をやや下回るが大きな乖離ではなく、会社は通期見通しを維持。
• キャッシュフロー（注：四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない）
  • 現金及び預金：2,551.5百万円（前期末3,274.1百万円、△722.6百万円） → 営業や投資の資金需要で現金が減少
  • 減価償却費：67.7百万円（前年同期40.6百万円 → 増加）
  • フリーCF等：四半期CF明細は未作成のため詳細は–。ただし現金残高減少は確認済み。
• 四半期推移（QoQ）：四半期ごとの詳細推移は資料に無し（第1四半期のみ）。季節性の特記事項は会社コメントに記載なし。
• 財務安全性：
  • 自己資本比率：61.5%（安定水準、目安：40%以上で安定）
  • 負債合計は減少（4,183→3,725百万円）し相対的に財務体質は改善
  • 流動比率・負債比率の詳細は算出に必要な項目はあるが、総じて健全性は良好と推定（自己資本比率改善を根拠）。
• 効率性：
  • 総資産回転等の詳細な推移は資料に記載なし（計算可能だが比較対象年次データは限定的）。

特別損益・一時的要因

• 特別利益：該当項目の記載なし（–）
• 特別損失：該当項目の記載なし（–）
• 一時的要因の影響：報告書では特別損益の記載がなく、今回の増益は事業拡大（出店・会員増）による本業の改善が主因と判断される。今後継続性は基本的に高いが、出店による初期コスト等は評価要素。

配当

• 配当実績と予想：
  • 中間配当（第2四半期末予想）：26.00円（内訳：普通配当20円、記念配当6円（市場変更記念））
  • 期末配当（予想）：20.00円
  • 年間配当予想：46.00円（前期：25.00円 → 増配）
  • 配当利回り：–（株価情報が資料に無いため算出不可）
  • 配当性向（会社予想ベース）：約35.4%（配当総額約760百万円 / 予想当期純利益2,150百万円）
• 特別配当の有無：第2四半期に記念配当6円を予定（有、但し一時的要素）
• 株主還元方針：増配と記念配当の実施により株主還元を継続。自社株買いの記載は無し。

設備投資・研究開発

• 設備投資：当第1四半期での明確な設備投資額の記載は無し（–）。ただし固定資産の合計は増加（固定資産合計 4,042.1 → 4,531.4百万円、＋489.2百万円）していることから投資や差入保証金の増加がみられる。販売用不動産等が169.5百万円計上。
• 減価償却費：67.7百万円（前年同期40.6百万円、増加）
• 研究開発：R&D費の明細は記載なし（フィットイージーアプリ等の開発は言及ありが金額は非開示）。

受注・在庫状況（該当する業種の場合）

• 受注状況：該当無し（サービス業、受注高・受注残の開示なし）
• 在庫状況：
  • 商品（棚卸資産）：130.2百万円（前期222.3百万円、減少）
  • 販売用不動産等：169.5百万円（期中計上）
  • 在庫回転等の詳細は記載なし

セグメント別情報

• セグメント別状況：単一セグメント（フィットネスクラブ運営）によりセグメント別詳細は省略
• 店舗数・会員数（重要指標）
  • 店舗数（直営・FC合計）：256店（2026年1月末）
  • 会員数：243,404人（同）
  • これらの拡大が売上成長の主要因

中長期計画との整合性

• 中期経営計画：資料内に中期計画の具体数値は記載なし（–）
• KPI達成状況：店舗数・会員数の増加は成長KPIと整合。中期目標進捗は開示情報からは限定的。

競合状況や市場動向

• 市場動向（会社コメント）：消費者が「価値ある投資」として健康・ウェルネスにシフトしており、アミューズメント性・高付加価値サービスへの需要が高まっていると分析。
• 競合比較：同業他社との詳細比較データは資料に無し（–）。

今後の見通し

• 業績予想：
  • 通期予想（変更なし）：売上高13,620百万円（+40.0%）、営業利益3,140百万円（+35.8%）、当期純利益2,150百万円（+40.6%）、1株当たり当期純利益130.14円
  • 次期予想：–（資料に記載なし）
  • 会社予想の前提条件：記載の詳細は添付資料参照（為替・原油等の想定は明示なし）
• 予想の信頼性：第1四半期の進捗は約23%で通期見通しとの整合性は維持。過去の予想達成傾向については資料での言及なし（–）。
• リスク要因：政治情勢、不透明な原材料・エネルギー価格の変動、消費者物価上昇による消費の減速、金利動向、出店計画の達成可否、会員維持率の変動など（会社も同様のリスクを指摘）。

重要な注記

• 会計方針の変更：無し
• 四半期財務諸表の作成に特有の会計処理の適用：有（注記あり、詳細は添付資料参照）
• 四半期キャッシュフロー計算書：当第1四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない（従ってCF明細は未開示）。
• その他重要事項：第2四半期配当（予想）に記念配当6円を含む（東証プライム、名証プレミア市場変更記念）。

（注）不明な項目は「–」で記載しました。本要約は開示資料を基に整理したもので、投資助言を目的とするものではありません。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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